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Contenido Pg.
Introduccin-------------------------------------------------------------------------------------------------------1
Objetivo general---------------------------------------------------------------------------------------------------3
Objetivos especifico----------------------------------------------------------------------------------------------3
Marco de desarrollo----------------------------------------------------------------------------------------------6
Anlisis de la demanda-----------------------------------------------------------------------------------------12
Anlisis de la oferta---------------------------------------------------------------------------------------------30
Anlisis de comercializacin----------------------------------------------------------------------------------35
Objetivo general-------------------------------------------------------------------------------------------------39
Objetivos especficos-------------------------------------------------------------------------------------------39
Distribucin de la planta----------------------------------------------------------------------------------------89
Marco legal-----------------------------------------------------------------------------------------------------100
Objetivo general------------------------------------------------------------------------------------------------109
Objetivos especficos------------------------------------------------------------------------------------------109
Financiamiento de la empresa--------------------------------------------------------------------------------131
Conclusionesdel estudio--------------------------------------------------------------------------------------145
Objetivo general------------------------------------------------------------------------------------------------147
Objetivos especficos------------------------------------------------------------------------------------------147
Referencias Bibliogrficas------------------------------------------------------------------------------------156
NDICE DE ANEXOS
Para el emprendimiento de una empresa se deben de tomar en cuenta los estudios respectivos como
el estudio de mercado, el estudio tcnico, el estudio econmico y la evaluacin econmica, estos se
realizan con el objetivo de determinar si el negocio que se desea emprender es rentable y aceptado
en el mercado.
El Estudio de Mercado es el primer estudio, y por ende, la base fundamental de todo proyecto; es
aqu en donde se debe de conocer a la demanda y a la oferta, adems de analizar los precios del
mercado y la comercializacin en general. En otras palabras, un estudio de mercado no es ms que
la acumulacin de datos y su posterior anlisis, a cerca de clientes, competidores y el mercado que
se desea. Esto para conocer las necesidades y riesgos que existen en el mercado, y as poder tomar
una decisin acertada.
Para ello, se cre un cuestionario y una entrevista, instrumentos de recopilacin de informacin que
fueron pasados respectivamente a los siguientes sujetos de investigacin:Comerciantes/Empleados,
que pueden ser nuestros clientes y sistema Financiero de Mazatenango, que sera nuestra
competencia.
Determinar el tamao ptimo de la planta es importante porque ayuda a establecer cual es el nivel
optimo que debemos tener para poder llevar a cabo las actividades de operacin. El diseo de una
planta de una empresa de servicio financiero y la optimizacin de todas sus reas, incluso las
actividades que se realizan en cada una de ellas, es una de las partes de la metodologa de la
evaluacin de proyectos ms desafiantes, a la vez que es la ms apropiada para el ingenio
emprendedor.
Este estudio que se realiza despus de haber finalizado el estudio de mercado, que nos permitir
obtener la base para el clculo financiero y la evaluacin econmica del proyecto a realizar, el
estudio de pre factibilidad de esta empresa financiera denominad T-PRESTO
Este estudio nos permite todas las maneras que se puede desarrollar el servicio de financiamiento,
que para esto se necesita precisar su proceso de elaboracin. Determinado su proceso se puede
determinar la capacidad necesaria de equipo de produccin y mano de obra calificada.
Tambin identifica los proveedores y acreedores de materias primas y herramientas que ayuden a
lograr el desarrollo del servicio, adems de crear un plan estratgico que permita pavimentar el
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camino a seguir y la capacidad del proceso para lograr satisfacer la demanda estimada en la
planeacin.
El desarrollo de este trabajo nos permitir demostrar el anlisis del proceso del servicio de
financiamiento, y bsicamente podremos dar respuesta a las preguntas referentes a donde, cuando,
cuanto, cmo y con que producir lo que se desea.
Mediante la fase del estudio econmico y de evaluacin econmica se determinara la viabilidad del
proyecto de financiamiento T-PRESTO, como bien sabemos el anlisis econmico financiero nos
proyectara una evaluacin econmica de este proyecto de inversin; ya que a travs de un estudio o
evaluaciones realizadas podemos saber si es rentable o no dicha inversin. Por otra parte los
criterios de evaluacin del proyecto sern: Los costos de operaciones; el cual indicara a detalle el
costo de cada mobiliario, herramienta, insumos y mano de obra necesaria para el funcionamiento de
la empresa. Tomando muy encueta el aspecto de los salarios los cuales nos representaran un egreso
considerable, pero lo ms importante a evaluar en este proyecto ser la inversin inicial para poner
en marcha este proyecto de financiamiento, en esta parte la inversin inicial comprende la
adquisicin de todos los activos fijos o tangibles y diferidos o intangibles necesarios para iniciar las
operaciones de la empresa, con excepcin del capital de trabajo, estableciendo de la misma forma
un cronograma inversiones en el cual se fija la fecha en la que se empez con el desarrollo del
proceso y se van identificando todos los pasos que se llevaran a cabo hasta la apertura del mismo.
Esta empresa de financiamiento apertura sus actividades con un capital de trabajo de dos millones
trecientos tres mil dos cientos cincuenta y ocho quetzales con ochenta y cuatro centavos, (Q. 2,
303,258.84) y se contara con una tasa de otorgamiento de crditos de 24% anules sobre saldos bajo
el sistema francs. De conformidad con lo que es el todo de resultados la finalidad de este es el
anlisis de prdidas o ganancias calculado de igual forma la utilidad neta y los flujos netos de
efectivo del proyecto. El proceso de determinacin ingreso de capital se obtendr a travs del
sistema de amortizacin francs.El estudio o anlisis Econmico - Financiero o Evaluacin
Econmica de este Proyecto, es competente de la investigacin de operaciones y anlisis
financieros entre otros. Estas disciplinas se encargan de realizar las evaluaciones econmicas de
cualquier proyecto de inversin, para determinar la factibilidad o viabilidad econmica de un
proyecto. Este debe estar concebido desde el punto de vista tcnico y debe cumplir con los objetivos
que ella se espera. De igual forma estudiar si la inversin que queremos hacer va a ser rentable o
no, si los resultados arrojan, que la inversin no se debe hacer, se debe tomar otra alternativa o
evaluar la alternativa que ms le convenga financieramente a la empresa. El anlisis econmico
pretende determinar cul es el monto de los recursos econmicos necesarios para la realizacin del
proyecto, cual ser el costo total de la operacin de la empresa (que abarque las funciones de
produccin, administracin y ventas), as como otras son indicadores que servirn de base para la
parte final y definitiva del proyecto, que es la evaluacin econmica.
Al terminar las cuatro fases, se analizan los resultados de cada una de las fases para poder tomar la
decisin del emprendimiento de la empresa de financiamiento T-PRESTO, en Mazatenango,
Suchitepquez.
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CAPITULO I
ESTUDIO DE MERCADO
OBJETIVO GENERAL
OBJETIVOS ESPECFICOS
Determinar la posibilidad de brindar un mejor servicio que el que ofrecen los dems
servicios existentes en el mercado.
Servicio de prstamos
Este servicio es el poder otorgar cierta cantidad de dinero a las personas que cuenten con una
actividad econmica vigente y que dicho prstamo sea un capital de trabajo que le permita mejorar,
aumentar o expandir su negocio. Entre las actividades que la empresa ayudara son las siguientes:
Comercio: Se brindara financiamiento a toda persona que cuenta con una empresa que se dedica a la
comercializacin (compra y venta de mercadera) de un bien, como todo lo referente al negocio,
como por ejemplo la compra de mercadera, pago a proveedores, remodelacin de local comercial,
compra de mobiliario para el negocio, entre otros.
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internet, saln de bellezas, entre otras, otorgando financiamientos para la compra de herramientas,
materiales, maquinarias, vehculos, entre otros.
Este tipo de servicio que se ofrecer es para toda persona individual que labora para una empresa
privada o institucin pblica, que devengue un salario mensual (salario que se encuentre establecido
a lo citado en cdigo de trabajo) y que se encuentre inscrito en planilla o en caso de los trabajadores
de las instituciones pblicas, que se encuentre contratado y que este laborando actualmente. Cuyo
financiamiento estara orientado a las siguientes opciones:
Salud: Todo trabajador podr solicitar un prstamo con la empresa para destinarlo a un caso de
salud donde no cuenta con el dinero suficiente o necesario para cubrir dicho gasto, la empresa
estara apoyando a travs de los financiamientos personales.
Vehculos: Todo empleado que cuenta con una solvencia econmica aceptable podr hacer uso de
este servicio financiero para la compra de un vehculo (motocicleta, automvil, otros) que le
permita mejorar la calidad de vida de nuestros clientes.
Deudas: la empresa buscara cancelar deudas a otras instituciones financieras o personas particulares
donde el cliente se encuentra pagando un alto porcentaje de tasa de inters.
Asesora
Capacitacin
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programaran capacitaciones administrativas que le permitan tener mayores conocimientos de cmo
guiar una empresa, como mejorar la rentabilidad del negocio, como tener un presupuesto, que son
aspectos que por muy sencillos que se ven son vitales en la administracin de una actividad
econmica.
GENERALIDADES DE LA EMPRESA
Nombre
T-PRESTO
Logo
Slogan
Tu financiamiento seguro
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MARCO DE DESARROLLO
Introduccin
A continuacin se desarrollara el marco de desarrollo donde el estudio debe ser situado en las
condiciones econmicas y sociales y se debe aclarar bsicamente porque se pens en emprenderlo,
a qu personas beneficiar, qu problema especfico resolver.
En el mismo apartado debern especificarse los objetivos del estudio y los del proyecto; verificar
que existe un mercado potencial insatisfecho y que es viable desde el punto de vista operativo,
introducir en ese mercado el producto objeto de estudio. (Divinortv.blogspot.com)
Tema
Estudio de mercado que nos permita conocer la aceptacin de una empresa de servicios financieros
en auto-empleados, pequeas y medianas empresas del sector comercial de Mazatenango.
Qu etapas del estudio de mercado nos permitir determinar la aceptacin de una empresa de
Servicios Financieros en auto empleados, pequeas y medianas empresas del sector comercial de
Mazatenango?
MARCO METODOLGICO.
Esta investigacin ser estrictamente de carcter Descriptiva y Ex Post Facto, debido a que su
principal funcin es seleccionar caractersticas fundamentales de la poblacin de estudio y su
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descripcin detallada. El objetivo es determinar qu etapas del estudio de mercado nos permitir
determinar la aceptacin de una empresa de Servicios Financieros en auto empleados, pequeas y
medianas empresas del sector comercial de Mazatenango.
Esta investigacin ser realizada por un grupo de estudiantes (3) del curso de Casos V
Administracin, porque tiene como objetivo fundamental la realizacin de una investigacin de
campo que permitir conocer la aceptacin o no de una empresa financiera.
La finalidad de esta investigacin es poder realizar un proyecto financiero rentable, que se pueda
ejecutar o vender la idea de negocio a otras personas, esto como parte de poder aplicar los
conocimientos necesarios adquiridos en los diferentes cursos y semestres de la carrera de
Administracin de Empresas.
