APUNTES PARA EL PRIMER PARCIAL DE SEGURIDAD SOCIAL CON GERARDO

ARENAS
SISTEMA DE PENSIONES
27 DE FEBRERO
1. INTRODUCCIN
Las pensiones son el dinero que devenga la persona cuando ya no puede trabajar.
El trabajador est protegido contra 3 contingencias:
o Vejez
o Invalidez
o Muerte
2. Etapas de la vida laboral
Vida no laboral: es el espacio de tiempo en el cual la persona an no ha
comenzado su vida laboral
o Cuando se comienza la vida laboral hay que hacer la afiliacin, que puede
hacerse de 2 maneras:
Por el rgimen de prima media (RPM): colpensiones
O por el rgimen de ahorro individual (RAI): las aseguradoras.
Aportante: es la poca en la cual la persona va cotizando al sistema de pensiones
para llegar algn da a adquirirla.
o Cuando se llega al punto culminante de aportes se llega al retiro laboral.
Si la persona se afili se le da la pensin de vejez que tiene diferentes
unidades de medida:
A travs de semanas de cotizacin
Por el capital acumulado en una cuenta de ahorro individual.
Deceso: cuando muere el pensionado las personas a su cargo o su pareja tienen
derecho a la pensin de sobrevivientes.
3. PENSIN DE INVALIDEZ
A. Concepto: es cuando se corta la vida laboral de la persona por algn accidente,
que es:
a. Un corte en la vida laboral
b. Un corte en el proyecto de vida
c. Un corte en la financiacin de la pensin.
B. Aspectos generales:
a. Tiene las mismas reglas en los dos regmenes.
b. Es vitalicia, y la pareja puede recibir la pensin.
4. PENSIN POR MUERTE DEL COTIZANTE
1. Concepto: se da cuando el cotizante muere joven, antes de terminar de cotizar.
2. Aspectos generales:
a. Se da con las mismas reglas para ambos regmenes
b. Sus beneficiarios recibirn la pensin: pueden ser sus padres o personas a
su cargo. Por regla general su pareja e hijos.
5. PENSIN DE SOBREVIVIENTES
1. Concepto: es la pensin que se le paga al cnyuge sobreviviente cuando muere
su cnyuge pensionado o afiliado (o compaero/a permanente).
 2. Aspectos generales:
a. tiene 2 grandes modalidades:
i. Por muerte del pensionado: se paga la misma pensin de vejez
que se estaba pagando puede darse por muerte del pensionado,
por vejez o invalidez.
ii. Por muerte del afiliado: tiene una cuanta menor; es un ingreso
base del 45%; entre ms cotizaciones tenga se paga ms cuanta.
b. Otros aspectos
i. Hay que tener 50 semanas cotizadas 3 aos antes de la muerte o
invalidez: es una regla de permanencia en el sistema pensional.
ii. Los aportes que se hacen al sistema pensional no son retirables.
AFILIACIN Y COTIZACIONES AL SISTEMA DE PENSIONES
1. Sentido y naturaleza de la afiliacin
a. Es un vnculo entre la administradora y el afiliado
b. Es una fuente de derechos y obligaciones en el sistema
c. Es un vnculo contractual pero en l no rige la autonoma de la voluntad
sino la imperatividad de la ley.
2. Clasificacin de los afiliados
a. Afiliados obligatorios
i. Vinculados mediante contrato de trabajo
ii. Servidores pblicos
iii. Trabajadores independientes
iv. Contratistas de servicios (pblicos y privados)
b. Afiliados voluntarios
i. Residentes en el pas y colombianos en el exterior que no sean
afiliados obligatorios
ii. Extranjeros en Colombia con contrato de trabajo, no cubiertos en
otro pas.
c. Otra clasificacin.
i. Afiliados activos
ii. Afiliados inactivos.
3. Reglas bsicas de la afiliacin
a. Es obligatoria para trabajadores dependientes e independientes pero la
seleccin de rgimen es libre y voluntaria.
b. La afiliacin implica la obligacin de efectuar las cotizaciones.
c. La afiliacin es la fuente de los derechos: los afiliados tienen derecho a las
pensiones segn la ley.
4. Afiliacin inicial y traslados
a. Restricciones a escogencia de rgimen
i. Sentencias C-624/04 y C-1024/04 C. Constitucional.
ii. Restricciones no vigentes: se usaban como lealtad al rgimen.
b. Regulacin de traslado de rgimen
i. Se exige un mnimo de permanencia de 5 aos en un rgimen para
trasladarse al otro.
ii. El afiliado no puede trasladarse de rgimen cuando le falten 10
Contratista deaos o menos para cumplir laTrabajador
servicio edad de pensin de vejez.
independiente
c. Regulacin
Persona que tiene un vnculo dedel
un traslado
solo de administradora
Tiene mltiples vnculos jurdicos y por ello
contrato. i. En prima media: la nica posibilidad
no se obliga como unde traslado es de la caja de
asalariado.
previsin al ISS pero no a la inversa.
 ii. En ahorro individual: hay multiplicidad de administradoras y es el
pilar de la competencia entre ellas: el afiliado puede cambiarse
permaneciendo mnimo 6 meses en una administradora.
