1.

Idea de Negoci
Lobjectiu s habilitar un local a Amposta per desenvolupar activitats de carcter
cultural i artstic, sense nim de lucre.

2. Identificaci dels emprenedors

Llus Martnez Fenollar
Joan German Oliv
Rafel Iniesta

3. Descripci del producte / servei / mercat

PRODUCTE:
Msica i activitats musicals, en tots els gneres i manifestacions.
Art Escnic, tant teatre com dansa.
Arts plstiques i visuals.
Cine i audiovisual.
Literatura, en qualsevol de les especialitats i suports.
Promoci i difusi cultural i humanstica a travs de xerrades, recitals o qualsevol
activitat que pugui ser considerada de carcter cultural i artstic.
SERVEI:
Oferir a lartista loportunitat dexhibir la seva obra.
En cas de concerts musicals, exhibicions de dansa, teatre, enregistrar arxiu
audiovisual de qualitat.
Oferir a la poblaci loportunitat

4. Localitzaci
En este apartado se debe indicar:

La situacin de la empresa: municipio, zona (indicando si se ubicar en algn polgono

industrial, centro comercial..)

La proximidad de la empresa a vas de comunicacin. Es conveniente adjuntar un mapa o plano

de la zona, donde se puede apreciar el emplazamiento de la empresa

Las polticas municipales o regionales de ayudas a la instalacin de nuevas empresas.

Los suministros y servicios existentes en la zona.

La posibilidad de abastecerse en la zona de materias primas y otros productos. Las

posibilidades de subcontratacin de servicios o trabajos con otras empresas.
 5. Pla dorganitzaci i recursos humans
La estructura organizativa de un centro de ocio puede dividirse en dos tipos de puestos: en
primer lugar, aquellos de tipo administrativo y de gestin del negocio y, en segundo lugar,
aquellos necesarios para el desarrollo de las diferentes actividades.

Se ha considerado que, en un principio, las tareas administrativas y de gestin del negocio

sean llevadas a cabo por el propio emprendedor, que contratar al personal necesario para el
desarrollo de las actividades y servicios que se ofrecen.

Lo ms oportuno para el inicio es el contrato de personal por horas para la realizacin de

servicios concretos. Cuando el negocio se vaya consolidando, se ir contratando personal fijo,
siempre que exista un volumen de trabajo que lo justifique.
 6. Pla econmic i financer. Inversions i
finanament
Para el desarrollo de la actividad sern necesarias las siguientes

INVERSIONES:

Instalaciones.

La ubicacin del local no presenta grandes requisitos, aunque s es importante que est
ubicado en un lugar lo ms cntrico posible o bien situado para que se pueda acceder con
facilidad a travs de diferentes medios de transporte.

Caractersticas de las Instalaciones

Las instalaciones necesarias para poner en funcionamiento una empresa como sta, un centro
de ocio, deben tener los espacios destinados a las diferentes actividades bien diferenciados, ya
que as facilitamos su organizacin y gestin. Es muy importante tambin la eliminacin de
todas las barreras arquitectnicas.

La superficie mnima recomendada es de unos 200 m2 donde se engloban los siguientes

espacios:

Oficina: Pequea oficina de unos 15 m?, donde se centralizan las funciones administrativas,
comerciales y que funciona como base de operaciones donde se reciben las demandas de
servicios y se atiende a los clientes.

Aulas para talleres: Dos aulas de 30 m? cada una, donde se impartirn los talleres y
actividades.

Sala de exposiciones: Pequea sala de exposiciones de unos 50 m2.

Zona para juegos: Espacio de unos 90 m2 destinado a la mesa de ping-pong, mesa de billar,
y para los juegos de mesa.
 Pequeo almacn: para guardar el material necesario para los talleres (10 m2).

Aseos higinico-sanitarios: con una superficie aproximada de 5 m2.

Costes Acondicionamiento Local

Aqu se incluyen los conceptos relativos a:

Acondicionamiento externo: Rtulos, vitrinas, carteleras, cierres...

Acondicionamiento interno: Hay que adecuar el local para que se encuentre en condiciones
para su uso. Adems, la ley obliga a incorporar un aseo para uso personal.

Para el acondicionamiento del local habr que realizar una serie de obras que dependern del
estado en el cul se encuentre el mismo. De este modo, tambin supondrn un coste a la hora
de iniciar la actividad, la licencia de obra, la obra y los costes del proyecto.

Estos costes pueden rondar los 21.400,00 (IVA incluido) aunque esta cifra vara mucho en
funcin del estado en el que se encuentre el local. De este modo, la cantidad anterior puede
reducirse en gran medida si el local ya ha sido acondicionado previamente.

Mobiliario y Decoracin

El objetivo debe ser conseguir la mxima funcionalidad cuidando a su vez todos los detalles
estticos que transmitan la imagen de calidad que queremos para el negocio, a la vez que
resulte cmodo para los clientes.

El mobiliario necesario estar compuesto por los elementos que se exponen a continuacin:

Mesa, cajoneras, silln de direccin y mueble para la oficina.

Sillas, mesas y estanteras para las aulas.

Mesas y sillas para la zona de juegos.