Sujetos de investigacin
Instrumentos de investigacin
Procedimiento de investigacin
SUJETOS DE INVESTIGACIN.
Segn Hernndez, R., aqu el inters se centra en que o quienes, es decir, de los sujetos,
objetos, sucesos, cuentos o conceptos de estudio. Esto depende del planteamiento inicial de la
investigacin, si el objetivo es describir el uso que hace depende no solo del objetivo de la muestra
sino del diseo de la muestra, se determin que los sujetos seleccionados para el estudio son
Alumnos, Docente y Autoridades. Por lo tanto, para seleccionar una muestra, lo primero que se
hace es definir la unidad de anlisis (Personas, organizaciones, peridicos, comunidades, etc.), el
sobre que o quienes se van a recolectar datos depende del enfoque elegido (Cuantitativo,
Cualitativo) del planteamiento del problema a investigar.
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Sujeto uno:
Se tom como principal sujeto en esta investigacin a los comerciantes que pertenecen al sector
comercial de la ciudad de Mazatenango, as mismo a los trabajadores tanto de la iniciativa privada
como de las instituciones pblicas que se encuentran en el sector antes mencionado.
Se tom este sujeto como el principal, porque son ellos los que hacen uso del servicio de prstamos,
razn por la cual es el sujeto uno, ya que rene las siguientes caractersticas:
Un comerciante tambin es aquella persona que cuenta con actividades econmicas como servicio y
agropecuario, que son actividades despus del comercio, que muchas personas de Mazatenango
ejercen, pudiendo mencionar a propietarios de mototaxis, barberas, saln de bellezas, bus escolar,
bus pblico, crianzas de diferentes animales permitidos.
Tambin encontramos como sujeto de investigacin principal a los diferentes trabajadores que
perciben un salario mensual, que quizs no necesiten dinero para invertir en un negocio, pero si para
poder comprar un vehculo, un terreno, poder realizar una construccin, entre otras y que son bienes
que requieren de una inversin alta y que la mayora de trabajadores recurre a el servicio de
prstamo.
Por lo tanto lo mencionado anteriormente hacen que sea nuestro sujeto principal de investigacin,
porque es a ellos a quienes nuestro proyecto se dirige, y que sus caractersticas nos permiten que
con su aporte en informacin ser de mucha utilidad.
Sujeto dos
Como segundo sujeto pero no menos importante para los fines que busca este proyecto se tom el
sistema financiero que funciona actualmente en la ciudad de Mazatenango, Suchitepquez. Este
sistema se refiere a un mercado financiero organizado y que se define segn MSc. Mario Roberto
Gndara como el conjunto de instituciones que generan, recogen, administran tanto el ahorro como
la inversin, dentro de una unidad poltica-econmica, y cuyo establecimiento se rige por la
legislacin que regula las transacciones de activos financieros y por los mecanismos e instrumentos
que permiten la transferencia de esos activos entre ahorrantes, inversionistas o los usuarios de
crdito
En este caso y por lo que busca el objetivo de la investigacin se analizara la oferta del sistema
financiero, especficamente el servicio de crditos que son las fuentes que financian los proyectos
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de los comerciantes y trabajadores, ofreciendo segn la capacidad de pago, garanta y plan de
inversin que la demanda cuente.
En este caso se visitaron las principales entidades financieras que otorgan los crditos,
especficamente en servicio al cliente, servicio de crdito o directamente, conociendo las tasas de
inters que ofrecan, las condiciones, las facilidades, entre otros factores de anlisis, siendo estas las
instituciones visitadas:
Banco Industrial
Banco internacional
Mi Coope
Gnesis Empresarial
Asociacin Awakening
Cooperativa Coosadeco RL
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INSTRUMENTOS DE RECOPILACIN
Cuestionario
Entrevista
En el caso de conocer la oferta del servicio de crdito se dise una entrevista que se define segn
Kerlinger es una confrontacin interpersonal en la cual una persona formula a otra preguntas cuyo
fin es conseguir contestaciones relacionadas con el problema de investigacin este instrumento
ser pasado al sistema financiero.
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CRONOGRAMAS DE ACTIVIDADES
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ANLISIS DE LA DEMANDA
Nuestro punto de partida est claro que ser en el sector comercial de Mazatenango, Suchitepquez,
ya que el desarrollo de la encuesta no indica que existe una gran demanda de financiamiento por
parte del sector comercial ya que la mayora de las personas de este sector utilizan el servicio.
DEMOGRAFA
Poblacin.
La proyeccin de poblacin al 2015, es de 103,277 habitantes, de los cuales 53,434 son mujeres o
sea el 51.74% y 49,843 son hombres, correspondindole el 48.26% del total de la poblacin. La
poblacin es mayoritariamente URBANA con un 60% equivalente a 61,966 habitantes y la
poblacin RURAL corresponde al 40% o sean 41,311 habitantes, considerando que el rea del
municipio es de 356 kilmetros cuadrados y la poblacin total estimada para el ao 2015 es de
103,277 habitantes, se establece una densidad poblacional por kilmetro cuadrado de 290 personas,
de las cuales en el Norte de Mazatenango hay un 11% de la poblacin en extrema pobreza, un 23%
en pobreza, un 55% en clase media, un 7% de clase media alta y un 4% en Clase alta, por lo que en
la parte sur se localiza la mayor poblacin con pobreza del municipio con un 27% en extrema
pobreza y un 41% en pobreza el promedio de habitantes por vivienda en el municipio es de 5.5 y la
tasa de crecimiento poblacional es de 3.43% anual.
Con los Datos especificados en el prrafo anterior podemos determinar el tamao de poblacin para
nuestro estudio que quedara de la siguiente forma:
55% Clases Media 7 % Clase Media Alta 4% Clase Alta = 66% de Clase Media en Adelante
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DISEO CUANTITATIVO DE LA MUESTRA
POBLACIN/MUESTRA.
Para llevar a cabo el estudio de mercado sobre la entidad financiera que se pretende ingresar al
mercado, es necesario conocer el nmero de comerciantes, ya sea formales o informarles del rea de
Mazatenango, Suchitepquez. Para ello se visit la Cmara de Comercio de Guatemala (CCG),
encontrando varios obstculos para poder apoderarnos de dicha informacin, por lo tanto se realiz
un muestreo para poblacin no conocida:
n= Z2 p q
E2
B= Confiabilidad (95 %)
Resolucin:
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ANLISIS DE RESULTADOS
Grafica #1 Grafica #2
Genero Edad
Anlisis
Se inicia con el anlisis del trabajo de campo realizado en la ciudad de Mazatenango, Suchitepquez
a comerciantes y trabajadores de la iniciativa privada como pblica, donde predomino el gnero
masculino con respecto al femenino, de los cuales el rango de edad de 26 a 50 aos es la mayor
fuerza que proporciono informacin, que es la edad que el mercado refleja es la ms activa tanto en
el sector comercial como en lo laboral, cabe destacar que se tiene tambin la participacin de la
juventud, entre ellos emprendedores o trabajadores que laboran en una empresa o institucin y por
ultimo un pequeo porcentaje con la edad de ms de 51 aos, que se da ms en el sector comercial
que son personas aun activas.
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Grafica #3
Ocupacin
Anlisis
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Grafica #4
Anlisis
Para efectos de la investigacin de campo esta pregunta fue muy vital para los fines que busca este
proyecto que es el anlisis de la demanda, debido a que de esta pregunta se derivan las dems, en
este caso 80 de las 102 dos personas si han y cuentan con un prstamo financiero, 22 personas
contestaron que no, sin embargo cabe destacar que en el trabajo de campo que se desarroll se vio
una cierta desconfianza por el tema de financiamiento y muchas personas se inclinaban a contestar
un no, esto fue en un par de casos y otras personas que definitivamente el tema de los prestamos no
es parte de la vida de ellos, pues argumentaban que siempre han contado con capital propio o
crditos con proveedores, que les evitaba hacer uso de este servicio.
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Grafica #5
Anlisis
De las personas que si hacen uso del servicio de prstamos, un porcentaje mayor utiliza el sistema
bancario que existen en la ciudad de Mazatenango, seguidamente la institucin donde las personas
obtienen su financiamiento son instituciones no gubernamentales ONG- en un tercer puesto se
encuentran las personas particulares que prestan el servicio de prstamo, tanto mensual como diario,
as mismo se comparten el lugar con cooperativas y por ultimo otras personas visitaban otras
instituciones.
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Grafica #6
Anlisis
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Grafica #7
Grafica #11
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Anlisis
La mayora de las personas presento la garanta fiduciaria donde una persona que labora para una
entidad pblica o privada a travs de un salario respalda un monto otorgado al deudor,
seguidamente tenemos la de no se presenta ninguna garanta, esto se da tanto en bancos como con
prestamistas particulares de prstamo diario, en el caso de los bancos ofrecen crditos de monto
pequeo sin ningn tipo de garanta y en el caso de los prestamistas particulares de cobro diario no
se deja ningn tipo de garanta. Y un poco parte deja como garanta un bien inmueble de su
propiedad que cubre el monto financiado y una pequea parte deja como garanta vehculos para
cubrir el dinero que solicitan.
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Grafica #8
Anlisis
Este resultado refleja que de las personas encuestadas y que hacen uso del servicio de prstamo la
mayora viene trabajando con este servicio entre tres a cinco aos, la mayora de estas personas ya
cuentan con una relacin con una institucin donde ya se cre una confianza de lealtad al mismo, ya
sea por trabajar con una tasa de inters competitivo o por el buen servicio que ofrecen, otro grupo
esta iniciando en el camino del servicio, buscando una institucin donde pueda crear una relacin
como la anterior, otro pequeo porcentaje de las personas cuentan entre uno a tres aos y son
personas que ya han usado el servicio en uno o dos empresas diferentes donde han comparado la
forma de trabajar, la tasa, etc., estn en el paso de elegir una donde ellos se sientan conforme y solo
una pequea parte de los encuestados cuenta con mas de cinco aos de utilizar el servicio.
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Grafica #9
Anlisis
Este resultado refleja que cerca del total de las personas encuestadas realiza los pagos de manera
mensual, que consideramos la mejor opcin ya que esto permite que las personas puedan obtener el
mximo provecho de un financiamiento, teniendo como plazo entre cada pago un mes y solo un
pequeo porcentaje realiza los pagos de manera diario y esto se da prcticamente con una persona
particular.
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Grafica #10
Anlisis
Esta grafica es muy importante para los fines que busca este proyecto, especialmente el factor de
cmo los futuros clientes puedan llegar a conocer nuestra empresa, por ello es importante este
anlisis y resalta mucho que la mayora de las personas conocen una institucin financiera por
medio de recomendaciones de amigos o familiares, lo que es la mejor manera de realizar
publicidad, ya que el buen servicio, las tasas de inters competitiva y la viabilidad de los
financiamientos, hacen que las personas recomienden la institucin, otra parte es por la publicidad
televisiva donde las empresas solidas aprovechan su recurso para penetrar a la mente de los clientes,
ofreciendo atractivas cuotas y facilidades para optar a un crdito, y como tercer mejor herramienta
es la visita personalizada hacia los clientes. Y un pequeo grupo conoce instituciones por medio de
radio, prensa o volantes que reciben en un lugar determinado.