d. Prohibicin de mltiple vinculacin
i. Los dos regmenes son excluyentes: no pueden efectuarse
cotizaciones a ambos.
ii. Cuando el afiliado cambie de rgimen o administradora antes de los
trminos legales solo ser vlida la ltima vinculacin efectuada
en los trminos legales.
5. Sentido y naturaleza jurdica de la cotizacin
a. Por ser sistema contributivo la cotizacin es la moneda de financiacin.
b. La cotizacin es un pago mensual
c. Se cotiza cada mes un porcentaje del ingreso laboral
d. Es parafiscal: son recursos tributarios con esa naturaleza.
6. Reglas generales de las cotizaciones
a. Las cotizaciones son irremplazables
b. Todas las cotizaciones son vlidas para reconocer las pensiones.
c. Mientras haya vnculo laboral hay obligacin de cotizar; pero cesa al
momento de cumplirse los requisitos mnimos de pensin el afiliado
puede continuar cotizando.
d. Existen reglas distintas sobre el pago para independientes y dependientes.
7. Base de cotizacin (sobre lo que se cotiza)
a. Criterio general: sobre los ingresos laborales del afiliado
i. Trabajadores particulares: cotizan sobre los conceptos de salario
del C.S.T
ii. Servidores pblicos: se cotiza sobre conceptos del decreto 1158
de 1994.
iii. Contratistas de servicios: cotizan sobre el ingreso del contrato de
servicios; no importan las fechas de pago, solo el contrato.
iv. Trabajadores independientes: cotizan sobre los ingresos que
declaren ante la entidad administradora.
v. Cooperativas de trabajo asociado: sobre la compensacin
ordinaria y extraordinaria mensual.
8. Monto y distribucin de cotizaciones (cunto se cotiza)
a. Concepto general: desde 2008 16%.
b. Distribucin de cotizaciones
i. Segn el rgimen
1. RPM: pensin de vejez y reservas (13%) y otras pensiones y
costos de administracin (3%)
2. RAI: (11.5%) en principio para cuenta pensional, (1,5%) en
fondo de garantas y 3% para seguros y administracin.
ii. Segn el tipo de afiliado
1. En el dependiente: empleador (75%); trabajador (25%)
2. Trabajador de 4 salarios: cotiza (1,5%) puntos ms a su
cargo.
3. Los puntos adicionales son para financiar el fondo de
solidaridad pensional.
9. Obligaciones de empleadores y administradoras
a. Empleadores
i. Descontar la cotizacin del trabajador de su salario.
 ii. Trasladar a la administradora los aportes descontados y los suyos.
iii. Presentar la autoliquidacin de los aportes.
iv. Liquidar y pagar intereses de mora
v. Sector pblico: cotizar.
b. Administradoras
i. Adelantar acciones de cobro de aportes. Su liquidacin presta
mrito ejecutivo.
ii. Establecer mecanismos de compensacin cuando se haya
consignado en una administradora diferente.
FINANCIACIN DEL SISTEMA DE PENSIONES
1. Mecanismos de financiacin de pensiones
a. Prima media
b. Ahorro individual
2. Rgimen solidario de prima media con prestacin definida
a. Al inicio era la prima media escalonada; esta, luego, se fue convirtiendo
en el rgimen de reparto simple en toda amrica latina.
b. Es de prestacin definida: no deja al azar los requisitos para acceder a
las pensiones (los define previamente en la ley)
c. La diferencia entre prima media escalonada y reparto simple es que en
la primera se generan reservas, mientras que en el segundo no.
d. Caractersticas de financiacin de pensiones con prima media
i. Las cotizaciones hacen el papel de la prima de un seguro que
garantiza la pensin la cotizacin a pagar es considerablemente
menor que el beneficio que se recibir con la pensin.
ii. No se exige ni se recibe cotizaciones adicionales a las dispuestas
legalmente
iii. El rgimen solo garantiza la pensin si se cumplen previamente los
requisitos legales.
iv. En caso de no alcanzar los requisitos legales para la pensin el
sistema no devuelve las cotizaciones (el sistema solo pagar una
indemnizacin sustitutiva de la pensin).
v. Los rendimientos del fondo comn (de naturaleza pblica)
pertenecen al sistema y contribuyen a su establidad financiera.
vi. El derecho a obtener la pensin no depende de la cantidad de
dinero aportado al fondo comn
vii. Una vez cumplidos los requisitos pensionales la entidad
administradora pagar la pensin legalmente establecida.
3. Rgimen de ahorro individual con solidaridad
a. Concepto: La pensin se causa cuando se cumple la condicin de reunir
en la cuenta de ahorro pensional el capital requerido para financiar la
pensin.
b. Caractersticas
i. La cotizacin es cuota de ahorro
ii. A mayor cotizacin mayor posibilidad de pensin.
iii. Es de la esencia del rgimen que existan cotizaciones adicionales
a las establecidas legalmente.
