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Construccin de Indicadores
de Desempeo
Contralor General
NDICE
PRESENTACIN 6
INTRODUCCIN 7
OBJETIVO 8
ALCANCE 8
1. CONSIDERACIONES PREVIAS 9
ANEXOS 44
Anexo 1: Ficha tcnica del indicador 45
Anexo 2: Glosario de principales trminos 48
BIBLIOGRAFA 52
LISTA DE FIGURAS
LISTA DE CUADROS
PRESENTACIN
INTRODUCCIN
OBJETIVO
ALCANCE
Este documento est dirigido a todo servidor pblico encargado del proceso de evaluacin en las
Dependencias y Entidades de la Administracin Pblica Estatal, en el marco del Sistema Estatal de
Control y Evaluacin de la Gestin Pblica.
1 CONSIDERACIONES PREVIAS
En la Administracin Pblica la planeacin debe entenderse como un instrumento a travs del cual
se puede modificar la realidad social, de acuerdo a los valores del proyecto del Estado al que se
desea llegar, haciendo uso de las facultades y de los mecanismos de los que dispone el Ejecutivo
para orientar la accin gubernamental y la social hacia los grandes objetivos del desarrollo socio-
econmico, a travs de una organizacin racional, permanente y sistemtica de las tareas que la
administracin se propone realizar para conseguir determinados objetivos.
El Sistema de Planeacin Democrtica Estatal, se sintetiza en un conjunto articulado de
relaciones funcionales que se establecen entre las diversas Dependencias y Entidades con la
participacin de los diversos grupos organizados de la sociedad y con la poblacin en general, para
cumplir con las necesidades y expectativas planteadas por la misma sociedad y por aquellos cuyas
necesidades deben ser tomadas en cuenta como una prioridad.
La concepcin metodolgica del Sistema Estatal de Planeacin se desprende del Sistema Nacional
de Planeacin Democrtica en el cual se identifican cuatro etapas o fases1.
Formulacin
Evaluacin Instrumentacin
Control
Formulacin: Esta fase comprende el conjunto de actividades que se conforman a travs de dos
lneas 1) las propuestas de la sociedad que se expresa o manifiesta en los foros de consulta en los
1 Artculo 5, Captulo II: Sistema Estatal de Planeacin Democrtica, Ley de Planeacin del Estado de Veracruz de
Ignacio de la Llave.
Instrumentacin: En esta etapa se realiza un conjunto de actividades orientadas a realizar los ejes
rectores, las lneas estratgicas, las prioridades y lneas de accin que estn consideradas en el
Plan Veracruzano de Desarrollo, aprobado y publicado y que debe ser considerado como referencia
obligada para que las Dependencias y Entidades identifiquen lo correspondiente y lo incorporen de
inmediato en sus programas sectoriales y/o los especiales sectorizados.
Control: Esta fase o etapa comprende el conjunto de actividades orientadas a vigilar que en la
ejecucin de las acciones exista la correspondencia o alineamiento con la normatividad vigente y
que esa misma correspondencia se observe con lo establecido en el Plan Veracruzano de Desarrollo
y en los programas sectoriales que de ste se deriven.
Evaluacin: En esta etapa se lleva a cabo el proceso mediante el cual se comparan los resultados
con un criterio valorativo, ya sea a travs de parmetros o indicadores para verificar en los procesos,
la forma en que se usan y aprovechan los recursos y en qu grado se logran los objetivos
organizacionales, posibilitando la determinacin de las desviaciones y la adopcin de medidas
correctivas que garanticen el cumplimiento adecuado de las metas.
La evaluacin representa una herramienta indispensable de sntesis e integracin para valorar el
impacto y resultados de las acciones del Plan y sus Programas, tomando en cuenta la informacin
proporcionada por los mecanismos de control para cuantificar el grado de cumplimiento de los
objetivos generales y especficos; el papel de las decisiones de la poltica para alcanzar ciertos fines,
as como la cantidad de recursos asignados.
Este esquema se fortalece con las disposiciones establecidas en la Constitucin Poltica de los
Estados Unidos Mexicanos en los artculos 73, 74, 79, 116, 122 y 134; que nos obligan a llevar,
dentro del proceso de planeacin y programacin de actividades, el Presupuesto Basado en
Resultados y la configuracin de un Sistema de Evaluacin del Desempeo.
2 Artculo 8, Captulo II: Sistema Estatal de Planeacin Democrtica, Ley de Planeacin del Estado de Veracruz de
Ignacio de la Llave.
El trmino evaluacin se deriva del latn valere, que quiere decir valorar y puede entenderse como
el acto de dar valor a las cosas; es decir, valorar, tasar, justificar un resultado o alcance3.
3 Meja Lira Jos, La evaluacin de la gestin y las polticas pblicas Edit. Porra. Mxico D.F. 2003, pg. 13
4 Artculo 12, Captulo IV: Plan Estatal de Desarrollo y Programas, Ley de Planeacin del Estado de Veracruz de Ignacio
de la Llave.
