AUDITORIA INTERNA

PAPEL DE TRABAJO

NOMBRE DE LA AUDITORA: AUDITORIA DE NOMINA REA/ PROCESO TALENTO HUMANO

FECHA INICIO: 30-Sep REF.

RESPONSABLE : CARLOS MILLER MELO

OBJETIVO:
Comprobar que se encuentren establecidos y se estn cumpliendo los manuales de procesos segn los manuales establecidos

PERSONAS ENTREVISTADAS:
CARLOS DURAN - COORDINADOR DE TALENTO HUMANO Y MIRIAM PAZ ATENCIN AL CLIENTE

DOCUMENTOS RELACIONADOS Y VERIFICADOS:

ARCHIVO DE HOJAS DE VIDA SOPORTES DE HOJAS DE VIDA

Se le elaboro contrato
Cuenta la Hoja de Vida laboral a todos los
con todos sus soportes? Trabajadores?
NOMBRE DEL FUNCIONARIO REA CARGO

SI NO SI NO

COORDINADOR DE
CESAR TALENTO HUMANO X X
TALENTO HUMANO
MARIANA TALENTO HUMANO ATENCIN AL CLIENTE X X

COORIDNADOR DE
JULIAN TALENTO HUMANO X X
CARTERA

CARLOS TALENTO HUMANO ALMACENISTA X X

FRANCISCO TALENTO HUMANO CONDUCTOR X X

SECRETARIA DE
ROSARIO TALENTO HUMANO X X
GERENCIA

PEDRO TALENTO HUMANO JEFE FINANCIERO X

JUAQUIN TALENTO HUMANO TESORERO X X

MARCELA TALENTO HUMANO CONTADORA X X

AUXILIAR DE SERVICIOS
OLGA TALENTO HUMANO X X
GENERALES
CONCLUSIN:
O HUMANO

OBSERVACIONES

Es de vital importancia solicitar la hoja de vida

del empleado repose en la empresa, con cada
uno de los soportes para verificar si su perfil
cumple con el cargo a desempea y en este
caso no cuenta con la libreta militar
 Se revizo la hisotria laboral del funcionario y
se verifico que cumple con el perfil para
desempear su cargo, ademas de eso cuenta
con todos los documentos.

El funcionario de cartera cuenta con todos sus

soportes de la hoja de vida y cumple su perfil
con respecto a su cargo desempeado

Es importante que solicitar la libreta militar

debido a la politica interna de la empresa
solicita en el proceso de seleccin de personal
este documento por este motivo la empresa no
le hizo contrato a termino indefinido y que no
presenta el titulo de grado por lo que no se
puede decir que cumple el perfil para su cargo
desempeado

revizada la hitoria laboral del funcionario se

evidencio que en la lista de chequeo no se
verificaron sus referencias laborales por lo que
no se podria dejar en carpeta si es idioneo o
como fu su comportamiento en las anteriores
empresas.

Es importante que solicitar la libreta militar

debido a la politica interna de la empresa
solicita en el proceso de seleccin de personal
este documento por este motivo la empresa no
le hizo contrato a termino indefinido y que no
presenta el titulo de grado por lo que no se
puede decir que cumple el perfil para su cargo
desempeado

revizada la hitoria laboral del funcionario se

evidencio que en la lista de chequeo no se
verificaron sus referencias laborales por lo que
no se podria dejar en carpeta si es idioneo o
como fu su comportamiento en las anteriores
empresas.
Es importante que solicitar la libreta militar
debido a la politica interna de la empresa
solicita en el proceso de seleccin de personal
este documento por este motivo la empresa no
le hizo contrato a termino indefinido y que no
presenta el titulo de grado por lo que no se
puede decir que cumple el perfil para su cargo
desempeado

revizada la hitoria laboral del funcionario se

evidencio que en la lista de chequeo no se
verificaron sus referencias laborales por lo que
no se podria dejar en carpeta si es idioneo o
como fu su comportamiento en las anteriores
empresas.

Es importante que solicitar la libreta militar

debido a la politica interna de la empresa
solicita en el proceso de seleccin de personal
este documento por este motivo la empresa no
le hizo contrato a termino indefinido y que no
presenta el titulo de grado por lo que no se
puede decir que cumple el perfil para su cargo
desempeado
Versin: 2.0
Emisin: 22 de Mayo de 2016
 AUDITORIA EXTERNA
PAPEL DE TRABAJO

NOMBRE DE LA AUDITORA: AUDITORIA DE INVENTARIO REA/ PROCESO ALMACEN

FECHA INICIO: 3O/09/2017 REF.