 iv. El rgimen garantiza la pensin nicamente con el cumplimiento de
la condicin de reunir en la cuenta individual el capital que financie
la pensin.
v. El sistema puede devolver saldos si no se causa la pensin.
vi. Los aportes no van a un fondo comn, van depositndose en una
cuenta pensional.
vii. El derecho a la pensin depende exclusivamente de la cantidad de
dinero acumulada.
viii. El afiliado puede pensionarse cuando ha acumulado el capital de
dinero suficiente y puede usar tres vas:
1. Retiros peridicos a su cuenta (retiro programado)
2. Trasladar su capital a una entidad aseguradora que le d
una renta vitalicia inmediata (renta vitalicia)
3. O una mixta (retiro programtico con renta vitalicia diferida).
4. Relacin entre regmenes de pensin y la ley 100
a. Son dos regmenes solidarios excluyentes entre s pero coexisten.
5. Ventajas y desventajas de los regmenes pensionales
a. Ventajas del sistema de reparto (prima media)
i. Los costos de administracin son mucho ms bajos
ii. Su indiscutible carcter solidario (por el gnero, por la condicin
socioeconmica y por la transgeneracionalidad)
iii. En crisis econmica no habr impacto en el desembolso de
pensiones.
b. Desventajas
i. Recibe el impacto de la transicin demogrfica.
ii. No hay relacin directa entre cotizacin y pensin
iii. No tiene impacto sobre el ahorro
iv. Puede que a largo plazo necesite de presupuesto estatal.
c. Ventajas del sistema de capitalizacin (ahorro individual)
i. Se aumenta el ahorro nacional y se fortalece el mercado de
capitales y seguros.
ii. Si se dan altas tasas de inters las pensiones se favoreceran
iii. Hay una relacin estrecha entre cotizaciones y pensiones
iv. Si el capital acumulado no alcanza para financiar la pensin la
aseguradora devuelve el aporte.
v. Si hay varias aseguradoras existir competencia: aumenta la
eficiencia y la rentabilidad.
d. Desventajas
i. La efectividad del sistema depende de altas tasas de rendimiento
ii. Las crisis econmicas podran destruir los fondos ahorrados.
iii. Los costos administrativos son elevados
iv. Para el control de las administradoras se requiere un Estado fuerte.
6. Conclusiones
Las cotizaciones
a. Los regmenes no adicionales
deberanmejoran la cuanta sino
ser excluyentes de la complementarios.
pensin.
b. No son plenamente comparables en tanto que obedecen a distintas lgicas
financieras.
06 DE MARZO
PENSIN DE VEJEZ DEL RGIMEN DE PRIMA MEDIA
 1. Nociones generales
a. Marco normativo: arts. 33 37 L. 100 modificado por ley 797/03.
b. Es una pensin con prestacin definida.
c. Requisitos:
i. Edad: la diferencia se da por la discriminacin histrica que han
sufrido las mujeres.
1. para mujeres 57 aos.
2. Para hombres 62 aos.
ii. Cotizaciones: 1300 semanas cotizadas. El sistema de seguridad
social colombiano arranc con 1000 semanas de cotizacin pero
aumentaron entre 2003 y 2010 a 1300 semanas.
1. No hay prescripcin de cotizaciones: todo lo aportado
cuenta.
2. Ley 797/03: tambin se contabiliza el tiempo servido a
empleadores privados que por omisin no han afiliado al
trabajador.
3. El bono pensional tipo B.
d. Cuanta personal (art. 34. Ley 100): para calcular la cuanta de la pensin
se calcula sobre el ingreso base de liquidacin.
i. (art. 21) el ingreso base de liquidacin de las pensiones es el
promedio de los ltimos 10 aos de salario.
ii. No depende de la estabilidad laboral la curva salarial.
iii. El ingreso base de cotizacin es diferente al ingreso base de
liquidacin por cuanto que el primero se toma desde el ltimo ao y
el segundo es el promedio de los ltimos 10 aos.
iv. El monto de la pensin es un porcentaje del IBL
v. Pensiones 65% del IBL. Ley 797/03 la cuanta de la pensin
ser un porcentaje decreciente entre 65% y el 55%.
vi. Cuanta de la pensin: 65.50.5 ( S )=( r) siendo
( S )=IBL en SMLMV
vii. Con 21 SMLMV se da la cuanta de la pensin en 55%
viii. Principio de sustitucin de rentas: la pensin que se reciba debe
ser proporcional al salario, es decir, la pensin debe sustituir el
salario Resulta ser vulnerado por el actual sistema de seguridad
social.
ix. Ninguna pensin puede ser superior a 25 SMLMV
x. Lo que exceda del mnimo de cotizacin aumenta 1,5% por cada 50
semanas cotizadas adicionales.
xi. Mximo 80% del IBL
xii. Si no se cumplen requisitos (no se alcanza) hay un derecho a una
indemnizacin sustitutiva que consiste en un pago nico.
1. Equivale a un salario base de liquidacin promedio semanal
promedio ponderado de porcentajes sobre los que se cotiz
IBC
( 4 )
x N semanas cotizadas x