5 Gobierno del Estado de Veracruz, Metodologa para la elaboracin del Programa Operativo Anual, Publicado en
Los objetivos son enunciados breves que expresan de manera cualitativa los propsitos que se
pretenden alcanzar en un tiempo y espacio determinado, con la ejecucin de las estrategias, tcticas
y operaciones derivadas del Plan Veracruzano de Desarrollo. Es por ello que segn el documento, el
plazo, y las caractersticas del mismo los identificamos en esos tres niveles de implementacin y
alcance:
Estratgicos: aquellos que se determinan a partir del Plan y a su vez determinan la misin y la
visin de la Administracin Pblica Centralizada y que atienden a los grandes temas
gubernamentales y de inters ciudadano, que estn a cargo del Estado: Salud, Seguridad,
Educacin, Desarrollo Econmico, Desarrollo Social, etc.;
Tcticos: aquellos que se desagregan del Plan y se reflejan en los programas sectoriales, en base a
la tarea particular y esencial de cada Dependencia; y
Pblica Estatal.
Operativos: aquellos que se llevan a cabo a partir de los programas operativos anuales que se
formulan en razn de los programas sectoriales, institucionales o especiales que se tengan
autorizados.
El Resultado Clave se define como el cambio sustantivo entre la situacin descrita con el problema
y la situacin descrita una vez alcanzada la solucin del problema, por ello su redaccin se realiza
en participio7 .
El Resultado Clave es equiparable al Factor Crtico de xito (FCE). Los factores de xito se
definen como algo que tuvo que haber ocurrido para considerar que el objetivo se cumpli8 , se
define como Crtico si su cumplimiento es absolutamente necesario para alcanzar los objetivos de la
dependencia o entidad.
Es necesario aclarar, que no es lo mismo un objetivo que un resultado clave. Los objetivos, son los
fines hacia los cuales se dirigen los esfuerzos y trabajos de las Dependencias y Entidades, mientras
que resultados clave son los requisitos que se deben cumplir para alcanzar los objetivos.
Los resultados clave deben ser determinados por el equipo de trabajo que est a cargo de la
elaboracin de los indicadores, quienes acopiarn informacin de las distintas reas de la
Dependencia o Entidad.
7 Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, Gua para el diseo de indicadores estratgicos Junio de 2010, pg. 16
8 Comit Tcnico Regional de Estadstica e Informacin Geogrfica del INEGI, Taller para la construccin de
indicadores de gestin gubernamental Xalapa, Ver. 11-13 de Noviembre de 2008.
En general, para la evaluacin del desempeo o gestin gubernamental se cuenta con indicadores,
que podemos conceptualizar como un instrumento para medir el logro de los objetivos y metas de
los programas establecidos en la Ley de Planeacin del Estado, as como un referente para el
seguimiento de los avances y para la evaluacin de los resultados alcanzados9.
Otras definiciones de indicador son:
Unidades de medida que permiten el seguimiento y la evaluacin peridica de una organizacin en
su estructura, comportamiento y logros obtenidos en la ejecucin de un programa, proyecto o
actividad.
Informacin breve que nos seala aspectos significativos de la gestin, de una situacin en
particular o de los resultados de una accin.10
Expresin cuantitativa construida a partir de variables cuantitativas o cualitativas, que proporcionan
un medio sencillo y fiable para medir logros (cumplimiento de objetivos y metas establecidas),
reflejar los cambios vinculados con las acciones del programa, monitorear y evaluar sus
resultados.11
Se habla de manera general de indicadores de desempeo cuando con el uso de esta herramienta
se pretende evaluar el cumplimiento de lo cometido. A nivel federal el indicador de desempeo se
utiliza como sinnimo de indicador de resultado, definido en la Ley General de Contabilidad
Gubernamental.
Se entiende que los indicadores tienen al menos, tres funciones bsicas:
Descriptiva: Que consiste en la aportacin de informacin sobre el estado real de un programa o
proyecto.
Valorativa: Que consiste en aadir a esa informacin, un juicio de valor lo ms objetivo posible
sobre si el resultado es adecuado o no.
Causal: Que consiste en identificar las causas del menor, mayor o igual resultado esperado,
respecto a la meta.
En congruencia con el Acuerdo por el que se emiten los lineamientos sobre los Indicadores
para medir los avances fsicos y financieros relacionados con los recursos pblicos federales
en su artculo 17 fraccin IV, los indicadores utilizados por la administracin pblica para evaluar el
desempeo de la misma, debern permitir la medicin de los objetivos en las siguientes
dimensiones:
Eficacia, mide la relacin entre los bienes y servicios producidos y el impacto que
generan. Mide el grado de cumplimiento de los objetivos.
Eficiencia, que mide la relacin entre la cantidad de los bienes y servicios generados y
los insumos o recursos utilizados para su produccin.
Economa, que mida la capacidad para generar y movilizar adecuadamente los
recursos financieros; y
Calidad, que mide los atributos, propiedades o caractersticas que deben tener los
bienes y servicios pblicos generados en la atencin de la poblacin objetivo, vinculados
con la satisfaccin del usuario o beneficiario.
