NOMBRE DE LA COMPAA XYZ

POLTICA PARA LA ADMINISTRACIN DEL EFECTIVO

Fecha de aplicacin: Preparado por: Aprobado por:

Medio de Divulgacin : Revisado por: Versin:

Propsito

Establecer los lineamientos bajo los cuales se administran los recursos de efectivo.

Alcance

Aplica para la administracin del efectivo tanto en como de las . Su aplicacin ser
inmediata y obligatoria a partir de la fecha de publicacin de la misma.

.
Pagos Electrnicos

1. Toda pago electrnico debe ser autorizado segn documentacin soporte.

2. Toda transferencia electrnica mayor a $ xxxx debe ser autorizada por XXXX y XXX.
3. No se realizarn transferencias por montos superiores a $ xxxx , dichos giros se solicitarn
al Banco por medio del documento XXXX y el cual es autorizado nicamente por XXXX.
4. Una vez recibida la autorizacin de cada uno de los niveles correspondientes segn el nivel
de atribuciones, es responsabilidad de XXXX continuar el proceso de pagos.
5. Ningn funcionario que tenga perfil para realizar la aprobacin en Banca electrnica de los
pagos, podr estar dentro de los cargos incluidos en los niveles de atribuciones para aprobar
los pagos segn documentacin soporte.

Conciliaciones

1. Tanto los ingresos como los pagos realizados en efectivo debern ser conciliados
diariamente, partiendo del reporte bancario, dicha conciliacin es responsabilidad de XXXX.

2. El rea de XXX tiene a su cargo analizar la posicin que tiene todos los das la organizacin
en efectivo y los resultados de la misma sern distribuidos a las siguientes reas: XXX. XXX.
XXXX

3. La Direccin de Contabilidad, tendr a su cargo la identificacin y reporte de los cheques

pendientes de cobro cada mes.

4. Cada filial deber enviar a Casa Matriz el flujo de caja de efectivo semanalmente, as como
son responsables de la conciliacin de efectivo con Contabilidad.

5. Las conciliaciones bancarias debern estar listas el da xx despus del cierre mensual.

6. Las partidas conciliatoria pendientes no podrn estar sin identificar ms de xx das despus
de reportadas.

7. Toda conciliacin deber contar con los registros de preparacin, revisin y aprobacin.
 NOMBRE DE LA COMPAA XYZ
POLTICA PARA LA ADMINISTRACIN DEL EFECTIVO

Fecha de aplicacin: Preparado por: Aprobado por:

Medio de Divulgacin : Revisado por: Versin:

Cuentas por pagar

1. Toda factura debe contar la autorizacin requerida antes de realizar su pago, por lo cual se
contar con una adecuada segregacin de funciones entre la persona que autoriza el pago
y quien lo solicita.

2. Se contar con niveles de atribucin para la autorizacin de pagos de facturas, segn los
rangos de US$ xxx y U$ xxxx.

3. Todo pago de facturas se realizar nicamente con documentacin soporte original.

4. Una vez es aplicado el pago de la factura deber registrarse el sello de pagado, as como el
nombre del funcionario que aplic su pago.

5. En caso de tener dudas sobre el valor a pagar o el beneficiario del pago, deber solicitarse
por escrito dicha aclaracin al funcionario aprobador del pago.

6. Los pagos se programaran todos los XXX de cada semana y el pago se realizar todos los
XXX, as como el valor total de los mismos, estar alineado con el Flujo de Caja de la
semana.

7. Toda factura deber contar con la correspondiente orden de compra y con los niveles de
autorizacin establecidos por cada tipo de compra.

8. Los pagos electrnicos a proveedores son verificados por XXX, antes de aprobar su pago,
dicha verificacin se registra en la planilla de pagos.

9. Todo pago por Banca electrnica debe contar con la solicitud formal del proveedor,
registrando el nmero de la cuenta bancaria beneficiaria.

Caja Menor

Ver Poltica de Caja Menor

Otras disposiciones

Cualquier modificacin de la presente poltica, ser aprobada por de la organizacin.