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Grafica #12
Anlisis
La mayora de las personas siempre se inclinara por hacer uso del servicio de prstamos si surgiese
una nueva empresa financiera, otra parte esta interesado en hacer uso de los dos servicios
prstamo/ahorro y una pequea parte le interesara el ahorro.
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Grafica #13
Anlisis
La mayora de las personas estn interesadas en un monto entre Q10, 000 y Q25, 000.00 que es un
monto promedio en el mercado tanto comercial (micro y pequea empresa) como para empleados,
debido a que es un capital que seria destinado para compra de mercadera, compra de un vehculo,
compra de mobiliario, maquinaria entre otros aspectos que se pueden invertir con dicho monto, otro
porcentaje mayor de encuestados se inclinan por un monto mayor a Q25, 000.00 que son en la
mayora utilizado para una empresa mediana donde cuenten con una inversin de capital de trabajo
mayor, o en el caso de los empleados invertiran en compra de un terreno, construccin de una
vivienda, entre otros. Un pequeo grupo estara interesado en un monto entre Q5, 001.00 a Q10,
000.00 que normalmente podra ser destinado para compra de mercadera, materia prima, materiales
o gastos de estudio, enfermedad que sera en el caso de los empleados.
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Grafica #14
Anlisis
En la grafica anterior se menciono en que montos estaran interesados para solicitar un prstamo y
como era de esperar la mayora de estas personas eligen en la inversin en los negocios, como
sabemos el rol de prstamo es el fortalecimiento y crecimiento de una empresa que a travs de la
rentabilidad del mismo permite pagar dicho prstamo y mejorar la calidad de vida de los
comerciantes. En el caso de los empleados consideran la compra de materiales de construccin para
la construccin de una vivienda y otro pequeo grupo destinaria en gastos personales.
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Grafica #15
Anlisis
Esta grafica terminar de confirmar que las personas ven como mejor opcin el pago de los
prestamos de manera mensual, ya que como se menciono anteriormente permite al cliente tener una
cierta libertad de poder sacar el mximo provecho al capital de trabajo y no tener la presin de
realizar pagos de manera diaria o mensual.
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Grafica #16
Anlisis
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INTERPRETACIN DE RESULTADOS
Razn por la cual se realiza este proyecto para determinar la factibilidad de emprender una empresa
financiera en la ciudad de Mazatenango del departamento de Suchitepquez, por lo que se dise
dos instrumentos de recopilacin de informacin, como herramienta que nos permita conocer si las
personas utilizan el servicio.
Nuestro grupo de estudio comprendi una muestra de 96 personas, dato proporcionado a travs de
un diseo cuantitativo de muestra, estas personas pertenecen al grupo del sector econmico de la
ciudad de Mazatenango (comerciantes y trabajadores) que prcticamente son las personas que
utilizan el servicio financiero y en base a ello poder conocer la factibilidad de poder ingresar a este
mercado.
Se conoci que quienes hacen uso del servicio es el gnero masculino con un 65% contra un 35%
de las mujeres, esto determina que en la ciudad de Mazatenango predomina que los jefes de hogar
son los encargados de generar ingresos para su hogar, por ello del porcentaje, donde las edades de la
mayora se encuentran en el rango de 26 a 50 aos que son las personas activas en el mercado
laboral y comercial y otro grupo inicia a ser parte de la fuerza econmica de Mazatenango, el 70%
cuenta con un negocio propio, se cuenta con ms personas que laboran en el sector privado, como
era de esperar quienes hacen mayor uso del servicio es el sector comercial y que ser a quien nos
dirigiremos en el proyecto.
Un 78% hace uso del servicio financiero y un 58% cuenta con prstamos en las instituciones
bancarias, un 20% lo cuenta en una Organizacin No Gubernamental, estos son las instituciones que
atienden a la mayor parte de la ciudad de Mazatenango, ambos ofrecen una tasa competitiva segn
los encuestados que fue de un 63% y un 25% por la rapidez con que otorgan el crdito. Entonces
para poder penetrar a este mercado tenemos que enfocarnos como poder competir con los bancos y
ONGs quienes son los que tienen la mayor demanda y competir directamente en una tasa de inters
competitivo y de la mano la rapidez para otorgar dicho prstamo, por supuesto en nuestro caso
acompaado de capacitacin y asesora.En la parte de la garanta que van a cubrir o respaldar el
prstamo que se otorgara, tendremos que enfocarnos y analizar como poder combinar entre la
garanta fiduciaria (en este caso seran personas que devenguen un salario mensual) y la no garanta
ya que el 56% de la poblacin deja como garanta fiadores que respalden su crdito y un 25% no
presento garanta. El proyecto se enfocara en el otorgamiento de prstamos con plazo de pago
mensual ya que el 93% actualmente paga de manera mensual y un 97% confirma que le gustara
seguir trabajando de manera mensual el pago de las cuotas. Y como manera de darnos a conocer
como empresa financiera en un principio seria a travs de visitas y volantes, ya estando en el
mercado nos enfocaremos que nos conozcan por las recomendaciones de otras personas ya que el
63% de la poblacin conoce las instituciones financieras por parte de recomendaciones y la
aceptacin de una empresa financiera seria por seguir la lnea de prstamos.
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ANLISIS DE LA OFERTA.
El propsito que se persigue mediante el anlisis de la oferta es determinar o medir las cantidades y
las condiciones en que una economa pueda y quiere poner a disposicin del mercado un bien o un
servicio. La oferta, al igual que la demanda, est en funcin de una serie de factores, como son los
precios en el mercado del producto, los apoyos gubernamentales a la produccin, etc.
Banco Industrial
Es una organizacin financiera mas importantes de Guatemala y una de las mas grandes a nivel
Centroamericano. En la actualidad ofrece servicios a travs de una red de ms de 1,600 puntos de
servicio en toda la repblica de Guatemala.
Requisitos a presentar
El puntaje de crdito no es ms que un nmero que los bancos utilizan para calcular el riesgo,
expertos en el tema han comprobado que aquellos que tengan calificaciones ms altas son menos
propensos a dejar de pagar un prstamo por lo tanto si el puntaje de crdito es alto lo ms probable
es que adems de obtener el prstamo se obtenga bajas tasas de inters.
Es un banco guatemalteco, pertenece a una sociedad annima de carcter mixto, cuenta con 9,629
empleados y 1, 151 agencias.
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Requisitos a presentar:
Es uno de los bancos ms importantes del pas, con la infraestructura de atencin ms grande del
mercado. Cuenta con 132 agencias y puntos de servicios ubicados en toda la repblica. Es una
empresa que brinda los servicios de inversiones, prestamos, fideicomisos y fondos de inversin.
Prstamo fiduciario
La garanta para este tipo de crditos es uno o varios fiadores. El tiempo mximo de pago es de 3
aos y los intereses oscilan entre 16 y 19%.Prstamo fiduciario
Prstamo hipotecario
La garanta para este tipo de crditos es un bien inmueble. El tiempo mximo de pago es de 15 aos
y los intereses oscilan entre 14 y 16%.
Prstamo prendario
La garanta para este tipo de crditos es un bien, por ejemplo un vehculo. El tiempo mximo de
pago es de 5 aos y los intereses oscilan entre 14 y 18%.
Prstamo de consumo
La garanta para este tipo de crditos puede ser un fiador. Generalmente se utilizan para compra de
artculos como aparatos elctricos, electrodomsticos, mobiliario y productos de electrnicos. El
tiempo mximo de pago es de 3 aos y los intereses oscilan entre 16 y 20%.
Requisitos a presentar:
ser guatemalteco
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Estabilidad laboral mnima de 1 ao
Estado Patrimonial
Avalo original reciente y dos copias, realizado por cualquiera de las empresas valuadoras
autorizadas
Banco Internacional
Interconsumo
Tasa de inters 42% anual en montos menos de Q10,000.00 sin fiador y desembolso rpido.
Requisitos a presentar:
Solicitud de crdito
Fotocopia de DPI
Fotocopia de re recibo de servicios
Constancias de ingresos
ltimos 3 estados de cuenta bancarios.
Estado patrimonial en prstamos mayores a Q51, 000.00
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Solicitud de seguro
Si es comerciante, fotocopia de tu patente de comercio.
Micoope
Tasa de inters
Requisitos a presentar:
Fotocopia de DPI
Recibo de Luz
Constancia laboral y de ingresos
Patente de comercio (si es para inversin)
Estado de cuenta bancaria
Referencias personales
Ubicacin exacta de donde vive o negocio
Nmeros de telfono por lo menos 5
Fiador que no sea familia
Gnesis empresarial
Requisitos a presentar:
Fotocopia de DPI
Fotocopia de recibo de luz
Patente de comercio si es para negocio
2 Fiadores del estado
Carta laboral
Constancia de salario
Coosadeco R.L.
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Requisitos a presentar:
Fotocopia de DPI
Fotocopia NIT
Referencias personales
Referencias familiares
Constancia laboral
Boucher
Estado de cuenta tres ltimos meses
Detalle de ingresos y egresos
Patente de comercio o inscripcin a la SAT
La definicin de precio no puede emitirse sin que haya protestas de investigadores de otras reas.
Precio es la cantidad monetaria a la cual los productores estn dispuestos a vender y los
consumidores a comprar un bien o servicio, cuando la oferta y la demanda estn en equilibrio
En este proyecto, el precio seria la fijacin de la tasa de inters, se tiene para anlisis la tasa que la
oferta nos proporciona y la que la demanda estara dispuesta a pagar.
Todas anuales.
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Lo que la demanda est dispuesta a pagar:
Anlisis
MERCADO META
Comerciantes que se dediquen a actividades del sector primario y terciario, adems de personas
individuales que laboren para una empresa tanto privada como pblica, y que de la misma manera
devenguen el salario mnimo estipulado por el Cdigo de Trabajo, residentes del municipio de
Mazatenango, Suchitepquez y sus alrededores.
POSICIONAMIENTO
Como se trata de un servicio ya existente, para poder sobrevivir en un mercado tan competitivo
como lo es el de CRDITOS*, se debe agregar valor de forma que los clientes nos prefieran antes
que la competencia, crear un ambiente agradable en donde el cliente se sienta importante. Para ello
se pretende brindar:
Asesora que ofrezca el apoyo necesario a los clientes que as lo requiriesen para que
puedan desarrollar diferentes actividades, motivos de la consulta y finalmente, a travs del
35
trabajo que la asesora en cuestin le brinde, poder lograr la comprensin de diferentes
situaciones en las cuales se halla la persona.
Capacitacin a corto plazo, a travs del cual nuestro cliente adquirir los conocimientos y
las habilidades tcnicas necesarias para utilizar de manera correcta ese dinero y as poder
acrecentar su eficacia en el logro de las metas que se haya propuesto.
PLAZA
CANALES DE DISTRIBUCIN
En este proyecto se tomara un canal directo, debido a que este canal no tiene ningn nivel de
intermediarios, por tanto, el servicio que se ofrecer ser de manera directa con la persona
interesada, el proceso ser el siguiente donde la relacin ser directa, al visitar a la persona, ofrecer
el servicio y darle seguimiento a travs de la asesora y capacitacin.