Dentro de las cuatro dimensiones citadas, se incluyen a la vez, una serie de subclasificaciones
contenidas en las mismas, retomando el ensayo de Rebeca Elizalde Hernndez y Mnica
Buenrostro Bermdez, denominado Indicadores del Desempeo: nociones bsicas para su
construccin12 a continuacin se presentan algunas de estas:
Eficacia: mide la relacin entre los bienes y servicios producidos y el impacto que generan.
Mide el grado de cumplimiento de los objetivos
Subclasificacin Definicin
Construccin, Presupuesto, Gasto y Contabilidad, INDETEC, No. 6, Junio de 2010. Pg. 54-62.
Eficacia: mide la relacin entre los bienes y servicios producidos y el impacto que generan.
Mide el grado de cumplimiento de los objetivos
Subclasificacin Definicin
Eficiencia: mide la relacin entre la cantidad de los bienes y servicios generados y los insumos o
recursos utilizados para su produccin
Economa: mida la capacidad para generar y movilizar adecuadamente los recursos financieros
Subclasificacin Definicin
No todas las dependencias y entidades debern generar indicadores de economa, todo depende de
los objetivos que se establezcan como prioritarios.
Calidad: mide los atributos, propiedades o caractersticas que deben tener los bienes y servicios
pblicos generados en la atencin de la poblacin objetivo, vinculados con la satisfaccin del
usuario o beneficiario
Subclasificacin Definicin
Precisin y continuidad en la Son utilizados para conocer que tan adecuados a las necesidades
entrega de servicios de la poblacin son los bienes y servicios que genera el Gobierno
Calidad: mide los atributos, propiedades o caractersticas que deben tener los bienes y servicios
pblicos generados en la atencin de la poblacin objetivo, vinculados con la satisfaccin del
usuario o beneficiario
Subclasificacin Definicin
as como determinar si cumplen con el tiempo determinado para
cubrir la necesidad sin ser interrumpido antes del cumplimiento del
objetivo.
Con todos estos atributos posibles de evaluar mediante un indicador, se debe tener en cuenta que lo
ms importante en el proceso de construccin del mismo es tener bien identificado el mbito de
desempeo, los objetivos y las metas que se quieren evaluar. La claridad en los mismos asegura la
construccin de un buen indicador.
Por la importancia que representa el utilizar indicadores, estos deben cumplir las siguientes
caractersticas o criterios13:
Accesibles: de fcil comprensin, ya sea que se refiera a algo absoluto o relativo, tasa, razn,
ndice, grupo de poblacin, sector econmico, producto, sexo, edad, regin geogrfica, etc.
Aplicables: Los medios y recursos que se utilicen para realizar la observacin y recoger la
informacin han de ser posibles y coherentes con la situacin observada.
Confiables: La obtencin de resultados debe ser consistente e independiente a quien conduce la
evaluacin. El indicador debe ser exacto en cuanto a su metodologa de clculo y consistente, que
permita decir el mismo mensaje o producir la misma conclusin si la medicin es llevada a cabo con
diferentes herramientas, por distintas personas, en circunstancias similares.
Disponibles: Los indicadores deben ser claros y accesibles para el personal responsable de su
aplicacin, de igual manera que se puedan utilizar por varios aos, para observar su comportamiento
a travs del tiempo.
13Las caractersticas descritas son tomadas de los documentos: SEDECAP, Gua tcnica para el diseo y
construccin de indicadores para evaluar la accin del Gobierno, Puebla, Pue. 1997. Pg. 34 y de Buenrostro
Bermdez, La importancia de los indicadores en la toma de decisiones, Presupuesto, Gasto y Contabilidad,
INDETEC, No. 4, Diciembre de 2009. Pg. 85-91.
Observables: El indicador tiene que hacer referencia a manifestaciones o elementos del objeto
evaluado que puedan ser analizadas y constatadas.
Relevantes y oportunos: que sea importante y significativo para la aplicacin de polticas
permitiendo establecer metas para convertirlas en acciones.
Representativos: Deben referirse a aspectos importantes de los programas, proyectos, procesos y
servicios.
Validos: que la recoleccin de la informacin permita construir el mismo indicador, de la misma
manera y bajo condiciones similares, ao tras ao.
Verificables: que permite comprobar su verdad y examinar el mtodo por el que se ha alcanzado.
Es necesario seleccionar los indicadores que ms se ajusten al tipo de fuentes de informacin a las
que tiene acceso el evaluador, sin limitar la funcin del objetivo de la evaluacin a la existencia de
determinadas fuentes relativamente accesibles.
El Plan Veracruzano de Desarrollo 2011-2016 en el captulo VII, Programa Paso Adelante: las
acciones prioritarias, en el apartado VII.2, Evaluar para mejorar, establece que solo mediante un
Sistema de Seguimiento y Evaluacin, se podr verificar el impacto de todos los objetivos,
estrategias y acciones establecidos en el mismo y ejecutados por las dependencias y entidades de
la administracin estatal.