 2. Re requiere tener la edad y no tener las cotizaciones, y
saber que no las va a tener (tener la imposibilidad de seguir
cotizando).
xiii. A nadie le pueden impedir seguir cotizando (completar
cotizaciones).
2. El rgimen de transicin pensional: art. 36. Ley 100/93
a. a quienes se les aplicaba el rgimen de transicin.
i. Las personas de 35(M) o 40 (H) aos o ms.
ii. Personas con 15 aos o ms de servicio
b. Debates
i. Un rgimen de transicin una vez establecido, es modificable?
1. Rta: NO, porque violara las expectativas legtimas de las
personas que esperaban que se les aplicara el rgimen
anterior entre 3 cortes.
ii. Entre la Corte Suprema y el Consejo de Estado (inciso 3 del art. 36)
1. Consejo de Estado: el monto es una base de algo y
adems es porcentaje y por ello se inaplica el porcentaje
base a menos que resulte ms favorable al trabajador.
2. Corte Suprema: se aplicar el criterio del porcentaje base.
iii. Prdida y recuperacin del rgimen de transicin
1. Cundo se pierde?
a. Cuando la persona se va al ahorro individual
b. El que se va y se devuelve puede regresar pero
pierde la transicin.
iv. Acto legislativo 01 de 2005: dice que el rgimen de transicin
desaparece en 2010.
1. Quienes a la fecha de vigencia del acto legislativo tuvieran
ms de 750 semanas cotizadas se les extenda la transicin
hasta el 2014.
v. No haba un rgimen anterior sino diversos regmenes anteriores:
1. Acuerdo 044/90 seguro social
2. Ley 37/85 sector pblico:
a. Edad unificada a los 55 aos
b. 20 aos de servicio
c. 75% promedio del ltimo ao.
3. Rama judicial: decreto 546 de 1971.
a. Edad 50 mujeres; 55 hombres.
b. Tiempo: 20 aos de servicio al Estado de los cuales
mnimo 10 debieron ser en la rama judicial.
c. 75% de la asignacin ms alta del ltimo ao.
vi. Lo que cuenta es la causacin de la pensin, no la fecha de
reclamo.
1. Rgimen de la ley 61 de 1978: que sirve para que por
transicin se pensionen las personas que no haban
terminado de cotizar ni en el sector pblico ni en el privado
a. A los 60 aos
b. 75% del ltimo ao.
c. Reglas de la transicin:
i. Edad para acceder a la pensin
 ii. Tiempo y monto (porcentaje de pensin) remitan al rgimen
anterior.
PENSIN DE VEJEZ EN EL RGIMEN DE AHORRO INDIVIDUAL
1. Condicin de la pensin:
a. Los requisitos estn analizados como una condicin:
i. Hay pensin cuando se rene el dinero suficiente para causarla.
ii. La pensin puede cumplirse o no.
iii. No es una condicin determinada pero puede ser determinable
mediante un anlisis financiero.
iv. La condicin se fija como un mnimo: el sistema no cumple si no se
causa pensin mnima.
v. Cuanta mxima: 110% de 1993 actualizado al pagarse la pensin.
2. Componentes de la cuenta (qu dinero va a la cuenta?)
a. Son 4:
i. Cotizacin obligatoria (art 20 ley 100): no todo lo cotizado
Reglamentacin esquema financia la pensin, pero el grueso de la pensin si la cotiza.
multifondos ii. Cotizacin voluntaria (art 62 ley 100): los afiliados podrn
cotizar de forma peridica u ocasionalmente valores superiores a su
Se elige cualquiera de las 2 cotizacin obligatoria para incrementar los saldos de su cuenta y as
salvo que aplique regla de tener una pensin mayor o un retiro anticipado.
convergencia. iii. Rendimientos financieros (art 101 ley 100): es el fruto de los
Al elegir hay 3 das para capitales que estn en las cuentas pensionales.
retractarse. Si no se hace 1. Hay una rentabilidad mnima peridica de los fondos,
hay que pasar 6 meses garantizada con patrimonio de la administradora.
para trasladarse a otro 2. El rendimiento de cada fondo se abona a las cuentas
fondo. pensionales a prorrata de las sumas acumuladas y
Si el afiliado no elige por permanencia en el periodo.
3. Hoy en da se suelen usar los esquemas multifondos
defecto se le asigna al
iv. Los bonos pensionales (tipo A): es el ttulo valor que representa lo
fondo moderado. Si no se que el contribuyente lleva construido de su pensin.
est en la edad de 1. Es el que reconoce a todo afiliado que ha estado en el RPM
convergencia. y se traslada al RAI.
El trmino para cambiar de 2. Se redime a 60 aos para mujeres y 62 para hombres.
fondo dentro de la
administradora es Regla de convergencia (2014) [1]
EDAD MUJERES EDAD HOBRES PORCENTAJE MNIMO EN
independiente del cambio La idea del sistema es que la gente elija donde quiere estar.
FONDO CONSERVADOR
de administradora. Va al
52 El sistema dependiendo de 57las edades, elije el fondo en el 20%
que debe estar la persona (o
mismo tipo de fondo de la un porcentaje) segn su rango de edad.
53 58 40%
anterior. 54 59 60%
55 60 80%
56+ 61+ 100%