RESPONSABLE : OFELIA ORTIZ

OBJETIVO:
Comprobar la aplicacin de la depreciacion de las diferentes activos fijos

PERSONAS ENTREVISTADAS:
MARCO SUAREZ AUXILIAR CONTABLE Y ANGELICA RODRIGUEZ JEFE DE INVENTARIO

DOCUMENTOS RELACIONADOS Y VERIFICADOS:

LISTADO DE ACTIVOS MOVILES

SE CONTABILIZO LA
SE APLICO LA
DEPRECICACIOn?
DEPRECIACION
NOMBRE DEL ACTIVO VALOR HISTORICO VALOR DEPRECIACION ADECUADA
SI NO SI NO

PORTATIL TOSIBA 1036269 366532 X X

CONCLUSIN:
MACEN

RECOMENDACIN

SE RECOMIENDA APLICAR EL VALOR REAL

DE LA DEPRECIACION PARA QUE LOS
ESTADOS FINANCIEROS INDIQUEN LA
REALIADAD DE LA EMPRESA.
Versin: 2.0
Emisin: 22 de Mayo de 2016
 AUDITORIA EXTER
PAPEL DE TRABAJO

NOMBRE DE LA AUDITORA: AUDITORIA DE INVENTARIO ACTIVOS FIJOS

FECHA INICIO: 3O/09/2017

RESPONSABLE : OFELIA ORTIZ

OBJETIVO:
Comprobar la aplicacin de la depreciacion de las diferentes activos fijos

PERSONAS ENTREVISTADAS:
MARCO SUAREZ AUXILIAR CONTABLE Y ANGELICA RODRIGUEZ JEFE DE INVENTARIO

DOCUMENTOS RELACIONADOS Y VERIFICADOS:

LISTADO DE ACTIVOS MOVILES

NOMBRE DEL ACTIVO VALOR HISTORICO VALOR DEPRECIACION

PORTATIL TOSIBA 1,036,269 366,532

VEHICULO KIA 53,000,000 20,640,556

COMPUTADORES INTEL 2,6

13,200,000 5,062,444
GB
UNIDAD ODONTOLOGICA 5,030,000 1,660,831

VIDEO BEAM EPSON 1,554,404 549,798

CONCLUSIN:
ITORIA EXTERNA
PEL DE TRABAJO

REA/ PROCESO ALMACEN

REF.

ARIO

SE CONTABILIZO LA
SE APLICO LA
DEPRECICACIOn?
DEPRECIACION
ADECUADA RECOMENDACIN

SI NO SI NO

SE RECOMIENDA APLICAR EL VALOR REAL

DE LA DEPRECIACION PARA QUE LOS
X X
ESTADOS FINANCIEROS INDIQUEN LA
REALIADAD DE LA EMPRESA.

SE RECOMIENDA REVISAR EL PROCESO

X X
X X
DE DEPRECIACION Y VERIFICAR QUE SE
HAYA REALIZADO CORRECATAMENTE,
PARA QUE NO AFECTE EL VALOR REAL DE
LOS ACTIVOS
BAJO NORMA 2649 SE RECOMIENDA
REALIZAR UN ACTA PARA DAR DE BAJA
LOS EQUIPOS. Y BAJO NIIF SE
RECOMIENDA REALIZAR UN AVALUO PARA
DETERMINAR EL VALOR PRESENTE DE
LOS EQUIPOS
 SE RECOMIENDA REVISAR EL PROCESO
DE DEPRECIACION Y VERIFICAR QUE SE
X X HAYA REALIZADO CORRECATAMENTE,
PARA QUE LOS ESTADOS FINANCIEROS
INDIQUEN EL VALOR REAL DE LA EMPRESA

BAJO NORMA 2649 SE RECOMIENDA

REALIZAR UN ACTA PARA DAR DE BAJA EL
EQUIPO. Y BAJO NIIF SE RECOMIENDA
REALIZAR UN AVALUO PARA DETERMINAR
EL VALOR PRESENTE DE EL EQUIPO
Versin: 2.0
Emisin: 22 de Mayo de 2016
 AUDITORIA EXTER
PAPEL DE TRABAJO

NOMBRE DE LA AUDITORA: AUDITORIA DE INVENTARIO

FECHA INICIO: 3O/09/2017

RESPONSABLE : OFELIA ORTIZ

OBJETIVO:
Comprobar la aplicacin de la depreciacion de las diferentes activos fijos

PERSONAS ENTREVISTADAS:
MARCO SUAREZ AUXILIAR CONTABLE Y ANGELICA RODRIGUEZ JEFE DE INVENTARIO

DOCUMENTOS RELACIONADOS Y VERIFICADOS:

KARDEX O LIBROS AUX DE INVENTARIOS

DESCRIPCION UNIDADES EN SISTEMA INVENTARIO FISICO

ZAPATO CARIBE 385 385

ZAPATO GUAJIROS 400 403

ZAPATOS MARIZOL 120 270

ZAPATOS AQUILES 210 200

ZAPATOS PERSA 210 720

CONCLUSIN:
ITORIA EXTERNA
PEL DE TRABAJO

REA/ PROCESO ALMACEN

REF.