El mismo Plan determina la relacin y congruencia que existen entre este y los programas
sectoriales, institucionales y operativos anuales (POAs), en donde la suma de todos los POAs
durante los seis aos de gobierno, dan como producto la ejecucin del Plan Veracruzano de
Desarrollo 2011-2016.
Aunque el plan hace alusin a la diversidad de indicadores que se pueden utilizar para evaluar el
desempeo de la administracin pblica estatal, conviene hacer una clara divisin y especificacin
de dos tipos de indicadores: estratgicos y gestin, considerados como indicadores de
desempeo.
Los indicadores estratgicos, mide el grado de cumplimiento de los objetivos de las polticas
pblicas y de los programas presupuestarios que impactan de manera directa en la poblacin
objetivo o rea de enfoque, se subdividen en indicadores de impacto y resultados.
Los indicadores de impacto, se refiere a los efectos, a mediano y largo plazo, que tienen varios
programas en el universo de atencin y que repercuten en la sociedad en su conjunto. Se utilizan
para los objetivos estratgicos establecidos en el Plan Veracruzano de Desarrollo.
Los indicadores de resultados, se refieren a los efectos en el corto y mediano plazo de la accin
institucional y de un programa sobre la sociedad. Se crean a partir de los objetivos tcticos,
establecidos en los programas sectoriales e institucionales derivados del Plan Veracruzano de
Desarrollo.
Los indicadores de gestin, miden el avance y logro en procesos y actividades, es decir, sobre la
forma en que los bienes y servicios pblicos son generados y entregados. Incluyen los indicadores
de proceso, de producto o servicio que considera el Plan Estatal de Desarrollo.
Estos indicadores permiten evaluar los objetivos y acciones establecidas en los programas
operativos anuales de cada unidad responsable.
Los indicadores de producto o servicio se refieren a la cantidad y calidad de los bienes y servicios
que se generan mediante las actividades de una institucin o de un programa.
Indicadores de proceso se refieren al seguimiento de la realizacin de las actividades
programadas, respecto a los recursos materiales, al personal y/o al presupuesto. Este tipo de
indicadores describe el esfuerzo administrativo aplicado a los insumos para obtener los bienes y
servicios programados.
Programas Sectoriales
Objetivos tcticos
e Institucionales
Programas
Operativos Anuales Objetivos operativos
Aunque existen diversas clasificaciones de indicadores, algunas de ellas consideradas en el Plan por
ejemplo: gestin, control, administracin, impacto, resultados, productos, servicios y procesos,
conviene agruparlos en los tres tipos de indicadores ya anunciados en prrafos anteriores.
De cada nivel de objetivos se pueden obtener indicadores que midan las cuatro dimensiones ya
antes citadas: eficacia, eficiencia, economa y calidad.
Es conveniente recordar que para llevar a cabo el proceso de construccin de indicadores, debemos
atender a las siguientes actividades:
Es necesario realizar un anlisis del entorno en el cual se realiza dicho programa, conocer el plan,
las polticas gubernamentales y los programas sectoriales de los cuales emerge.
Identificar la misin, visin, los participantes, los beneficiarios, xitos obtenidos, obstculos para su
desarrollo, marco regulatorio sobre el cual se instrumenta el programa, as como su interaccin con
otros programas, es decir contar con un diagnstico lo ms completo posible.
El equipo encargado de establecer los indicadores estratgicos debe tener muy claro el propsito,
final del programa o actividad institucional, sus objetivos a corto y mediano plazos y los diferentes
servicios y/o productos que genera. Debe conocer las necesidades de los usuarios y sus principales
factores de insatisfaccin.
Para este efecto, es necesario clarificar los fines ltimos y/o propsitos de los programas y
actividades institucionales. Dichos fines deben estar alineados a los objetivos del Plan Veracruzano
de Desarrollo y a los programas sectoriales derivados de ste. Se debe buscar la intencin
fundamental en el objetivo, en esencia, se debe determinar su alcance.
Es conveniente clasificarlos de acuerdo al nivel que correspondan en:
Estratgicos: aquellos que se determinan a partir del Plan, que a su vez determinan la misin y la
visin de la Administracin Pblica Centralizada y atienden a los grandes temas gubernamentales y
de inters ciudadano, que estn a cargo del Estado: Salud, Seguridad, Educacin, Desarrollo
Econmico, etc.;
Tcticos: aquellos que se desagregan del Plan y se reflejan en los programas sectoriales, en base a
la tarea particular y esencial de cada Dependencia; y
Operativos: aquellos que se llevan a cabo a partir de los programas operativos anuales que se
formulan en razn de los programas institucionales o especiales que se tengan autorizados.
Estos Resultados Clave se identifican contestando a la pregunta: Qu debe ocurrir para considerar
que se ha tenido xito en el logro del objetivo? Como se aprecia en la pregunta, no hace referencia a
lo que se debe hacer para el cumplimiento del objetivo, sino al resultado mismo que debe acontecer
para considerar que se ha tenido xito.
Elaborar una lista de los objetivos generales promovidos por las Unidades
Responsables derivadas de los programas sectoriales o institucionales de la misma.