3. Cuenta, fondos y administradora (relacin de la cuenta con el fondo de

pensiones)
i. Cuenta pensional (art 63): todos las cotizaciones se ahorran en
una cuenta individual de ahorro pensional.
 1. Se compone de lo que entra como cotizacin y de los
rendimientos que se produzcan en los fondos de pensiones
a prorrata de lo que hay en la cuenta.
2. Tiene destinacin pensional: el dinero no es retirable.
ii. Fondo de pensiones (art 97): es la suma de las cuentas
pensionales.
1. Son patrimonio autnomo de propiedad de los afiliados.
2. Son independientes de la administradora.
iii. Sociedad administradora (art. 90): es una sociedad del sector
financiero que administra un grupo de fondos de pensiones.

Ley 100 (esquema) Administradora S.A

Fondo de pensiones.

Cuenta de Cuenta de Cuenta de Cuenta de

pensiones pensiones pensiones pensiones

Cada persona debe estar en un

Ley 1328 (esquema) solo fondo.

Administradora S.A

Fondo Fondo Fondo de alto

conservador moderado riesgo

Cuenta
Cuenta 1. Excepciones
Cuenta a las administradoras:
Cuenta Cuenta
a. Afiliado y accionistas Cuenta
eligen revisin fiscal.
b. Los afiliados eligen dos representantes a la junta
directiva de la administradora, con voz pero sin voto.
c. Debe constituir garantas para el concreto manejo de
las inversiones segn el tipo de fondo.
d. Hay control estatal de inversiones para garantizar
seguridad, rentabilidad y liquidez.
e. Cobran comisin de administracin, con montos
fijados por la superfinanciera.
f. Se les prohbe rechazar afiliados.
 4. Reglamentaciones del RAI y de las cuentas pensionales
a. Reglamentacin
i. Decreto 2555/10 recoge y expide las normas del sector
financiero, asegurado del mercado de valores.
ii. Decreto 2241/10 reglamenta el rgimen o proteccin del
consumidor financiero del S.G.P.
b. Tipos de fondos administrados por AFP
i. Elegibles durante el periodo de acumulacin
1. Conservador: mayor seguridad, menor rentabilidad.
2. Moderado: equidad, seguridad y rentabilidad.
3. Alto riesgo: necesita seguridad y da mucha rentabilidad.
c. Fondo especial para el pago de las pensiones: maneja los recursos se
los pensionados en retiro programado. Es un fondo conservador.

Fondo conservador (A) ya se les acaba Fondo conservador (B)

el periodo de acumulacin.
Solo le entra cotizaciones y rentabilidad. No le entran cotizaciones sino que solo le
entra ms rentabilidad.