PROMOCIN
Como se mencion anteriormente se dar a conocer la empresa con visitas personalizadas a los
negocios y lugares de trabajos de comerciantes y empleados, donde se les platicara de la forma en
que la empresa ofrece el servicio, se le vender la idea de cmo ellos al trabajar con nosotros,
tendrn muchos beneficios.
Otra manera de promocionar nuestra empresa ser atraves de las redes sociales, que hoy por hoy se
ha convertido en una herramienta muy importante para el departamento de mercadotecnia.
36
CONCLUSIONES DEL ESTUDIO.
Siendo un pas en vas de desarrollo, con la dcima economa a nivel latinoamericano hace
que los problemas econmicos en los hogares se acrecienten, obligando a miles de personas
a tener que visitar una institucin financiera a diario para poder salir adelante. Es por ello,
que con ayuda de una visin empresarial pudimos detectar esta oportunidad de negocio, con
la cual trabajaremos paso a paso para poder concretar una institucin estable.
Inicialmente, la idea de la entidad financiera era con pagos diarios como algunos
prestamistas ambulantes, pero los resultados del estudio de mercado indican que en el rea
de Mazatenango, Suchitepquez este proyecto no sera factible, ya que la mayora de
personas que hacen uso de este servicio prefiere pagar su prstamo mensualmente.
Est claro que toda empresa se constituye con fines de lucro, pero tambin nos motiva
poder ayudar y promover las PYMES, ya que ms del 75 % de nuestra demanda estara
destinada para emprender un negocio propio, o hacer crecer un negocio ya existente. Si los
pequeos empresarios crecen, crecemos todos.
37
RECOMENDACIONES DEL ESTUDIO
Identificar y utilizar todas las estrategias necesarias para atraer clientes potenciales
utilizando la mezcla de la mercadotecnia hasta la determinacin de los precios que se
realizan para brindar los servicios y de estas manera poder satisfacer la demande que existe
en el mercado de crditos.
Establecer una tasa de inters con un porcentaje atractivo para las personas en donde se
sientan cmodas y este al alcance de su presupuesto, de igual forma prestar el servicio de
una forma eficiente en donde los crditos se otorguen de la manera ms rpida.
Se propone la innovacin de crditos para solventar las necesidades las personas ya que
apertura en un mercado dinmico en donde la oferta y la demanda tiende a cambiar
constantemente y la demanda de las personas cambia da con da.
38
CAPITULO II
ESTUDIO TECNICO
OBJETIVO GENERAL
OBJETIVOS ESPECIFICOS
Misin
Visin
Ser referente e innovador de los servicios financieros de los sectores de menores ingresos,
fomentando el desarrollo, progreso y calidad de vida.
Valores
Nuestros valores constituyen una parte esencial de nuestra cultura y son pieza fundamental en la
vida Institucional de la financiera T-PRESTO, difundindolos al personal de nuevo ingreso y a todo
el personal para que sean comprendidos y aplicados en sus labores.
Responsabilidad y compromiso
Cumplir nuestras obligaciones como empresa prestadora de servicios y asumir las consecuencias de
nuestras acciones.
Honradez
Se tendr como uno de los valores ms importantes dentro de la empresa para evitar conflictos en
las dos vas, el que otorga el crdito y el cliente.
39
Cordialidad
La buena relacin que se da dentro del recurso humano y con los usuarios es una de nuestras armas
fundamentales, establecen dinmica y carisma en las relaciones interpersonales.
Honestidad
Cumplir con sus compromisos y obligaciones, sin trampas, engaos o retrasos voluntarios. Y
adecuado manejo de bienes econmicos.
Confianza
Base sobre la que se construye todo, Contar con el otro para la tarea comn.
Unin
Respeto
Puntualidad
Perseverancia
Objetivos empresariales
Polticas
40
Capacitar y dar asesora a los clientes de cmo pueden manejar de una forma ms eficiente
su crdito.
Los colaboradores son el pilar fundamental de la empresa
La capacitacin de los colaboradores no es un costo es una inversin.
Todas las solicitudes de crdito deben analizarse
Todas las solicitudes de crdito deben ser aprobadas por el gerente de crdito.
Cada ao los clientes deben enviar los documentos necesarios para laactualizacin de su
situacin financiera
Principios
41
DETERMINACION DEL TAMAO PTIMO DE LA PLANTA
La proyeccin de poblacin al 2010, es de 88,334 habitantes, de los cuales 45,483 son mujeres o sea
el 51.49% y 42,851 son hombres, correspondindole el 48.51% del total de la poblacin. La
poblacin es mayoritariamente URBANA con un 62% equivalente a 54,411 habitantes y la
poblacin RURAL corresponde al 38% o sean 33,923 habitantes. En lo que se refiere a poblacin
por grupos tnicos, un 27% de la poblacin es Indgena, equivalente a 23,850 personas y 73% es No
Indgena, correspondindole un total de 64,484 personas. Considerando que el rea del municipio es
de 356 kilmetros cuadrados y la poblacin total estimada para el ao 2010 es de 88,334 habitantes,
se establece una densidad poblacional por kilometro cuadrado de 248 personas.
42
que inicia en el lugar denominado El Tecolote y llega hasta las playas del Ocano Pacifico es el
rea de menor grado de desarrollo si se le compara con la parte alta, comenzando con el hecho de
no contar con un camino pavimentado que facilite la accesibilidad durante todo el ao. De hecho, la
conectividad terrestre de este sector con la parte alta se da por medio de otros municipios, va oeste
por Cuyotenango (parcela miento La Maquina) y va este por Santo Domingo (aldea Bolivia) y en
algunos casos tambin va el municipio de Tiquisate, perteneciente al departamento de Escuintla.
La proyeccin de poblacin al 2015, es de 103,277 habitantes, de los cuales 53,434 son mujeres o
sea el 51.74% y 49,843 son hombres, correspondindole el 48.26% del total de la poblacin. La
poblacin es mayoritariamente URBANA con un 60% equivalente a 61,966 habitantes y la
poblacin RURAL corresponde al 40% o sean 41,311 habitantes, considerando que el rea del
municipio es de 356 kilmetros cuadrados y la poblacin total estimada para el ao 2015 es de
103,277 habitantes, se establece una densidad poblacional por kilmetro cuadrado de 290 personas,
de las cuales en el Norte de Mazatenango hay un 11% de la poblacin en extrema pobreza, un 23%
en pobreza, un 55% en clase media, un 7% de clase media alta y un 4% en Clase alta, por lo que en
la parte sur se localiza la mayor poblacin con pobreza del municipio con un 27% en extrema
pobreza y un 41% en pobreza el promedio de habitantes por vivienda en el municipio es de 5.5 y la
tasa de crecimiento poblacional es de 3.43% anual.
Perfil Socioeconmico
43
Motores Econmicos
44
Sntesis Dimensin Econmica
Considerando la ubicacin geogrfica y los aspectos histricos de Mazatenango, desde sus inicios
este municipio se ha caracterizado por ser un lugar donde la actividad comercial es parte esencial en
la economa de sus pobladores. Dicha tendencia se ha mantenido por ms de 100 aos y continua
hasta la fecha, es la actividad comercial la que sobre sale del resto. Sumado a esta actividad y con
estrecha relacin se encuentra la agricultura. Al poseer unas de las mejores tierras del pas, esta
actividad ha trascendido a travs del tiempo, aunque con el desarrollo urbanstico y la ausencia de
un plan de ordenamiento de uso del suelo hace que cada da las reas dedicadas a las actividades
agrcolas se vean reducidas.
Mazatenango desde la perspectiva econmica tiene dos caras, una es la URBANA, lugar donde se
cuenta con toda la infraestructura necesaria para desarrollar actividades de comercio, servicios,
educacin, produccin industrial y las condiciones sino ideales, lo ms cercanas a la concepcin del
desarrollo que demandan los tiempos actuales, siendo adems el rea donde la poblacin tiene
mayores oportunidades de acceder a un empleo que le permita el desarrollo personal. La otra cara la
constituye en rea RURAL, dedicada al 100% a las actividades agrcolas, con menos opcin de
acceso a servicios, educacin, salud y por consiguiente a la obtencin de oportunidades laborales
dignificantes para la mayora de la poblacin.
Por lo que concluimos que se cuenta con la demanda suficiente para que la implementacin de una
nueva empresa financiera tenga xito en el casco urbano de la ciudad de Mazatenango,
Suchitepquez.
45
Tamao del Proyecto y los Suministros e Insumos
En esta parte conocemos los insumos necesarios para desarrollar un crdito a un determinado
cliente, como se trata de un servicio y no de un producto terminado, se contara con la ventaja de no
tener que ir a un mercado fuera de la regin o del pas, ya que los suministros necesarios los
podemos encontrar en el centro de la ciudad de Mazatenango.
Energa elctrica
Servicio de Internet
Combustible
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Software operativo
La empresa deber poseer una plataforma informtica que le permita el adecuado registro de los
clientes y sus diferentes transacciones as como los mdulos administrativos y financieros para el
manejo de la informacin para los accionistas.
El sistema deber estar conformado como mnimo con los siguientes mdulos: clientes, servicios
financieros: lneas crdito, administracin de garantas, facturacin, informes, contabilidad, cartera,
tesorera, tributario, compras, inventario, activos fijos, gestin de personal.
El mercado ofrece innumerables ofertas de software para la operacin de este tipo de empresas para
lo cual se deber evaluar aspectos como: actualizaciones de la plataforma, experiencia del
proveedor, plataforma tecnolgica, arquitectura del software, flexibilidad, parametrizacion, ajustes,
entre otros.
Equipo de Computacin
Computadora completa
Impresora multifuncional de tinta continua
Batera UPS
Modem internet
Extensin elctrica
Telfono fijo
Vehculo
Motocicleta
Inmueble
Arrendamiento de oficinas
Mobiliario y Equipo
Escritorio secretarial
Amueblado de madera
Cubculos
Silla secretarial
Sillas plsticas
Archivo
Grapadora
47
Mazatenango, Suchitepquez en el transcurrir de los aos ha evolucionado econmicamente, tanto
en poblacin, infraestructura y comercio, esto ha permitido que grandes empresas de tecnologa,
como de vehculos reconocidas y que habitualmente se encuentran en la ciudad capital, han
instalado esas empresas en Mazatenango, esto permite lograr encontrar los principales equipos
necesarios para la elaboracin de un crdito.
Adems existe la flexibilidad en la instalacin de la planta, debido a que los equipos y la tecnologa
permiten instalarlos por etapas como una alternativa viable, ya que los equipos necesarios lo
permiten.
Poblacin
Segn el estudio de mercado nos indic que existe una gran demanda de financiamiento, debido a la
gran cantidad de comercio que se sita en Mazatenango, Suchitepquez la planta se ubicara en un
lugar cntrico de la ciudad que cuenta con los servicios bsicos y es muy accesible y fcil de ubicar
gracias a que es un lugar muy transitado y a la gran cantidad de comercios que existen, tomando en
cuenta que tambin hay un mercado municipal a una cuadra de donde se instalara la planta de
financiamiento.