Revisar la lista de objetivos para asegurar que constituyen un fin en s mismos y no sean
medios para conseguir otros objetivos.
Depurar los objetivos de tal manera que sean seleccionados los sustantivos.
Identificar los Resultados Clave. Para cada objetivo se obtendr una lista de los
Resultados Clave. Esto se har dando respuesta a la pregunta: Qu cosa debera
ocurrir como resultado para considerar que se ha tenido xito en el logro del objetivo?.
Resultado Clave
Objetivo (Factor Critico de xito)
Indicador
Resultado Clave
Actividad1 (Factor Critico de xito)
Indicador
Programa Operativo
Anual Resultado Clave
Actividad2 (Factor Critico de xito)
Indicador
Resultado Clave
Actividadn (Factor Critico de xito)
Indicador
Una vez identificados los Resultados Clave, estamos en posibilidades de iniciar el proceso de
construccin de indicadores.
Con estos resultados se busca identificar las variables vitales y ms importantes que pueden definir
el xito de cada objetivo.
Los Resultados Clave nos hablan de resultados finales y no de resultados intermedios. El encargado
de realizar los indicadores deber tener cuidado al establecer los Resultados Clave, ya que un mal
planteamiento puede llevar a una incorrecta forma de evaluacin; la determinacin de Resultados
excesivos para evaluar puede provocar el establecimiento de un sin nmero de indicadores cuya
informacin resultante no sera til para la toma de decisiones.
Una vez determinada la meta, el indicador deber expresar el estndar al que se quiere llegar, la
cuantificacin de la meta est determinada por la capacidad de la organizacin, la programacin
para su cumplimiento, que puede incluso ser gradual y las caractersticas inherentes a la sociedad
donde se utilizan los indicadores.
Proporcin de viviendas con servicio de agua (Total de viviendas con servicio de agua potable / Total
potable de viviendas en el Estado) x 100
Es muy importante identificar cual es la poblacin que se desea atender como universo de un
determinado programa, a efecto de focalizar los esfuerzos desplegados sin que se diluyan en un
universo tan abierto.
En este caso se entender por razones, aquellos cocientes que resultan de dividir dos conjuntos o
subconjuntos distintos que no tienen elementos comunes. El resultado se expresa en unidades de
medida de la variable utilizada como denominador.
El concepto de tasa es similar al de una proporcin, es decir; corresponde al cociente que resulta de
dividir un subconjunto del conjunto total entre el conjunto total, con la diferencia que en este caso no
se multiplica por 100, (como en el caso de las proporciones); sino mas bien por una constante K, que
puede tomar un valor mltiplo de 100, tal como: 1,000, 10,000; 100,000; o 1,000,000, segn sea
requerido en la aplicacin del algoritmo.
Ejemplos de indicadores expresados en tasas son frecuentes en los indicadores de las Secretaras
de Salud o Educacin, como en los casos siguientes:
En el caso de indicadores simples que muestren una sola variable relacionada con un resultado, se
establecen bajo una operacin de adicin, es decir, a una cifra base de la ltima medicin se
agregan los avances reportados, a efecto de actualizar el dato original. En estos indicadores se
involucra la variable tiempo.
Un indicador resultante de este tipo de evaluacin son los indicadores de variacin proporcional. El
ndice de variacin proporcional, representa la modificacin relativa (incremento o disminucin) que
sufre una variable en el tiempo, por ejemplo:
Tasa de variacin del nmero de visitantes (Nmero de visitantes ejercicio actual / Nmero de
nacionales al Estado visitantes ejercicio anterior) - 1 x 100
Tasa de variacin de la inversin en (Inversin total del ejercicio actual / Inversin total del
infraestructura turstica ejercicio anterior) - 1 x 100
ndice de Desarrollo Humano (IDH) 1/3 (IEV) + 1/3 (IE) + 1/3 (IPIB)
En donde:
IEV = ndice de Esperanza de Vida
IE = ndice de Educacin
IPIB = ndice de Producto Interno Bruto per Cpita
Frecuencia de
Clave Dimensin Unidad de Medida Sentido del indicador
evaluacin
RESPONSABLES DE LA INFORMACIN
Nombre y cargo del Enlace institucional Nombre, Cargo y Firma del Titular de la Unidad Responsable
Fecha de Elaboracin
4.2. OBJETIVOS
Los objetivos son enunciados breves que definen en forma clara y especifica los resultados a lograr
en un campo de responsabilidad o rea de trabajo, sealado por el marco jurdico.
Como se puede observar en la definicin hay un atributo irrenunciable en la redaccin de un
indicador y esto es la brevedad, la sencillez, de tal manera que no se pierda el proceso de
evaluacin en partes accesorias o adornos sino ms bien identifique el producto final que se desea
alcanzar.
En este apartado se propone como deben ser redactados los objetivos en estos tres niveles de
planeacin.