5. Causacin de pensin, garanta estatal, devolucin de saldos en una

secuencia pensional.
a. Causacin de la pensin: se causa cuando (art. 68) el capital pensional
financia una pensin mnima del 10% o mayor.
i. Cuando se causa hay un derecho y un deber de pensionarse.
b. Garanta de pensin mnima: si el capital NO financia la pensin cuando
se ha llegado a la edad mnima, el Estado completa el capital para
garantizar la pensin (art. 65). Aqu se da cuando la cotizacin cuente con
una cotizacin mnima de 1150 semanas. Se pensiona con el salario
mnimo.
c. Devolucin de saldos (art. 66): solo funciona en defecto de los 2
anteriores; es decir, procede por no causarse ni acceso o garanta, y ello
significa que se devuelve el saldo de la cuenta, el bono (si lo hubo) y el
rendimiento financiero.
i. A pesar de esto, no se le puede impedir a la persona intentar seguir
cotizando.
6. Las modalidades de la pensin: son las maneras de convertir el capital
pensional en pensin:
a. Retiro programado
i. Regula una tcnica de distribucin de los retiros: el monto de la
cuenta se divide por los aos de vida probable para calcular cada
anualidad.
ii. La pensin se obtiene haciendo retiros de la cuenta.
iii. Intervienen el afiliado y la administradora.
Dinero Anualidad
iv. Frmula: pensin
vida probable 12
v. El saldo de la cuenta debe permitir financiar por lo menos la pensin
mnima. Si el saldo se reduce debe tomarse una renta vitalicia.
vi. Si fallece el afiliado y hay beneficiarios la pensin de sobrevivientes
se paga con saldo de cuenta y una suma adicional.
 vii. Si no hay beneficiario, los herederos reciben el capital pensional.
viii. Diferencia entre heredero y beneficiario: el primero hace parte del
derecho de sucesiones mientras que el segundo hace parte de la
seguridad social.
b. Renta vitalicia inmediata
i. Se entrega el capital a una aseguradora que se compromete a
pagar lo que se ha convenido
ii. Intervienen 3 sujetos:
1. Administradora
2. Afiliado
3. Aseguradora.
iii. El afiliado celebra con aseguradora un contrato de renta vitalicia
para recibir los pagos peridicos a cambio de transferirle el capital.
iv. Al fallecer se paga pensin de sobrevivientes.
v. Es un contrato irrevocable. No hay saldos para herederos en
ausencia de beneficiarios.
c. Retiro programado con renta vitalicia diferida.
i. El afiliado con una parte de su pensin paga retiro programado y
con la otra la renta vitalicia.
ii. La renta vitalicia se genera desde el principio.
iii. Combina las dos modalidades.
iv. Renta vitalicia se celebra de inmediato y terminado el retiro
programado comienza la renta vitalicia.
d. Cmo se pensionan los colombianos en ahorro individual
i. Nuevas modalidades de pensiones
1. Renta temporal cierta con renta vitalicia de diferimiento
cierto.
2. Renta temporal variable con renta vitalicia diferida
3. Retiro programado sin negociacin del bono pensional
(busca que la persona se pueda pensionar sin negociar el
bono pensional)
4. Renta temporal variable con renta vitalicia inmediata.
7. Restricciones de afiliacin al RAI
a. Estn excluidos los pensionados por invalidez
b. Personas entre 50 55 a la vigencia del sistema: si se afilian deben cotizar
500 semanas en este rgimen.
8. Aseguradoras en el rgimen de ahorro individual
a. Contempla 2 tipos de seguros: previsional y seguro de rentas vitalicias.
i. Seguro previsional: es el que se usa para completar la cuanta de
las pensiones de invalidez y sobrevivientes.
1. Paga costes funerarios y pensiones de invalidez
2. Es colectivo y de participacin
3. Lo contrata directamente la administradora
4. Caracterstica especial: solo cubre remanentes. No paga el
siniestro completo.
ii. Seguro de rentas vitalicias: opera cuando se ha elegido la renta
vitalicia como modalidad de pensin.
1. Lo elige el afiliado o beneficiarios en concurso de
aseguradoras.
 2. Paga pensin de vejez y sobrevivientes, tambin es capital
pensional.
3. No exige prima sino capital pensional.
PRESTACIONES Y SERVICIOS ADICIONALES
1. En prima media
a. Mesada adicional de diciembre (desde 1976)
b. Mesada adicional de junio (eliminada con el acto legislativo 01 de 2005)
c. Auxilio funerario (art 51, ley 100): se paga como reembolso de gastos (no
por vnculo familiar)
2. En ahorro individual
a. Auxilio funerario: se paga por el fallecimiento del afiliado (ltimo salario
base de cotizacin) o por muerte del pensionado (ltima mesada).
i. Fallecimiento del afiliado: el auxilio lo paga la administradora y
repite contra la aseguradora previsional.
ii. Fallecimiento del pensionado: si est en retiro programado lo
paga la administradora (a cargo de la aseguradora) si est en renta
vitalicia lo paga la aseguradora que se contrat.