Limita al Norte con San Francisco Zapotitln y Samayac; al Sur con el ocano Pacfico; al Este con
Santo Domingo, San Lorenzo, San Gabriel y San Bernardino y al Oeste con Cuyotenango y San
Jos la Mquina todos del departamento de Suchitepquez. Se ubica a unos 160 km de la capital de
Guatemala, est situado en la llanura costera junto al ocano Pacfico. La ciudad est sobre
mltiples riachuelos, y es atravesada por el caudaloso ro Sis, que adems es su fuente de agua
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potable. La cercana de numerosas ciudades pequeas favorece el comercio, adems de su cercana
a la frontera con Mxico.
Es la ciudad ms importante a nivel departamental al ser esta la capital del departamento y una de
las ciudades ms grandes de la costa suroccidental del pas,
Extensin territorial de 356 kilmetros cuadrados y las coordenadas de ubicacin relacionadas con
el Parque Central son 14 32' 04" latitud norte y 91 30' 10" longitud oeste y una altura sobre el
nivel del mar de 374 metros por lo que tiene temperaturas clidas en todo su territorio y
especialmente en sus playas, en la ciudad las temperaturas mximas alcanzan algunas veces los 38
C y las mnimas los 17 C.
La poblacin del 2,015 es de 103.276 habitantes, de los cuales 52.616 son mujeres, o sea el 51,49%,
y 50.660 son hombres correspondindole el 48,51% del total de la poblacin. La poblacin es
mayoritariamente urbana, con un 89,80% equivalente a 92.741 habitantes y la poblacin rural
corresponde al 10,21%, es decir 10.534 habitantes. La Proyeccin de poblacin para el 2,020 es de
119.964 Habitantes.
49
50
Ubicacin y Mapa Geogrfico de las oficinas de la empresa de financiamiento T-PRESTO.
Casco urbano de Mazatenango, Suchitepquez
51
rea factible para ofrecer el servicio.
52
El punto rojo indica el lugar exacto donde se establecer dicha empresa la cual la ubicacin le es de
gran beneficio ya que esta rodeada por una numerosa cantidad de comercio.
Municipio: Mazatenango
Departamento: Suchitepquez
53
FUENTE: trabajo de investigacin empresa T-PRESTO
54
55
Las flechas marcan las diferentes rutas de acceso que hay tomando en cuenta que todas las rutas que
se colocaron todas por ende llevan a lo que es avenida La Libertad las cuales comprenden de
diferentes puntos de Mazatenango principalmente tomando como referencia el parque central de
Mazatenango, dicho parque conlleva a lo que es la libertad.Debido a que contamos con un punto de
referencia es muy accesible llegar a dicha empresa ya que la avenida la libertad es el centro de
Mazatenango.
Los puntos rojos marcan las reas en donde se ubican las distintas empresas que se dedican
Prestamos o Financiamientos con sus direccin.
56
INGENIERIA DEL PROYECTO
OBJETIVO GENERAL
Resolver todo lo concerniente a la instalacin y el funcionamiento en el proceso de otorgamiento de
crditos, describiendo el proceso del servicio.
PROCESO DE FINANCIAMIENTO
Inicio
El proceso del servicio se inicia con la identificacin de una necesidad (buscar o crear la necesidad).
En este caso buscaremos incursionar primeramente en el sector comercial de la ciudad de
Mazatenango del departamento de Suchitepquez, posteriormente trabajaremos en el laboral con
personas que laboran para una institucin privada o pblica.
Para este proceso llamaremos clientes: a la persona que utiliza los servicios de la empresa T-
PRESTO. Quien utilizara el financiamiento de capital para la inversin en la actividad econmica
en que se desarrolle y para uso personal en personas en relacin de dependencia.
En esta parte se trabajara en la promocin del crdito, como se menciono en el estudio de mercado
y en base al anlisis del trabajo de campo, inicialmente tendremos la visita personalizada a los
diferentes comercios de la ciudad de Mazatenango, especficamente en la zona uno; esta visita
consiste en realizar visitas de negocio en negocio determinando reas para cada uno de los
involucrados en la actividad, es decir en algn sector o comercio. Esta etapa la desarrollaran los
asesores de crditos coordinados por el encargado.
Informacin
Esta etapa comprende proporcionar al posible cliente toda la informacin necesaria respecto a un
crdito, basndonos en varios puntos importantes y de atraccin del cliente:
Tasa de inters: debemos seducir al cliente con la tasa de inters que ofrece T-PRESTO
realizndole clculos inmediatos de cuanto pagara de intereses en los plazos correspondientes.
Requisitos: es otra parte fundamental de la informacin, ya que muchsimas veces las personas se
quedan con la duda de que documentos son los que necesita para tramitar un crdito.
El funcionamiento, ubicacin y filosofa que trabaja T-PRESTO, a manera de generar confianza con
el cliente.
Cabe destacar que la etapa de informacin se comprende en dos partes una en el rea de campo
(negocio o residencia del cliente) y la otra parte se complementa en la oficina cuando el cliente nos
visite.
57
Calificacin
Capacitacin
En el estudio de mercado determino que son pocas las instituciones financieras que brindan una
capacitacin inductiva antes de otorgar un financiamiento, y se considera que podra ser un
elemento para evitar que los clientes presenten problemas en el pago de sus cuotas; ya que esta
etapa busca orientar al cliente en explicarle la forma como se genera un inters, las obligaciones que
tendrn con la empresa, as como los beneficios de un buen record de crdito. Asi mismo se
impartir la correcta inversin, la maximizacin de un financiamiento, para lograr que las personas
hagan un buen uso y puedan obtener el mayor beneficio de un financiamiento.
Esta etapa se desarrollara antes de otorgar el financiamiento, el lugar de la capacitacin ser en las
instalaciones de la empresa y tendr duracin de 4 horas.
Recepcin de documentos
En esta parte del proceso es cuando un cliente potencial, decide utilizar el servicio del
financiamiento, por lo que deber presentar la papelera necesaria segn sea su caso los siguientes
documentos:
Deudor
Copia de DPI
Copia de Recibo de Luz
Copia de NIT
Copia Patente de Comercio
Plan de inversin
Referencias personales y familiares
Constancia laboral original
Boucher de pago original
Estados de cuentas bancarios original
Constancia de participacin de capacitacin otorgado por T-PRESTO
Escritura original
Certificacin reciente extendido por el segundo registro de propiedad.
Codeudor Fiduciario
Copia de DPI
Copia de Recibo de Luz
Copia de NIT
Constancia laboral original
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Boucher de pago original
Estados de cuentas bancarios original
Referencia personal, familiar y laboral
Codeudor Hipotecario
Copia de DPI
Copia de Recibo de Luz
Copia de NIT
Escritura original
Certificacin reciente extendido por el segundo registro de propiedad.
NOTA: como se menciono en el prrafo anterior cada cliente representara un caso diferente, por lo
que la documentacin tendr una variacin, segn sea el caso.
Se realizara un diagnostico del negocio, esto con el fin de determinar la capacidad de pago del
cliente, para establecer su cuenta con la capacidad econmica necesaria para el pago de una cuota,
sin afectar los gastos del negocio, sueldos, gastos personales, familiares, etc.
Conoceremos adems las condiciones de vida y econmica del cliente, conoceremos el lugar donde
vive, etc.
Verificacin de garantas
Luego que el asesor de crdito realice la visita al cliente, el supervisor verificara la garanta que el
solicitante dejara para cubrir el financiamiento.
La parte fiduciaria se corroborara las constancias laborales que sean autenticas y proporcionadas
por el recurso humano de la empresa o institucin que haya extendido tal constancia.
59
Expediente de solicitud de crdito
Supervisin
El encargado del departamento de crditos recibir el expediente elaborado por el asesor de crdito
y verificara el cumplimiento del proceso crediticio, la confiabilidad, calidad y consistencia de la
informacin y emite un dictamen sobre el nivel de riesgo crediticio.
Anlisis de Crdito
Toda solicitud deber ser sometida a un anlisis tcnico, basado especialmente en la capacidad de
pago del solicitante, flujo de efectivo e historial de financiamiento.
Aprobacin
Luego del anlisis del crdito por parte de la gerencia de financiamiento, se proceder a dictaminar
el monto, plazo, tasa de inters y condiciones necesarias del crdito aprobado. Posteriormente es
trasladado a los departamentos de contabilidad y secretaria.
Secretaria
La solicitud ya aprobada pasa al area de secretaria para la elaboracin del contrato correspondiente
para que el cliente y el representante legal firmen y de esta forma quede legalmente establecido el
financiamiento otorgado.
Contabilidad
Asesora
60
Posteriormente el asesor del crdito recibe el expediente ya aprobado, con la documentacin legal y
el cheque correspondiente para la recepcin de las firmas correspondientes y de la explicacin de
las condiciones aprobadas por el gerente de financiamiento.
Recepcin
Luego de que el asesor del crdito logre recibir las firmas del solicitante y los codeudores
correspondientes enva el expediente al area de caja/recepcin para el desembolso definitivo del
crdito al cliente.
Seguimiento
Fin
De esta manera se llega al fin del proceso del servicio de prstamo de la empresa T-PRESTO.
61
62
FACTORES RELEVANTES QUE DETERMINAN LA ADQUISICION DE EQUIPO Y
MAQUINARIA
MOBILIARIO
Equipo de computacin
Computadora
Caractersticas
63
Este equipo ser indispensable ya que a travs de esta maquina se llevara el control de los
financiamiento el cual incluir un software que nos permitir llevar un control ms eficiente. Este
equipo ser adquirido en Electrnica Panamericana.
Impresora multifuncional
Caractersticas Generales
Impresora
Escner
64
Proveedor Electrnica Panamericana
Precio de compra Q. 1,100.00
Caracterstica
Proveedor Dicome
De colores Q. 70.00
Computadora porttil HP
Caracterstica
Microprocesador
Procesador Intel Core 2 Duo P8700 de 2,53 GHz
Memoria
4096 MB (2 x 2048 MB)
65
Memoria mx.
Hasta 8 GB DDR2
Grficos de vdeo
ATI MobilityRadeon HD 4530
Disco duro
320 GB (5400)
Unidad multimedia
Grabadora de DVD LightscribeSuperMulti (+/-R +/-RW) con soporte para doble capa
Pantalla
Pantalla de alta definicin HP BrightView de 15,6" en diagonal (1366 x 768)
Tarjeta de red
LAN Ethernet Gigabit 10/100/1000 integrada
Conectividad inalmbrica
Intel 802.11 b/g
Teclado
Compatible con 101 teclas
Puertos externos
Lector de tarjetas integrado "5 en 1" para tarjetas Secure Digital, MultiMedia, MemoryStick,
MemoryStick Pro o xD Picture
4 USB 2.0 (4 compartido con puerto eSATA)
1 puerto VGA
1 conector HDMI
1 conector eSATA
1 conector Ethernet RJ45
2 salidas de auriculares
1 entrada micro
1 IEEE 1394
Caonera Epson
66
Caracterstica
Telfono
Caractersticas
Rango de frecuencias
Potencia de transmisin RF
Alimentacin
120 V CA, 60 Hz
Condiciones de Operacin
67
0 C a 40 C, 20 % a 80 % de humedad relativa (seco)
Caractersticas
204 x 54 x 20 mm
Peso
Mobiliario y Equipo
Escritorio de oficina
68
Caractersticas
El tamao del escritorio depende del uso, es decir, si es que tenemos con un ordenador sobremesa o
una laptop. En el primer caso, se debe contar con una bandeja extensible para el teclado y un
espacio inferior para el CPU y la impresora. En lo que se refiere a medidas, la altura de un escritorio
para adultos debe ser de 75 cms. aproximadamente, mientras que para los nios, 65 cms.La bandeja
del teclado puede ubicarse unos 8 cms. por debajo del escritorio. La superficie total debera tener
una medida de 1.20 x 80 cms. para adultos y 1.00 X 80 cms. para nios.