Instrumento de Tipos de
Recomendacin para su redaccin
planeacin objetivos
El que:
El cmo: la
Contribuir a un Mediante / a
Plan Veracruzano Estratgicos solucin del
objetivo travs de
problema
superior
Sujeto:
Complemento:
Programas sectoriales poblacin o Verbo en
Tcticos resultado
e institucionales rea de presente
logrado
enfoque
Como se expuso en apartados anteriores, el resultado clave es algo que tuvo que haber ocurrido
para considerar que el objetivo se cumpli con xito.
El resultado clave se define como el cambio sustantivo entre la situacin descrita con el problema y
la situacin descrita una vez alcanzada la solucin del problema, por ello su redaccin se realiza por
lo general en participio.
Las viviendas en zonas de alto rezago social Incremento de viviendas en zonas de rezago
tienen Agua potable social con agua potable
Lneas de agua potable introducidas por vivienda Incremento de la cobertura de agua potable
Corresponde al enunciado breve con el cual se denomina al algoritmo empleado para evaluar el
cumplimiento de un resultado clave, pudiendo ser este un ndice, una tasa, una proporcin o una
razn.
Con el nombre se identifica el contenido del indicador, as como lo que se desea medir a travs del
mismo. En este enunciado debern atenderse las siguientes recomendaciones:
La relacin cuantitativa del indicador, expresada a travs de una ecuacin que involucra el uso de
dos o ms variables. Este apartado hace alusin al mtodo de clculo y en este caso se recomienda
lo siguiente:
a) Utilizar smbolos matemticos para las expresiones aritmticas, no palabras, es decir; +,
-, X, /, ( ), en lugar de suma, resta, multiplicacin, divisin, asociacin, etc.
b) En el caso de que el mtodo de clculo del indicador contenga expresiones matemticas
complejas, colocar un anexo que explique el mtodo de clculo.
Proporcin de viviendas (Nmero de viviendas con piso de concreto antibacterial / Nmero de Viviendas
SEDESOL
mejoradas con Piso Firme ocupadas con piso de tierra al ao 2010) X 100
Las variables son los factores o elementos que intervienen en la frmula del indicador. Es el
conjunto de valores numricos que se obtienen al estudiar un carcter cuantitativo de una poblacin
o muestra.
Algunas de las variables utilizadas en la Administracin Pblica de Veracruz son:
Camas de hospital
Alumnos matriculados en secundaria
Estructuras orgnicas autorizadas
Viviendas con piso de tierra
Poblacin analfabeta
Incidencia de cncer crvico-uterino
Nmero de elementos de seguridad capacitados
Nmero de becas otorgadas
Monto de inversiones nuevas en el Estado
Empleos generados
Gasto corriente y gasto de inversin en pesos
Nmero de cuartos de hotel
Kilmetros de carreteras reconstruidos
Espacio fsico con entrada independiente que puede albergar uno o varios hogares.
nicamente son motivo de inters en esta evaluacin las viviendas particulares; es
Vivienda
decir, aquellas destinadas al alojamiento de las familias. Se excluyen las viviendas
colectivas (hoteles, crceles posadas, conventos, hospitales, cuarteles, etc.)
Persona o conjunto de personas que viven en una misma vivienda, que hacen vida
Hogar en comn, comparten un ingreso (aportado por uno o ms miembros del hogar o
proveniente de transferencias) destinado a cubrir su sustento
El origen de donde se alimentarn las variables de nuestro indicador, debern ser siempre las
mismas, lo que nos permitir hacer comparaciones del indicador en el tiempo. Especificar el
documento, archivo, base de datos en donde se encuentra la informacin y el rea que se encarga
de su administracin.
Ejemplo: Los indicadores con los cuales se evalan las unidades responsables que integran las
dependencias y entidades se encuentran en la siguiente fuente de informacin:
Una vez que se identifica el nivel de objetivo con el cual se est trabajando, es decir, entre
estratgico, tctico y operativo, es conveniente determinar qu aspecto del logro del mismo es el que
se quiere evaluar, si la eficacia, la eficiencia, la economa, o la calidad, tal y como fueron
definidos en un apartado anterior. Los indicadores que se generen para evaluar el cumplimiento de
los objetivos, debern cubrir, al menos una de estas dimensiones, es conveniente aclarar que no
todos los programas presupuestarios y sus objetivos deban cubrir una evaluacin a travs de estas
cuatro dimensiones.
Corresponde a la forma en que se expresa el resultado de la aplicacin del indicador, esta unidad
est en funcin de la frmula o mtodo de clculo utilizado para expresar el indicador.
Cuando se utilizan expresiones aritmticas tales como proporciones, tasas, razones o ndices, el
resultado de la aplicacin de estas frmulas siempre da un valor relativo.
Los valores absolutos son aquellos cuyo valor representa una cantidad en donde se prescinde del
signo (+ o -), mientras que en los valores relativos la utilizacin del signo es importante ya que nos
indica el sentido de la cantidad obtenida a partir de la utilizacin de la frmula.