ARIO

COMPARATIVO MATERIALIDAD EN LOS

FISICO/SISTEMA ESTADOS FINANCIEROS
RECOMENDACIN

SI NO SI NO

X X OK

SE RECOMIENDA HACER INVENTARIOS

ALEATORIOS MAS CONSTANTES YA QUE
X X SE PRESENTA UNA DIFERENCIA DE TRES
UNIDADES EN EL INVENTARIO CON UNA
AFECTACION DE 174000
 ELABORAR LOS INVENTARIOS
ALEATORIOS PARA CONTAR CON UN
INVENTARIO REAL PARAMETRIZAR EL
SISTEMA PARA QUE LA FACTURACION A
X X CREDITO TENGA PREVIA AUTORIZACIOON
PARA PODERSE REALIZAR Y UN CONTROL
EN EL DESPACHO DE MERCANCIAS CON
EL JEFE DE BODEGA RESPECTO A LAS
UNIDADES FACTURADAS

REALIZAR SEGUIMIENTO AL DESPACHO

DE MERCANCIAS, REALIZAR LOS
X X
RESPECTIVOS ALEATORIOS YA QUE TIENE
UNA DIFERENCIA DE $ 1.000.000

REALIZAR UNA CAPACITACION AL

PERSONAL DE FACTURACION PARA QUE
AL MOMENTO DE FACTURAR PUEDAN
X X
REALIZARLO CON CODIGO DE BARRAS A
CADA ZAPATO QUE SE HACE ENTREGA Y
EVITAR LOS CRUCE DE MERCANCIAS
Versin: 2.0
Emisin: 22 de Mayo de 2016
 AUDITORIA INTERNA
PAPEL DE TRABAJO

NOMBRE DE LA AUDITORA: AUDITORIA PERSONAL PRESTACION DE SERVICIOS REA/ PROCESO TALENTO HUMANO

FECHA INICIO: 30-Sep REF.

RESPONSABLE : CARLOS MILLER MELO

OBJETIVO:
Comprobar que el personal contratado por contrato de prestacion de servicios cumpla con la normatividad vigente y la documentacion pertinente

PERSONAS ENTREVISTADAS:
CARLOS DURAN - COORDINADOR DE TALENTO HUMANO Y MIRIAM PAZ ATENCIN AL CLIENTE

DOCUMENTOS RELACIONADOS Y VERIFICADOS:

ARCHIVO DE CONTRATOS DE PRESTACION DE SERVICIOS - DOCUMENTOS LEGALES - PLANILLA DE SEGURIDAD SOCIAL - PAGOS DE SEGURIDAD SOCIAL - AP

Cumple con la
Cuenta la Hoja de Vida Normatividad Legal y
con todos sus soportes? Tributaria aplicable?
NOMBRE DEL FUNCIONARIO REA CARGO

SI NO SI NO
PEDRO TALENTO HUMANO INGENIERO CIVIL x x x

PABLO TALENTO HUMANO VIGILANCIA X X

CHUCHO TALENTO HUMANO SERVICIOS GENERALES X X

JACINTO TALENTO HUMANO CONTADOR X X

JOSE TALENTO HUMANO REVISOR FISCAL X X

CONCLUSIN:
O HUMANO

D SOCIAL - APLICACIN DE RET. FUENTE.

OBSERVACIONES
Es de vital importancia solicitar la hoja de vida
del empleado repose en la empresa, con cada
uno de los soportes de su contratacion al no
encontrarse la propuesta de servicios con la nonozambrano@gmail.com
cual se elaborao el contrato, puden
presentarse inconvenientes con el trabajo
pactado.

Se revizo la hisotria laboral del funcionario y

se verifico que cumple con el perfil para
desempear su cargo, ademas de eso cuenta
con todos los documentos.

El funcionario de cartera cuenta con todos sus

soportes de la hoja de vida y cumple su perfil
con respecto a su cargo desempeado

Es importante que solicitar la libreta militar

debido a la politica interna de la empresa
solicita en el proceso de seleccin de personal
este documento por este motivo la empresa no
le hizo contrato a termino indefinido y que no
presenta el titulo de grado por lo que no se
puede decir que cumple el perfil para su cargo
desempeado

revizada la hitoria laboral del funcionario se

evidencio que en la lista de chequeo no se
verificaron sus referencias laborales por lo que
no se podria dejar en carpeta si es idioneo o
como fu su comportamiento en las anteriores
empresas.
Versin: 2.0
Emisin: 22 de Mayo de 2016