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Riesgo y/o
Componente de Control 1 Control 2 Control 3
Riesgo
Prdidas econmicas La apertura y/o Los bancos en donde Los funcionarios con
por inadecuada cierre de cuentas se realiza la apertura firmas registradas en las
apertura y/o cierre bancarias debe ser de cuentas cumplen cuentas bancarias han
de cuentas autorizada por el con los requisitos sido previamente
bancarias Comit Financiero o establecidos por la autorizados de manera
la Junta organizacin formal por el Comit de
(calificacin, nmero Financiero y/o la Junta, as
de sucursales) como no tienen injerencia
en el registro contable
Prdidas econmicas Se tiene una Los funcionarios que Los funcionarios que
por inadecuada adecuada aprueban la administran las
segregacin de segregacin de legalizacin de los inversiones, son
funciones funciones entre las gastos en un primer independientes a quienes
reas de Tesorera y nivel, son las registran
Contabilidad, as independientes a las contablemente
como cada reas de Tesorera y
funcionario tiene un Contabilidad
backup para sus
funciones