Unidad de Tipo de
Nombre del Indicador Frmula del Indicador Resultado
Medida valor
(Nmero de infractores con reingreso al
Proporcin de reingreso de
sistema penitenciario / Total de
infractores al sistema de 80.0 Porcentaje Relativo
infractores liberados con sentencia
readaptacin social
cumplida) x 100
Unidad de Tipo de
Nombre del Indicador Frmula del Indicador Resultado
Medida valor
(Costo anual de la campaa de
Razn de costo medio de promocin turstica del Estado / Nmero
326 Pesos Mx Relativo
promocin por visitante nacional de visitantes nacionales al Estado en el
ao)
El periodo de tiempo establecido para el reporte del comportamiento del indicador. (Mensual,
bimestral, trimestral, semestral, anual, bianual, trianual, sexenal, etc.). Esta frecuencia nos remite al
periodo de tiempo que ocurre entre dos momentos de medicin.
Dicha periodicidad no podr ser menor a un mes ni mayor a un ao en el caso de un indicador de
gestin, y para los indicadores de resultados y de impacto, desde semestral hasta sexenal.
Hace referencia a la direccin o rumbo del resultado del indicador, de tal manera que nos permita
conocer si el resultado obtenido est en la lnea de lo deseado, pudiendo ser este sentido
ascendente, descendente, regular o nominal.
En un indicador con sentido ascendente la meta siempre es mayor que la lnea base o dato que se
toma como referencia al inicio del proceso de evaluacin. Si el resultado obtenido es mayor al
planeado nos remite a entender un buen desempeo, no as cuando ocurre lo contrario.
Un indicador tendr sentido descendente si la meta deseada debe tener un resultado menor al
establecido como lnea base al inicio del proceso de evaluacin.
Sentido regular, se presenta cuando el resultado a lograr significa mantener el valor del indicador
dentro de un determinado rango.
Sentido nominal, aquel expresado por todo indicador sin necesidad de compararlo en el tiempo; es
decir, sin tomar en cuenta el historial del mismo
Gasto administrativo promedio del programa (Gastos administrativos programa becas / Becas
DESCENDENTE
de becas entregadas)
ANEXOS
Nombre del Programa Presupuestario Objetivo del Programa Presupuestario Resultado Clave Tipo de Indicador
RESPONSABLES DE LA INFORMACIN
Nombre y cargo del Enlace institucional Nombre, Cargo y Firma del Titular de la Unidad Responsable
Fecha de Elaboracin
El nombre de aquella rea administrativa facultada para ejercer gasto, con el fin de llevar a cabo las
Unidad Responsable: actividades que conduzcan al cumplimiento de objetivos y metas establecidas en los programas de una
dependencia o entidad
Uno de los cuatro ejes rectores establecidos en el Plan Veracruzano de Desarrollo 2011 2016 a los
Eje rector del PVD 2011-2016 : cuales contribuye para su cumplimiento.
Objetivo dentro del Eje Rector al La expresin cualitativa de los propsitos que se pretenden alcanzar en un tiempo y espacio determinado,
que contribuye del Plan: identificada dentro del eje rector del Plan Veracruzano de Desarrollo 2011 2016 seleccionado.
El nombre del Programa que agrupa al conjunto de objetivos, metas, estrategias e instrumentos para el
cumplimiento de las polticas pblicas congruentes con el Plan Veracruzano de Desarrollo. Comprende las
Programa Sectorial estrategias a desarrollar en un sector especfico por las cabezas de sector de la administracin pblica y
sus entidades. Se encuentran enunciados en el Plan Veracruzano de Desarrollo.
Objetivo del Programa Sectorial La expresin cualitativa de los propsitos que se pretenden alcanzar en un tiempo y espacio determinado,
al que contribuye: con la ejecucin de las tcticas establecidas en el Programa Sectorial.
Denominacin del programa ejecutado por la Unidad Responsable que integra la dependencia o entidad.
Nombre del Programa Este debe estar alineado al Programa sectorial y a su vez al Plan Veracruzano de Desarrollo. Deber
Presupuestario: considerar los programas establecido en el Catalogo Programtico SIAFEV emitido por la Secretara de
Finanzas y Planeacin
Objetivo del Programa La expresin cualitativa de los propsitos que se pretenden alcanzar en un tiempo y espacio determinado,
Presupuestario: con la ejecucin de las acciones establecidas en el Programa Presupuestario (POA).
Resultado Clave: El resultado que debe ocurrir para considerar que el objetivo se ha alcanzado de manera satisfactoria.
Se refiere a la naturaleza del indicador, pudiendo ser estratgicos y de gestin. Deber especificar entre
Tipo de indicador: parntesis si son impacto y resultados cuando se trate de indicadores estratgicos o de producto y proceso
si el indicador es de gestin.
La forma alfanumrica determinada por la Direccin General de Programacin y Presupuesto, de la
Clave: Secretara de Finanzas y Planeacin conforme al Sistema de Captura del Proyecto de Presupuesto de
Egresos, apartado de indicadores, del ejercicio que corresponda.
El aspecto particular del objetivo a ser medido mediante el indicador:
Establece si el indicador a lo largo del tiempo tiene un comportamiento ascendente, descendente, regular o
nominal. Por ejemplo: La razn de mortalidad materna debera tener un comportamiento descendente.
