FABRICA DE JUGUETES LTDA.

LIBRO DIARIO

Fecha Cuenta Debe Haber

01-02-2011 Mquinas 500.000

Instalaciones 1.500.000
Documentos por Cobrar 50.000
Caja 450.000
Capital 2.500.000

Glosa: Contabiliza aporte capital por iniciacin de actividades

Fecha Cuenta Debe Haber

07-02-2011 Proveedores 2.796.500

Caja 699.125
Letras por Pagar 2.097.375

Glosa: Cancela compra de Mercadera

Fecha Cuenta Debe Haber

10-02-2011 Banco Porvenir 100.000

Caja 100.000

Glosa: Apertura de Cta. Cte. En Banco Porvenir

Fecha Cuenta Debe Haber

15-02-2011 Proveedores 833.000

Letras por Pagar 750.000
Acreedores Varios 83.000

Glosa: Cancela compra de Maquinaria

Fecha Cuenta Debe Haber

15-02-2011 Deudores Varios 8.568.000

Caja 8.568.000
Clientes 17.136.000

Glosa: Centraliza Ventas del Mes

29-02-2011 Costo de Venta 2.350.000

Mercaderas 2.350.000

Glosa: Contabiliza Costo de Venta

 Fecha Cuenta Debe Haber

25-02-2011 Acreedores Varios 83.000

Banco Porvenir 83.000

Glosa: Cancela con Cheque N 001 deuda con Banco Porvenir

Fecha Cuenta Debe Haber

26-02-2011 Sueldos por Pagar 982.814

Caja 982.814

Glosa: Cancela sueldos del Mes

Fecha Cuenta Debe Haber

26-02-2011 Honorarios por Pagar 180.000

Caja 180.000

Glosa: Cancela honorarios del Mes

Fecha Cuenta Debe Haber

26-02-2011 Clientes 17.136.000

Ventas 14.400.000
IVA Dbito Fiscal 2.736.000

Glosa: Centraliza libro Ventas

Fecha Cuenta Debe Haber

26-02-2011 Mercaderas 2.350.000

Maquinarias 700.000
IVA Crdito Fiscal 579.500
Proveedores 3.629.500

Glosa: Centraliza libro Compras

Fecha Cuenta Debe Haber

29-02-2011 Remuneraciones 1.175.146

AFP 115.561
7% Salud (Fonasa) 70.710
Seguro Cesanta 6.061
 Sueldos por Pagar 982.814

Glosa: Centraliza libro Remuneraciones

Fecha Cuenta Debe Haber

29-02-2011 Honorarios 200.000

Retencin 10% 20.000
Honorarios por Pagar 180.000

Glosa: Centraliza libro Honorarios

Fecha Cuenta Debe Haber

29-02-2011 Servicios Bsicos 982.230

Caja 982.230

Glosa: Cancela Luz, Agua y Telfono

Fecha Cuenta Debe Haber

10-03-2011 AFP 115.561

7% Salud (Fonasa) 70.710
Seguro Cesanta 6.061
Caja 192.332

Glosa: Cancela Imposiciones del Mes

Fecha Cuenta Debe Haber

12-03-2011 IVA Crdito Fiscal 579.500

IVA Dbito Fiscal 2.736.000
Retencin 10% 20.000
PPM 144.000
Caja 2.320.500

Glosa: Cancela Imposiciones del Mes