b. La posibilidad de dividir el capital pensional en pensin y capital
disponible
i. (ej: el ciudadano pudiente que le da la vuelta al mundo)
ii. Es una excepcin a la prohibicin de sacar dinero de la cuenta
pensional.
iii. El afiliado puede obtener su pensin con un monto inferior con el fin
de disponer en capital del excedente.
iv. La precisin obtenida no puede ser inferior al 70% del ingreso base
de liquidacin.
v. La pensin a pagar no puede exceder de 15 SMLMV ni ser inferior
al 110% del salario mnimo.
c. La posibilidad de pignorar el capital pensional para crditos
i. Opera mientras el afiliado est cotizando.
ii. Debe tener en cuenta ms del capital requerido para obtener la
pensin mnima.
iii. El excedente del mnimo puede utilizarse para garantizar crditos
de vivienda y educacin.
iv. Es excepcin a la prohibicin del retiro de dinero de la cuenta
pensional.
d. Posibilidad de invertir en planes alternativos de capitalizacin y
pensiones
i. Son planes complementarios dentro del sistema.
ii. Pueden ser planes alternativos de capitalizacin o planes de
pensiones
iii. Tienen naturaleza contractual. Son complementarios.
PENSIN DE SOBREVIVIENTES EN EL SISTEMA PENSIONAL
1. Requisitos para obtenerla
a. Fallecimiento del pensionado: no se requieren requisitos adicionales.
b. Fallecimiento del afiliado: se requieren unas cotizaciones mnimas
(diferentes a las de la pensin de vejez)
 i. Se requiere haber cotizado 50 semanas en los tres aos anteriores
al fallecimiento.
ii. No se exigen si el afiliado tena cotizadas las semanas de la
pensin de vejez (todas), es decir, no le piden ms requisitos.
2. Beneficiarios de la pensin:
a. Grupos de beneficiarios (son excluyentes)
i. Cnyuge o compaero (a) permanente y sus hijos.
1. Cnyuge o compaera(o) como beneficiarios
a. Si al fallecimiento del causante tena 30 aos o ms
la pensin ser vitalicia. Si era menor de esa edad,
la pensin se da por 20 aos (cotizando sobre esa
pensin).
b. En la muerte del pensionado se requiere vida
marital con el causante hasta la muerte y como
mnimo 5 aos continuos de convivencia.
c. Convivencia con compaera(o) permanente y
matrimonio anterior disuelto: desde la ley 797 la
pensin se comparte en forma proporcional al
tiempo convivido con cada uno. En otros regmenes
hay casos de reparto por mitades.
d. En convivencia simultnea con cnyuge y
compaera(o): la ley prefiere al cnyuge pero se
entiende que tambin concurre la compaera en
forma proporcional.
2. Hijos menores de 18 aos: la dependencia es obvia)
3. Hijos entre 18 y 25 aos: estn incapacitados para trabajar
por razn de sus estudios y si dependan econmicamente
del causante al momento de su muerte; siempre y cuando
acrediten debidamente sus estudios.
a. Condiciones de pensin de hijos estudiantes (L.
1574): debe tratarse de educacin formal de
preescolar, bsica, medio o superior con dedicacin
a las actividades acadmicas curriculares con
intensidad mnima de 20hrs. Tambin contempla la
educacin para el trabajo y el desarrollo humano
con un mnimo de 60h del periodo acadmico.
4. Los hijos invlidos: no hay lmite de edad para su pensin.
5. Reglas para la divisin de la pensin:
a. Si hay pareja y no hay hijos la totalidad va a la
pareja.
b. Si no hay pareja pero hay hijos se les da a los hijos
aptos por partes iguales.
c. Hay pareja e hijos se le da a la pareja la mitad y a los
hijos la otra mitad.
d. Cuando el derecho de un beneficiario desaparece, el
derecho de los otros crece.
e. Las reglas son por ley no pueden tener la
voluntariedad del causante (orden pblico).
ii. Padres con derecho
 1. Solo son beneficiarios a falta de los anteriores
2. Deben acreditar la dependencia econmica del hijo
fallecido.
a. La CSJ dice que no deben tener ingresos.
iii. Hermanos con derecho.
1. Solo son beneficiarios a falta de los anteriores
2. Se requiere dependencia econmica del causante.
b. Otras reglas:
i. No entran los nietos
ii. Los hijos de crianza tampoco.
3. Monto de la pensin
a. Ingreso base de liquidacin (IBL): la pensin es un porcentaje del salario
(promedio de los salarios sobre los cuales el afiliado cotiz los ltimos 10
aos todo el tiempo si este fuere menor) actualizado al IPC.
b. Regla general:
i. Muerte del pensionado: 100% de la pensin que disfrutaba el
pensionado.
ii. Muerte del afiliado: 45% del IBL ms un 2% por cada 50 semanas
adicionales a las 500 iniciales sin exceder el 75% del IBL.
c. Segunda posibilidad
i. Afiliado que haba cumplido cotizaciones mnimas de pensin al
fallecer: se calcula un 80% de la pensin de vejez (de manera
terica) y se liquida.
ii. Tercera posibilidad (no rige): acorgerse a la cuanta del ISS anterior
a la ley 100 65% del IBL.
4. Otros aspectos:
a. Cuanta no puede ser inferior al SMLMV ni superar el 75% del IBL.