Silla Secretarial
Caracterstica
45 cm alto
42 cm frente
50 cm de frente
44 cm fondo
55 cm alto mx
Counter
69
Caracterstica
El mdulo de atencin debe de tener un espacio de entre 20 y 30 cm del piso, para permitir el
acomodo del descansa pies de la silla de ruedas.
Debe ser un espacio amplio, donde las sillas de ruedas tengan un radio de giro libre de 1.20m.
Tener un area de espera con sillas y con espacio para poder acomodar sillas de ruedas, andaderas,
muletas, bastones, entre otras.
Si cuenta con un acceso de gradas, se debe de hacer una rampa a no mas del 6% de inclinacin, con
un ancho m-nimo de 1.20m, y tener pasa manos a ambos lados de ser necesario
Silla plstica
Archivero
70
Proveedor Almacen el hogar
Precio de compra 275
Cinta mtrica
Caracterstica
La cinta mtrica es un instrumento de medicin con la particularidad de que est contruida con
chapa metalica flexible debido su escaso espesor dividida en unidades de medicin y que se enrolla
en espiral dentro de una carcasa metlica o de plstica.
Proveedor El descuentazo
Precio de compra 250
Dispensador de Agua
71
Caracteristica
Diseo innovador
Bandeja de refrigeracin
Extinguidor de fuego
Caracterstica
Los extintores son la primera lnea de defensa ante un incendio como ya se sabe es un aparato
diseado especialmente para que permita la descarga de una determinada cantidad de agente
extinguidor almacenado en su interior de acuerdo con las necesidades de su aperador.
72
Pizarrn
Pizarra utilizada para apuntes generales de la empresa en donde le personal podr tener acceso de
manera practica de cierta informacin que se posteara.
Librera A&M
Proveedor
Precio de compra Q. 200.00
Caracterstica
73
Proveedor Farmacia y droguera Central
Precio de compra Q. 75.00
Reloj
Vehiculo
74
Caracteristica
Proveedor Suzuki
Precio de compra Q. 12,500.00
Casco Protector
75
Utensilios
Escoba
Proveedor Maxidespensa
Precio de compra Q. 14.00
Toalla de trapeador
Proveedor Maxidespensa
76
Sacabasura
Proveedor Maxidespensa
Precio de compra Q. 10.00
Proveedor Maxidespensa
Precio de compra Q. 22.00
Bote de Basura
77
Proveedor Maxidespensa
Precio de compra Q. 35.00
Bolsa de Basura
Proveedor Maxidespensa
Precio de compra Q. 18.00
Papel Higinico
78
Proveedor Maxidespensa
Precio de compra Q. 45.00 fardo
Jabn Lavamanos
Proveedor Maxidespensa
Precio de compra Q. 6.50
Proveedor Deocsa
Precio de compra Q. 350.00
79
Servicio de Internet
Caracterstica
80
Servicio de Arrendamiento
Municipio: Mazatenango
Departamento: Suchitepquez
Servicios de Instalacin
81
Se contrataran los servicios elctricos de una empresa particular que se encargara de las
instalaciones elctricas que se requerirn para la distribucin de los diferentes servicios como lo son
Electricidad, Internet, corrientes individuales de energa elctrica.
PAPELERIA DE OFICINA
82
Resma de hoja bond de 80 gramos carta
83
Posticks
84
Marcadores Bic Permanente
Grapadora
Sacabocado
85
Folder tamao carta
Agenda Personal
Calculadora Tradicional
Recibo de caja
86
Sello
Regla Mtrica
Almohadilla
87
Ganchos
88
DISTRIBUCION DE LA PLANTA
La distribucin de la planta para la empresa T-PRESTO se realizo con el objetivo de poder brindar
tanto a los trabajadores como a los clientes un rea adecuada para la movilizacin dentro de las
instalaciones.
En las instalaciones de la empresa se busco la optimizacin de los espacios ubicando cada rea de la
mejor manera, distribuidos conforme a la funcin que desarrolla cada uno de los puesto, de manera
que el trabajador sienta comodidad, libertas y poder desarrollar sus actividades laborales de la mejor
manera.
En la parte de Anexo del presente trabajo se adjunta el plano de la distribucin de las reas dentro
de la planta de la empresa T-PRESTO.
Para este proyecto el recurso humano es el principal insumo que se utiliza para proporcionar el
servicio, y su clculo se establecer por el nmero de horas y das en el otorgamiento de un
financiamiento.
89
Mano de obra Tiempo total
Actividad Descripcin Encargado Necesaria Frecuencia (Minutos)
(Minutos)
Informacin Informacin de un crdito Asesor de 60 minutos 5 300 minutos
con la empresa. crdito
El uso eficiente del dinero Capacitador 240 minutos 1 240 minutos
otorgado, aprendizaje del
Capacitacin clculo de los intereses,
informacin completa
Recepcin de Revisin de los documentos Asesor de 30 minutos 4 240 minutos
documentos crdito
Visitas Visita al negocio/residencia Asesor de 60 minutos 2 120 minutos
crdito
Verificacin Visita a los bienes inmuebles Gerencia 60 minutos 1 60 minutos
de garantas Financiamiento
Expediente Ingreso de toda la Asesor de 240 minutos 2 480 minutos
de solicitud informacin al sistema, crdito
obtenida de las visitas
Revisin de los datos Gerente de 120 minutos 1 120 minutos
Supervisin ingresados y realizacin de Financiamiento
avalu/ingreso de garanta
Anlisis de Anlisis de la capacidad de Gerente de 60 minutos 2 120 minutos
crdito pago, plan de inversin y Financiamiento
garantas
Firmas y sellos de la Gerente de 30 minutos 1 60 minutos
Aprobacin autorizacin del crdito Financiamiento
Secretaria Elaboracin de documento Departamento 40 minutos 1 40 minutos
legal. legal
Contabilidad Elaboracin de cheque, Departamento 60 minutos 1 60 minutos
comprobante. de contabilidad
Asesora Recepcin de firmas de los Asesor de 30 minutos 1 30 minutos
clientes crdito
Recepcin Ingreso de aprobacin de Recepcin 35 minutos 1 35 minutos
crdito al sistema, para la
generacin de intereses
Seguimiento Visita al nuevo cliente Asesor de 60 minutos 3 180 minutos
Crdito
90
La realizacin de un financiamiento, el tiempo que lleva el poder otorgar un crdito a un cliente es
un total de 2,085 minutos, lo que equivale a 34.75 horas a emplearse en todo el proceso.
5 Contabilidad 60 minutos 1
Dentro del proceso de financiamiento participan 6 personas, siendo el asesor de crdito el que ms
participacin emplea en el proceso.
La jornada laboral que se empleara es diurna con 8 horas al da de trabajo durante 5 das a la
semana (lunes a viernes) y 4 horas (da sbado), sin embargo existen factores que surgen en una
jornada de trabajo.
Las horas disponibles son las horas tericas de permanencia en el sitio de trabajo con las
condiciones para trabajar, de las personas asignadas a cada especialidad y a esto se le debe deducir:
Horas de vacaciones
Horas de capacitaciones
Horas de incapacidad
Horas de ausentismo
Horas de festivos
Horas de tiempos muertos en la ejecucin de labores.
91
Por lo que a continuacin se presentara una tabla de las horas reales y disponibles que tiene una
persona durante un da de trabajo.
Descripcin Operacin
8
Hora por jornadas
2
Horas de tiempos muertos y refrigerios
6
Horas por jornadas disponibles
242
Das del ao disponible (aproximados)
6 x 242= 1452
Horas disponibles por ao
15
Das de Vacaciones
15 x 6= 90
Horas indisponibles por vacaciones
6
Das Indisponibles por capacitaciones
6 x 6= 36
Horas indisponibles por vacaciones
2%
Factor de ausentismo
1326 x 0.02= 26
Horas indisponibles por ausentismo
1300
Total Horas disponibles (anual)
108
Horas en la empresa mensual
27
Horas en la empresa semanal
5
Horas en la empresa diarias
De las 8 horas que cuenta una jornada diaria de trabajo, el trabajador de la empresa T-Presto contara
con una disponibilidad de 5 horas por da, por lo que a continuacin estableceremos el tiempo real,
en el trmite de un financiamiento.
0.8
92
2 Capacitador 240 minutos 4 4/5
1.2
3 Gerente de 360 minutos 6 6/5
Financiamiento
0.13
4 Departamento legal 40 minutos 0.67 0.67/5
0.2
5 Contabilidad 60 minutos 1 1/5
0.12
6 Recepcin 35 minutos 0.58 0.58/5
6.95
TOTAL DE 2, 085 Minutos 34.75
MINUTOS
Como resultado de las operaciones matemticas entre las Horas necesarias para la elaboracin de un
crdito y las horas disponibles de cada trabajador, se necesita de 6.95 = 7 das para el proceso de
financiamiento.
93
CALCULOS DE LAS AREAS DE LA PLANTA
(SE ADJUNTA PLANO EN ANEXOS)
Para la empresa T-PRESTO las reas que se necesitaran para la prestacin de servicio son muy
necesarias, importantes y fundamentales, con instalaciones adecuadas al trabajo de cada proceso y
la comodidad de cada trabajador, acompaado de un clima organizacional adecuado.
Se considera que estas son las reas mnimas con que debe contar la empresa, aunque pueden existir
muchas otras, tales como expansin, recreacin, cocina, comedor, vigilancia, etc. Pero no son reas
estrictamente necesarias y que conforme se da el crecimiento organizacional se pueden ampliar el
nmero de reas de la planta.
AREA DE RECEPCION
En esta rea se contar con el receptor quien ser el encargado de recibir los pagos de los clientes, as
como la de proporcionar informacin bsica, control de las entrada y salida de cada trabajador de la
empresa. En esta rea se encontrara un espacio de espera, donde los clientes tomaran asiento, se
servirn agua, vern un programa de televisin, en lo que esperan ser atendidos.
AREA DE SERVICIO
AREA ADMINISTRATIVA
Se contara con un rea para el gerente administrativo quien necesita un amplio espacio para contar
con los mobiliarios y muebles necesarios, ya que ser el rea encargada de supervisar los
documentos netamente financieros, tambin la contratacin del personal, archivos de caja,
contabilidad, control de las diferentes obligaciones y responsabilidades de la empresa.