Estanteras para el almacn.

El coste por estos elementos se estima en 5.800,00 (IVA incluido) como mnimo para un
mobiliario bsico.

Equipamiento

Hay que dotar a la sala de juegos de una mesa de billar dos salas de ping-pong y una mesa de
futboln, entre otros. El coste por estos conceptos supone unos 2.900 (IVA incluido).

Stock Inicial y Materiales de Consumo

Para comenzar la actividad habr que realizar una primera compra de material de oficina:
bolgrafos, papel, tinta para impresora, etc.

El coste por estos conceptos se estima en 370,00 (IVA incluido).

Equipo Informtico

Es recomendable disponer de un equipo informtico completo, compuesto por ordenador,

impresora, fax, escner y conexin a Internet.

El coste de este equipo informtico es de, al menos, 1.650,00 ms 264,00 en concepto de

IVA.

Gastos de constitucin y puesta en marcha

Se incluyen aqu las cantidades que hay que desembolsar para constituir el negocio. Entre
estas cantidades se encuentran: proyecto tcnico, tasas del Ayuntamiento (licencia de
apertura); contratacin del alta de luz, agua y telfono; gastos notariales, de gestora y dems
documentacin necesaria para iniciar la actividad.

Estos gastos de constitucin y puesta en marcha, en el caso de iniciar el negocio como

autnomo, sern de aproximadamente 2.204 euros (incluye IVA). Esta cuanta es muy variable
de un caso a otro pues depender del coste del proyecto tcnico, etc. adems aumentar en el
caso de que se decida crear una sociedad.
Fianzas depositadas

Es frecuente que se pida una garanta o fianza de arrendamiento equivalente a dos meses de
alquiler del local, lo que puede rondar los 5200,00 (este coste va a depender mucho de las
condiciones del local y sobre todo de la ubicacin del mismo).

Utensilios

Es necesario adquirir una serie de materiales que permitan el desarrollo de las actividades.
Entre ellos se encuentran: juguetes didcticos, juegos de mesa, teatro de guiol, marionetas,
cuentos y libros, diana y dardos, etc.

Segn recomendaciones del sector, la inversin inicial por estos conceptos es de

aproximadamente 3.600,00 (IVA incluido).

Adems de este material, en funcin de las necesidades para cada actividad, se adquirirn
todos aquellos materiales de consumo necesarios para el desarrollo de la actividad concreta
(cuadernos, cartulinas, lpices, barro, pinturas,...). De estos materiales no ser necesario hacer
una primera compra en el momento inicial, sino que se irn realizando una vez que se
demande la actividad.

Fondo de Maniobra

A la hora de estimar el fondo de maniobra se ha considerado una cantidad suficiente para

hacer frente a los pagos durante los 3 primeros meses, esto es: Alquiler, sueldos, seguridad
social, suministros, asesora, publicidad, etc.

Pagos Mensuales

Alquiler. 3016

Suministros. 145

Gastos Comerciales. 110,4

Gastos por Servicios Externos. 110,4

Gastos de Personal. 1290

Otros Gastos. 203

 Total pago en 1 mes. 4874

Fondo Maniobra 3 meses (aprox) 14623

La inversin inicial necesaria para llevar acabo este proyecto se resume en el siguiente
esquema (en euros) (sin IVA)

Adecuacin del Local: 18.448,28

Mobiliario y Enseres: 5000

Equipo Informtico y Software: 1650

Equipamiento: 2500

Stock Inicial y Consumibles: 318,97

Gastos de Establecimiento: 1900

Fianzas: 5200

Fondo de Maniobra: 14623

Utensilios y Herramientas: 3103

Otras Inversiones: 0

Total: 52743 (Total sin IVA)

PLAN DE FINANCIACION: Para financiar este negocio existen varias opciones:

Fuentes Propias. Es aquella financiacin que proviene de los recursos propios del
emprendedor/es: dinero, bienes en especie, etc.

Fuentes Ajenas. Cualquier tipo de financiacin que provenga de terceros ajenos a la

empresa: financiacin bancaria (a travs de crditos, prstamos y descuentos), financiacin de
otro tipo de empresas, sociedades de garanta recproca y entidades de capital riesgo, etc.

Apoyo a la inversin. Ayudas y subvenciones generalmente provenientes de instituciones y

Administraciones Pblicas. Son recursos que obtiene la empresa de organizaciones de carcter
generalmente pblico. Suelen consistir en prstamos a un tipo de inters ms barato que el
del mercado y ayudas a fondo perdido para fomentar la creacin de empresas.
 7. Anlisi econmic/ financer II. Despeses i
ingressos.
PREVISIN DE GASTOS

La estimacin de los principales costes mensuales es la siguiente (no incluyen el IVA):

Costes variables:

La partida de estos consumos se estima como media de un 35% de los ingresos por ventas

Alquiler:

Para este negocio es necesario contar con un local de, al menos, 200 m2. El precio aproximado
para un local de estas dimensiones, es de unos 2.600,00 mensuales.

Suministros, servicios y otros gastos:

Aqu se consideran los gastos relativos a suministros tales como: luz, agua, telfono, etc.
Tambin se incluyen servicios y otros gastos (limpieza, consumo material de oficina, etc.).