b. Se reconoce retroactivamente la fecha de muerte
c. El 1 de enero de cada ao se reajusta la pensin al IPC regla general.
d. Esta pensin tiene mesadas adicionales segn la ley y la constitucin.
5. Fallecimiento sin requisitos
a. RPM: se causa indemnizacin sustitutiva de la pensin.
b. RAI: se causa a favor de los beneficiarios la devolucin de saldos. Si no
hay beneficiarios el saldo de la cuenta es parte de la masa sucesoral. Si no
hay herederos hasta el 5 orden se dan los saldos al rgimen de
solidaridad pensional.
6. Financiacin de la pensin:
a. RPM: se financia con cargo al fondo comn pblico de la administradora.
b. RAI: se financia con el saldo de la cuenta pensional y la suma adicional
necesaria que aporta la aseguradora previsional.
7. Garanta de la pensin mnima: en ambos regmenes ninguna pensin puede ser
inferior al SMLMV.
8. Reglas sobre prescripcin
a. El derecho a reclamarla no prescribe
b. Las reglas sobre prescripcin en ley 100 aplican por analoga las del ISS:
las mesadas prescriben en 4 aos; procesalmente en 3.
c. Los dems derechos prescriben en 3 aos.
PENSIN DE INVALIDEZ DEL SISTEMA PENSIONAL
 1. Estado de invalidez
a. Para que se cause se requiere el estado de invalidez
b. Consiste en la prdida de la capacidad laboral en un 50% o ms
c. La calificacin corresponde a las juntas de calificacin de invalidez.
d. El criterio es el manual nico de calificacin de invalidez.
2. Requisitos de cotizaciones para la pensin
a. Por causa de enfermedad o accidente
b. 50 semanas de cotizacin en los 3 aos anteriores.
3. Cuanta de la pensin: est puesta en 2 rangos segn la prdida de la capacidad
laboral
a. Prdida de capacidad laboral del 50% al 66%: la pensin es del 45% del
IBL ms 1.5% por cada 50 semanas que pasen de 500.
b. Prdida de capacidad laboral igual o superior al 66%: la pensin es del
54% del IBL ms 2% por cada 50 semanas que pasen de 800.
4. Otras reglas:
a. El monto mximo de pensin es el 75% del IBL.
b. Monto mnimo: SMLMV.
c. El reconocimiento procede a solicitud de la parte interesada (habra
agencia oficiosa)
d. La pensin se paga con retroactividad a la fecha en la que se produzca el
estado de invalidez. (calificacin o hecho causante)
e. Las pensiones de invalidez son revisables, es decir, por efectos de las
evaluaciones de las incapacidades la incapacidad puede disminuir o
aumentar.
5. Frustracin de la pensin
a. RPM: se da la indemnizacin sustitutiva
b. RAI: se da una garanta estatal o devolucin de saldos.
6. Financiacin de la pensin:
a. RPM: con cargo al fondo comn de la administradora.
b. RAI: con los recursos de la cuenta pensional ms la suma adicional
necesaria que aporta la aseguradora previsional.
PENSIN FAMILIAR
1. Concepto y finalidades: es la que se reconoce por la suma de cotizaciones de
cada uno de los cnyuges cuyo resultado es el cumplimiento de los requisitos
pensionales.
2. Caractersticas:
a. Se trata de una pensin nica construida con aportes de los dos miembros
de la pareja.
b. Implica tener pareja estable y acreditar 5 aos o ms de relacin conyugal.
c. Se puede acceder a ella en cualquiera de los dos regmenes del sistema.
d. Los dos miembros de la pareja deben estar afiliados al mismo rgimen. Si
no lo estn, alguno debe trasladarse
i. Para este efecto los cambios de rgimen no tienen restricciones de
ley.
e. La pensin es incompatible con otras ayudas estatales.
3. La pensin familiar en el RPM con prestacin definida
a. Ninguno de los dos tiene adquirida una pensin
b. La suma de los dos completan las semanas de cotizacin
 c. En caso de divorcio, la separacin legal de la pensin familiar se extinguir.
d. Hay una restriccin: solo pueden beneficiarse aquellas personas de
SISBEN 1 Y 2.
e. En este rgimen la pensin familiar no puede exceder 1 SMLVM.
f. Tambin se exige que cada beneficiario deber haber cotizado a los 45
aos el 25% de las semanas requeridas para la pensin de vejez.
4. La pensin familiar en RAI
a. Se define como una opcin para quienes sean candidatos a la devolucin
de saldos.
b. Los dos miembros de la pareja debern sumar el capital necesario para
obtener la pensin que les permita cubrir ese grupo familiar.
c. Si hay bono pensional debe esperarse a que se pague para causar la
pensin familiar.
d. En caso de divorcio la pensin se extingue y el saldo de la cuenta es parte
de la sociedad conyugal para el reparto.
e. En casos de renta vitalicia la pensin se extingue como tal y a cada uno se
le da su 50%.
5. Pensin familiar y la pensin de sobrevivientes
a. Si fallecen ambos cnyuges le queda la pensin a los hijos. Si no hay hijos
le queda al fondo de solidaridad pensional.
6. Otros aspectos:
a. No es retroactiva
b. Se reconoce el auxilio funerario a quien asuma los pagos respectivos.