AREA DE OPERACIONES
Esta rea ser una de las ms amplias y grandes de la empresa, pues en ella se tendr mdulos para
cada uno de los asesores de crdito, que contara con las herramientas necesarias, mobiliario y los
diferentes recursos necesarios para el desarrollo del proceso de financiamiento. En esta rea se
dejara proyectado para 5 asesores de crditos con modulo para cada uno de ellos.
AREA DE CONTABILIDAD
Se contara con un rea, donde se archivaran todos los registros de los ingresos diarios de la
empresa. Contara con el mobiliario y herramientas necesarias para el buen desarrollo de sus
funciones. Sera un rea pequea.
AREA DE CAPACITACION
Esta rea ser un saln que su funcin principal es la capacitacin de los clientes, donde se contara
con un espacio de proyecciones, amueblado y herramientas necesarias para la capacitacin. Adems
94
de esto ser un rea que podr ser utilizado para capacitar al personal, para reuniones u otra
actividad que se requiera realizar, exclusivamente para los trabajadores de la empresa.
AREA DE SANITARIOS
Se contara con la habilitacin de dos reas de bao y sanitario con el espacio cmodo, higinico y
presentable, con todos los utensilios necesarios para el uso de todo el personal exclusivamente.
Junta directiva
Socio 1
Socio 2
Se contara con una junta directiva de 2 socios quienes aportaran un capital de trabajo para los gastos
de inversin, instalaciones de la empresa y dinero para el financiamiento de los crditos. La junta
directiva sern los fundadores y propietarios de la empresa.
Gerente General
Sera un representantante de la junta directiva, quien tendr a cargo la administracin general de la
empresa e intermediario entre empresa y junta directiva.
95
96
PERFILES DE PUESTOS
Gerente General
97
Asesor de crdito
98
Contador/ Receptor
99
MARCO LEGAL DE LA EMPRESA Y FACTORES RELEVANTES
Para efectos legales la empresa de servicio financiero T-PRESTO necesita cumplir con los
requisitos necesarios que exige la legislacin guatemalteca para desarrollar las operaciones, siendo
este un punto muy importante del proyecto, ya que necesitamos cumplir con todos los normativos
para constituir la empresa.
Base Legal:
a) Datos de identificacin personal de los organizadores y/o socios fundadores. Para el caso de
personas jurdicas deber indicar, adems, los datos de identificacin personal del representante
legal;
DOCUMENTOS
100
De conformidad con el artculo 3 del Reglamento los interesados adjunto a la solicitud deben
presentar la documentacin siguiente:
Cabe sealar que dicho estudio debe estar sustentado en datos estadsticos de fuentes
confiables, para el efecto debe describirlas y documentarlas. Adicionalmente, dicho estudio
debe reflejar la estrategia de negocios de la entidad, pudiendo la Superintendencia de
Bancos verificar su implementacin.
Fotocopia legalizada por notario del acta notarial, en la que conste la autorizacin
concedida por el rgano competente, para participar como organizadora y/o accionista de la
nueva institucin bancaria y el monto de la inversin que se destine para ese objeto;
Fotocopia legalizada por notario, del nombramiento del representante legal de la sociedad,
debidamente inscrito en el Registro Mercantil. En el caso de personas jurdicas extranjeras,
fotocopia legalizada por notario, del mandato debidamente inscrito en los registros
respectivos, donde conste la autorizacin para el representante legal de ejercer las funciones
y facultades que tendr en el territorio guatemalteco, concedida por el rgano facultado
legalmente de la persona jurdica extranjera;
Copia del informe de estados financieros auditados por contador pblico y auditor externo,
que incluya notas a los estados financieros e informacin complementaria, correspondiente
a los dos ejercicios contables anteriores a la fecha de la solicitud;
101
proporcionado por la Superintendencia de Bancos con la informacin requerida en el Anexo
2 del presente manual;
Las personas individuales a que se refiere el numeral anterior debern cumplir con los requisitos
establecidos en el numeral 1 del presente inciso.
Acta notarial donde conste el consentimiento expreso de la persona individual o jurdica extranjera
de que se trate, para que la Superintendencia de Bancos verifique ante quien corresponda, dentro y
fuera del pas, la informacin proporcionada u obtenida, y requiera cualquier informacin adicional,
que le permita asegurar el cumplimiento de los requisitos sealados en la literal c) del apartado de
documentos del presente manual. Lo mismo se aplicar para personas de nacionalidad guatemalteca
de las que se requiera verificar u obtener informacin en el exterior. Los documentos provenientes
del extranjero que se exigen a las personas individuales o jurdicas, debern cumplir con los
requisitos que establece la Ley del Organismo Judicial. (Artculos 37 y 38).
nicamente se dar trmite a solicitudes de personas jurdicas que tengan ms de dos aos de
operar y que sean solventes econmicamente. Si se trata de una persona jurdica originada de una
fusin, se computarn como aos de operacin los de la entidad ms antigua.
En relacin con la solvencia econmica, el artculo 7, inciso c), de la Ley de Bancos y Grupos
Financieros, establece, entre otros, que la solvencia econmica debe asegurar un adecuado respaldo
financiero para la entidad, por lo tanto, al momento de la presentacin de la solicitud se debe
comprobar que los socios fundadores de un banco privado nacional o sociedad financiera privada
tienen un nivel de activos y patrimonio acorde a su responsabilidad y participacin en la nueva
entidad.
SOCIEDAD MERCANTIL
102
2. Pagar en las ventanillas del Banco de Desarrollo Rural, Sociedad Annima, ubicadas en el
Registro Mercantil por la inscripcin de la sociedad el arancel:
o Q 275.00 ms el 6 por millar sobre el monto del capital autorizado ( Q 6.00 por
cada Q 1,000.00. El monto mximo a pagar es de Q 25,000.00
4. Presentar en la Ventanilla Agil Plus del Registro Mercantil, en un folder tamao oficio con
pestaa lo siguiente:
o Recibo de luz, agua o telfono en original y fotocopia simple (si el recibo est a
nombre distinto del de la sociedad, presentar contrato de arrendamiento o factura de
pago de renta o carta indicando que se dar en arrendamiento el inmueble a la
sociedad).
103
para su publicacin una vez en el Diario Oficial, cuya entrega puede solicitarse en la Ventanilla
Agil Plus.
7. Ocho das hbiles despus de la publicacin del edicto, se debe presentar en la Ventanilla
Agil Plus del Registro Mercantil lo siguiente:
o Requerir en la Ventanilla Agil Plus que le sellen los timbres adheridos en las
patentes y el nombramiento del representante legal
104
sociedades accionadas), el cual se realiza siguiendo los pasos respectivos para el
aviso de emisin de acciones
SAT
Escritura constitutiva.
Registro mercantil
Una sociedad mercantil, har su inscripcin mediante el testimonio respectivo, el cual comprender:
Forma de organizacin.
Objeto.
Plazo de duracin.
Capital social.
rganos de vigilancia.
Las facturas en las ventas que realicen y por los servicios que presten, incluso de las
operaciones exentas.
105
Fotocopia de Acta Notarial de nombramiento del Representante Legal, con la anotacin en el
Registro Mercantil;
Ley del impuesto de timbres fiscales y papel sellado especial para protocolos: (decreto
nmero 37-92)
Estas leyes y cdigos presentados contienen toda la normativa necesaria que se debe conocer y
aplicar para el buen funcionamiento de la empresa.
106
CONCLUSIONES DEL ESTUDIO
2) La empresa deber poseer una plataforma informtica que le permita el adecuado registro
de los clientes y sus diferentes transacciones as como los mdulos administrativos y
financieros para el manejo de la informacin para los accionistas.
3) Segn el estudio de mercado nos indic que existe una gran demanda de financiamiento,
debido a la gran cantidad de comercio que se sita en Mazatenango, Suchitepquez la
planta se ubicara en un lugar cntrico de la ciudad que cuenta con los servicios bsicos y es
muy accesible y fcil de ubicar gracias a que es un lugar muy transitado y a la gran cantidad
de comercios que existen, tomando en cuenta que tambin hay un mercado municipal a una
cuadra de donde se instalara la planta de financiamiento.
5) Como resultado de las operaciones matemticas entre las Horas necesarias para la
elaboracin de un crdito y las horas disponibles de cada trabajador, se necesita de 6.95 = 7
das para el proceso de financiamiento.
107
RECOMENDACIONES DEL ESTUDIO
2) El sistema deber estar conformado como mnimo con los siguientes mdulos: clientes,
servicios financieros: lneas crdito, administracin de garantas, facturacin, informes,
contabilidad, cartera, tesorera, tributario, compras, inventario, activos fijos, gestin de
personal.
4) Los mobiliarios a utilizar son de suma importancia, ya que son herramientas fundamentales
y necesarias para el buen desempeo del trabajador, se recomienda que al momento de la
inversin se puedan comprar muebles de buena calidad y de marcas reconocidas, para que
tengan durabilidad y la empresa no incurra en ms gastos conforme a la depreciacin de
dicho muebles y equipos.
108
CAPITULO III
ESTUDIO ECONOMICO
Objetivo General:
Determinar mediante un estudio de pre factibilidad del monto de los recursos econmicos
necesarios para poder ejecutar el proyecto de la empresa de financiamiento T-Presto, tomando en
cuenta la evaluacin econmica que nos indique la rentabilidad de la Empresa, con el fin de
establecer si es factible o no el desarrollo de este proyecto.
Objetivos especficos:
Identificar los ingresos y egresos que se tendrn durante el desarrollo del proyecto.
109
GASTOS DE OPERACIONES
Los costos en el proceso de financiamiento en la empresa T-PRESTO, es un reflejo de las
determinaciones realizadas en el estudio tcnico, y que se detallan costo por costo de cada
mobiliario, herramienta, insumos y mano de obra necesaria para el funcionamiento de la empresa.
Este estudio es de suma importancia, debido al papel que juega en el exitoso o fracaso de la
empresa, por lo que detallamos a continuacin los costos a incurrir por parte de la empresa T-
PRESTO.
En esta parte de Mobiliario en los primeros dos aos de funcionamiento de la empresa se contempla
iniciar con operaciones con tres colaboradores siendo un gerente que aparte de contar con la
administracin de la empresa, fungir como un asesor de apoyo, as mismo se contar con un asesor
y una persona encargada de recepcin/secretaria y otra funcin administrativa, sin embargo en el
tercer ao se planifica contar con la participacin de un nuevo colaborador en el puesto de asesor de
crditos, es por ello que en la tabla nmero uno podemos ver la inversin en la compra de los
mobiliarios necesarios y en el segundo cuadro los costos de un nuevo equipo para el nuevo
integrante en el inicio del tercer ao de operaciones, de igual manera se ver este tipo de situacin
en el equipo de computacin, depreciacin, sueldos y salarios, viticos, etc.
110
Como se mencion anteriormente en el inicio del tercer ao se contempla adquirir el siguiente
equipo para el nuevo colaborador que integre la empresa T-PRESTO:
111
Costo de los costos en el primer ao de operaciones
112
Para el segundo ao de operaciones se tendran variaciones, ya que se dejaran de comprar
herramientas como; calculadora, grapadoras, debido a que ya se realizaron en el primer ao, de
igual manera la compra de hojas, folders aumentara por la produccin de crditos.