Estos gastos se estiman en unos 125,00 mensuales.

Gastos comerciales:

Para dar a conocer el negocio y atraer a clientes, tendremos que soportar ciertos gastos
comerciales y de publicidad de unos 95,00 mensuales.

Gastos por servicios externos:

En los gastos por servicios externos se recogen los gastos de asesora. Estos gastos sern de
unos 95,00 mensuales.
Gastos de personal:

En los gastos de personal se incluyen los sueldos y salarios, la Seguridad Social que corre a
cargo de la empresa. El personal ser el que se indic en el apartado de organizacin y
recursos humanos.

El coste de la plantilla se distribuir mensualmente del modo siguiente (incluye prorrateadas

las pagas extraordinarias segn convenio sectorial): (Salarios + Seguridad Social)

Este coste de personal se distribuir mensualmente del modo siguiente: (Salario + Seguridad
Social)

Gerente (Emprendedor Autnomo) 1290 + 0

Otros gastos:

Contemplamos aqu una partida para otros posibles gastos no incluidos en las partidas
anteriores (seguros, tributos, imprevistos, etc.).La cuanta estimada anual ser de 2.100,00
anuales por lo que su cuanta mensual ser de 175,00 .

Amortizacin:

La amortizacin anual del inmovilizado material se ha estimado del modo siguiente:

Adecuacin del Local: 1844

Mobiliario y Enseres: 1000

Equipo Informtico y Software: 412,5

Equipamiento : 500

Utensilios y Herramientas: 620,69

Otras Inversiones: 0

Total: 4378,5

(*) La amortizacin de la adecuacin del local se ha realizado en 10 aos.

El plazo de amortizacin de la adecuacin del local sera el correspondiente a su vida til
pudindose aplicar las tablas fiscales existentes para ello. No obstante, dado que se ha
supuesto que el local ser en rgimen de alquiler, dicha vida til queda condicionada al plazo
de vigencia del contrato de alquiler si este fuera inferior a aquella.

Adems habra que incluir la amortizacin de los gastos a distribuir en varios ejercicios (gastos
de constitucin y puesta en marcha):

Gastos de Establecimiento: 633,33

Total Anual: 633,33

Total gastos Fijos Estimados/mes. 4.797,61

Total gastos Variables Estimados/mes. 35%

TOTAL GASTOS MENSUALES: 7.409,44

PREVISIN DE INGRESOS:

Para una orientacin sobre los precios a cobrar por los distintos servicios es interesante
observar las actividades que ofrece la competencia y sus precios.

Haciendo un sondeo de los precios medios existentes en el mercado, se observa una gran
disparidad de puesto que stos varan en funcin de las actividades que englobe, a quienes
vayan destinadas, los recursos humanos que requiera cada actividad, etc.

As por ejemplo, el precio medio de los talleres de manualidades y otros dirigidos a nios suele
estar entre los 15 y los 30 . Para el caso de los jvenes, los talleres de baile, de cmic, etc.,
oscilan entre los 20 y 30 . Si hablamos de los de adultos, van desde los 30 de media del
taller de risoterapia a los 45 del taller de pilates.
 8. Aspectes Formals
Eleccin de la Forma Jurdica. Elige y justifica el tipo de empresa escogido.

Una decisin importante que debemos tomar es el tipo de empresa que constituimos. Esta
decisin est condicionada por:

El nmero de promotores que integren el proyecto.

El tipo de actividad de la empresa.

La limitacin de responsabilidad frente a terceros.

Los aspectos fiscales.

El capital para iniciar la actividad.

Las ventajas e inconvenientes de cada una de las formas legales.

Otros Requisitos:

Algunos requisitos que, con carcter general, se exigen para la apertura de una sala de baile
son:

1. Licencia municipal de funcionamiento:

Para que la concedan es necesaria una certificacin de un tcnico que acredite que la
adaptacin del local se ha realizado bajo su direccin y conforme a la normativa. Adems se
debe contratar un seguro que cubra los riesgos de incendio y de responsabilidad civil frente a
terceros, un plan de revisiones peridicas para los equipos de proteccin contra incendios y un
plan de emergencia. Todo ello con una ficha tcnica donde se especifiquen sus caractersticas.

2. Licencias de actividades e instalaciones:

Para poder poner en marcha el negocio, se deber solicitar la Licencia de apertura a la

autoridad competente, concretamente en el rea de Medio Ambiente / Servicio de Proteccin
Ambiental, ya que se trata de un establecimiento relacionado en la Ley de Proteccin
Ambiental de Andaluca.

Es necesario presentar una hoja en la que se especifiquen las caractersticas de las actividades
e instalaciones, una relacin de los propietarios y vecinos afectados y una memoria con la
descripcin de la actividad, del local, de las condiciones de instalacin e higiene, etc. Adems
deber adjuntar los planos de situacin parcelaria del local y de la distribucin del mismo
(indicando los accesos, escaleras, alumbrados especiales, salidas previstas para la evacuacin
de humos, etc.) y el presupuesto de las instalaciones y maquinaria necesaria.