Ascendente: Si el resultado a lograr significa incrementar el valor del indicador.
Sentido del Indicador: Descendente: Si el resultado a lograr significa disminuir el valor del indicador.
Regular: si el resultado a lograr significa mantener el valor del indicador dentro de determinado rango, y
Nominal: Se tomar como un resultado independiente del historial del indicador.
Enunciado breve con el cual se denomina el algoritmo empleado para evaluar el cumplimiento de un
Nombre del indicador: resultado clave, pudiendo ser este un ndice, tasa, razn o proporcin.
La relacin cuantitativa del indicador, expresada a travs de una ecuacin que involucra el uso de dos o
Frmula: ms variables. Es el mtodo de clculo del indicador.
Una breve explicacin de lo que representa el resultado obtenido de la aplicacin de la frmula del
Descripcin: indicador. Debe especificar lo que se espera medir del objetivo al que est asociado, debe ayudar a
entender la utilidad o uso del indicador.
Nombre de la Variable: El factor o elemento que interviene en la frmula del indicador.
Explicacin del elemento que interviene en la frmula del indicador, lo que entendemos y acotamos al
Descripcin de la variable: escribir esa variable
El origen de donde se alimentarn las variables de nuestro indicador, debern ser siempre las mismas, lo
que nos permitir hacer comparaciones del indicador en el tiempo. Especifique el documento, sistema o
Fuente de Informacin: archivo en donde se encuentra la informacin, as como el rea de la dependencia o entidad que cuenta
con esta informacin.
El nombre y cargo de la persona designada para integrar la informacin de las Unidades Responsables
Nombre y cargo del Enlace que integran la Dependencia o Entidad y remitirla a la Contralora General para su incorporacin en el
Institucional: Catlogo General de Indicadores reportar la informacin propia del indicador en los tiempos y formas que
sean establecidos.
Nombre, Cargo y Firma del El nombre, cargo y firma de la persona designada para validar que la informacin presentada es real,
Titular de la Unidad verdica y comprobable. (Dueo del programa a quien le corresponde coordinar las actividades dentro de
Responsable: la Unidad Responsable)
El da, mes y ao en que una vez elaborada la cdula, se valida por el titular de la Unidad Responsable
Fecha de Elaboracin: correspondiente.
Nota: El formato deber requisitarse en letra Arial Narrow, Nmero ocho, utilizando maysculas y minsculas, marcando
los acentos. El tamao de la letra se podr disminuir siempre y cuando sea legible en los casos que as se considere.
ANEXO 2
Accin de Mejora Actividad que se lleva a cabo para fortalecer el sistema de control interno de
una funcin, operacin, proceso, sistema o programa, y que contribuye a la
prevencin, disminucin y/o eliminacin de los riesgos que pudieran
obstaculizar el cumplimiento de sus metas y objetivos.
del Estado para su revisin, durante el mes de mayo del ao siguiente al del
ejercicio fiscal anual que ser objeto de revisin, en los trminos del artculo
21, Ley de Fiscalizacin Superior para el Estado.
Gestin para Resultados Marco conceptual cuya funcin es la de facilitar a las organizaciones
pblicas la direccin efectiva e integrada de su proceso de creacin de valor
pblico, a fin de optimizarlo asegurando la mxima eficacia, eficiencia y
efectividad de su desempeo, la consecucin de los objetivos de gobierno y
el aprendizaje y la mejora continua de sus instituciones.
Gestin Pblica Conjunto de decisiones dirigidas a motivar y coordinar a las personas para
alcanzar metas individuales y colectivas. Y es pblica por la naturaleza de
sus fines y el marco jurdico-poltico en el que se desenvuelve.
Objetivos Fines hacia los que se dirige la actividad; puntos finales de la planeacin.
Programa Operativo Anual Documento que integra programticamente los objetivos y metas a lograr en
un ao por las Dependencias y Entidades del Ejecutivo Estatal. Las
acciones y metas que cada Dependencia y Entidad programe, debern estar
estrechamente vinculadas con los objetivos que se pretenden alcanzar en el
ao con la asignacin presupuestal correspondiente.
Racionalidad Anlisis que requiere de una meta y una comprensin claras de las
alternativas mediante las que se puede alcanzar una meta, un anlisis y
evaluacin de las alternativas en trminos de la meta deseada, la
informacin necesaria y el deseo de optimizar.
Sistema de Evaluacin del Conjunto de los elementos metodolgicos que permite realizar una
Desempeo valoracin objetiva del desempeo de los programas bajo los principios de
verificacin del grado de cumplimiento de las metas y objetivos, con base en
Tasa Medida de relacin que existe entre dos magnitudes expresada en funcin
del establecimiento de una constante K y cuyos valores pueden ser 1,000;
10,000; 100,000; etc.
Toma de Decisiones Seleccin de un curso de accin entre varias opciones; seleccin racional de
un curso de accin.
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avances fsicos y financieros relacionados con los recursos pblicos.
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