113
En el tercer ao de operaciones tambin variara los costos de papelera y tiles de oficina, no solo
por el crecimiento de las operaciones de la empresa, sino que bsicamente la integracin de un
nuevo elemento nos obligan a la compra de una grapadora mas, una calculadora, aumento en las
hojas, en los folder, entre otras herramientas y que para los siguientes dos periodos se pretende estar
estables con estos costos.
114
115
116
En el primer ao de operaciones, como se mencion en el inicio de este estudio se contara con la
colaboracin de 3 personas para cumplir con las funciones necesarias y adecuadas en la empresa,
siendo un gerente quien aparte de las labores de administracin y financiera de la empresa, apoyara
en la parte de asesora en el periodo de cinco aos que contempla como fase uno de este proyecto,
asi mismo se contara con un asesor de crditos que cumplir con la funcin descrita en el estudio
tcnico y se contara con una recepcionista que cumplir con tareas administrativas y contables. Para
el segundo ao se contemplara el mismo nmero de personal, con un aumento salarial y en un tercer
ao se integra un nuevo asesor de crditos y otro segundo aumento a los trabajadores iniciales que
ser un salario que devengaran en los aos cuatro y cinco, finalizado el quinto ao se ajustara el
salario a un aumento con el crecimiento de la empresa, asi mismo con el aumento del personal.
117
118
119
En el ao dos y tres aumentaran estos gastos.
120
INVERSIN INICIAL TOTAL PARA INICIAR OPERACIONES EMPRESA T-PRESTO
En esta parte la inversin inicial comprende la adquisicin de todos los activos fijos o tangibles y
diferidos o intangibles necesarios para iniciar las operaciones de la empresa, con excepcin del
capital de trabajo.
121
CRONOGRAMA DE INVERSION
Capitalizar el costo de un activo significa registrarlo en los libros contables como un activo. No
existen normas que regulen el tiempo en que deban registrarse un activo para correlacionar los fines
fiscales con los contables, lo cual provoca diferencia entre ambos criterios. Por lo tanto el tiempo
ocioso durante el cual el quipo no presta servicios mientras se instala, no se capitaliza (no se
registra) de ordinario, tanto por razones conservadoras como para reducir el pago de impuestos.
122
Para controlar y planear mejor lo anterior es necesario construir un cronograma de inversiones. Este
es un diagrama de Gantt, en el que, tomando en cuenta los plazos de entrega ofrecido por los
proveedores y de acuerdo con los tiempos que se tarde tanto en instalar como en poner en marcha
los equipos, se calcula el tiempo apropiado para capitalizar o registrar los acivos contablemente:
123
TABLA DE DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
124
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128
TABLA DE DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES GENERAL
129
CAPITAL DE TRABAJO
El capital de trabajo es la diferencia aritmtica entre el activo circulante y el pasivo circulante.
Desde el punto de vista prctico, est representado por el capital adicional (distinto de la inversin
en activos fijos y diferido) con que hay que contar para que funcione la empresa. Por lo que a
continuacin se presenta la determinacin del capital que ser empleado en el otorgamiento de
financiamiento.
130
FINANCIAMIENTO DE LA EMPRESA
La mayora de las empresas se encuentran financiadas cuando han pedido capital en prstamo para
cubrir cualquiera de sus necesidades, donde la empresa si logra conseguir dinero barato en sus
operaciones, es posible demostrar que esto le ayudara a elevar considerablemente el rendimiento
sobre su inversin.
Para el caso de este proyecto T-PRESTO que el servicio es el otorgamiento de dinero con una tasa
anual sobre saldos, no contara con un financiamiento de parte de alguna institucin bancaria, porque
no le permitira funcionar como una institucin financiera.
La empresa contara con un capital propio para iniciar operaciones por la cantidad de Q2, 315,
162.84 para efectos de otorgamientos de crditos con una tasa del 24% anual sobre saldos,
aplicando el Sistema Francs en el calcula de las amortizaciones para la recuperacin de capital e
ingreso de intereses, que posteriormente se detalla.
131
ESTADO DE RESULTADOS SIN FINANCIAMIENTO
La finalidad del anlisis del estado de resultados o de perdida y ganancia es calcular la utilidad neta
y los flujos netos de efectivo del proyecto, que son, en forma general el beneficio de la operacin
del proceso de crditos, y que se obtiene restando a los ingresos todos los costos en que incurra la
planta y los impuestos que debe pagar.
El sistema de prstamo francs es el ms utilizado por las entidades financieras y en las ventas a
plazos. Se caracteriza porque el pago se realiza mediante una cantidad constante
peridica, compuesta de amortizacin e intereses, durante la vida del prstamo. Sin embargo, en
determinados casos, por ejemplo en los prstamos hipotecarios que se formalizan a largo plazo, la
cuota puede modificarse si se ha contratado a tipo de inters variable para distintos periodos, y/o
cuando se realicen amortizaciones parciales anticipadas. Estos supuestos implican el clculo de una
nueva cuota en funcin de las modificaciones en las variables del prstamo.
La cuota constante se calcula mediante la siguiente frmula, obtenida por equivalencia financiera:
Donde:
132
133
En el primer ao de operaciones se colocaron la cantidad de Q50, 000.00 en el primer trimestre,
Q100, 000.00 en el segundo trimestre del ao, seguidamente en el tercer trimestre del ao la
colocacin fue de Q150, 000.00 y finalmente en el ltimo trimestre del ao se coloc la cantidad de
Q200, 000 cada mes. Don en el mes dos se recuperaba capital e inters del mes anterior y del mes
que se colocaba, proceso que se determin en los siguientes aos dndonos el resumen de la
siguiente forma:
La tercera columna es el desembolso real o la cantidad liquida que reciben los clientes luego de la
deduccin de los gastos administrativos y de seguro.
En la cuarta columna es el monto total del financiamiento y de lo que servir para el clculo de
inters (24%) mes a mes
En la columna cinco y seis es el ingreso mensual de capital recuperado y el inters que genero dicho
capital otorgado en cada mes.
En la columna nueve es el total de recuperacin de cada mes los intereses que generan los
desembolsados en el ao ms los provenientes del ao anterior.
134
135
La tabla anterior descrita es realizada manualmente en un archivo de Excel, cuando se contrate el
software automticamente simplificara el proceso de informacin, por lo que la tabla es de forma
ilustrativa para determinar el proceso de ingreso y egreso de capital e intereses.
Al final del periodo del quinto ao de este proyecto en el mes de diciembre se contara en las arcas
de la empresa la cantidad de Q 723, 953.93 luego de todas las deducciones de cada ao, impuestos
gastos operativos, entre otros, sin embargo cuenta con un capital e intereses por recuperar que se
encuentran colocados en el mercado es por la cantidad de Q 3, 747837.72 y haciendo un total de Q
4, 471, 791.65 por lo que los Q2, 000, 000.00 iniciales se convierten en Q 4, 611, 361.61 y a la
medida que van pasado los periodos la empresa se capitaliza y la recuperacin de intereses
incrementara.
Por lo que a continuacin tenemos los ingresos proyectados de intereses que pasara a ser nuestros
excedente con un capital de Q2, 000, 000.00
136
INGRESOS PROYECTADOS
137
INGRESO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS EN LOS CINCO AOS DE OPERACION
138
139
Se presentan tres gastos operativos en el orden de izquierda a derecha, ao inicial ao dos y ao tres que ser el que seguir para el ao cuatro y
cinco, en las tres se tienen variaciones en cuanto a sueldos, papelera y tiles de oficina, viticos, mobiliario y equipo de computacin debido a que
los empleados cuentan con aumento salarial en el segundo ao y en el tercero se integra un nuevo asesor de crditos.
140
ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADOS SIN FINANCIAMIENTO
141
ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADOS SIN FINANCIAMIENTO
En los cuadros anteriores se reflejan los estados de resultados que se esperan se obtengan los
primeros cinco aos de operacin, como lo vemos en el estado de resultados sin financiamiento
que es el que se recomienda trabajar, se obtiene el primer ao un dficit, sin embargo esto se debe a
que el inters que generan los crditos desembolsados en los doce meses una parte se percibe en el
ao nmero dos, ya que es un ingreso y salida de capital y los intereses que se perciben se emplean
para capitalizarlos y poder otorgar en financiamientos. Adems el primer ao se contemplan tanto la
compra de mobiliario, equipos y vehculos as como todos los gastos operativos como parte de la
inversin, por lo que no afecta en cuanto a la capitalizacin del fondo inicial de Q2, 000, 000.00 y
como lo refleja el estado de resultados en los cuatro aos siguientes los ingresos van en aumento,
tanto en intereses como en capitalizacin.
142
BALANCE GENERAL
El balance general inicial para la empresa contempla un patrimonio de Q2, 315,162.84 que
corresponde a un capital de trabajo para el otorgamiento de crditos de Q2, 000, 000.00 aportados
inicialmente, se cuenta con una caja de Q 315, 162.84 provenientes de aportaciones de los dos
socios.
143
144
CONCLUSIONES DEL ESTUDIO
Para la realizacin del proyecto se necesitara una inversin inicial de Q 303, 258.84 que
contempla la compra de los mobiliarios, equipos, herramientas, utensilios y los gastos
operativos del primer ao de operacin de la empresa el cual se contempla la opcin de ser
financiado o de ser aportado por los inversionistas, de ser financiada, seria con el Banco
Internacional quien otorga una tasa del 12% anual sobre saldos.
El proyecto desde el punto de vista econmico es factible ya que se puede observar que a
pesar de tener el primer ao de operaciones un dficit, los aos posteriores se incrementan
las operaciones, en el primer ao se sembrara el financiamiento para poder empezar a
cosechar en los aos venideros.
145
RECOMENDACIONES DEL ESTUDIO
Como capital inicial es aceptable la cantidad de Q2, 000, 000.00 que deben ser aportados
por fondos propios de los inversionistas y no buscar ser financiado, ya que de hacerlo no
sera tan rentable la empresa, por lo que es necesario tener un capital de trabajo propio.
El estudio econmico es positivo por lo que se recomienda ejecutar este proyecto rentable,
desde el punto de vista del estudio econmico.
146
CAPITULO IV
Objetivo General:
Objetivos Especficos:
147
CALCULO DE INDICADORES ECONOMICOS
El flujo de efectivo, El valor actual neto, la tasa interna de retorno la relacin costo beneficio son
herramientas financieras procedentes de las matemticas financieras que nos permitir para este
proyecto evaluar la rentabilidad del proyecto.
El Valor Actual Neto es un indicador financiero que nos va a medir los flujos de los futuros
ingresos y egresos que en este caso se tomara como base el estado de resultados proyectados a cinco
aos sin y con financiamiento, esto permitir determinara, si luego de descontar la inversin inicial,
nos quedara alguna ganancia. Si el resultado es positivo el proyecto es viable
Donde el beneficio neto actualizado (BNA) es el valor actual del flujo de caja o beneficio neto
proyectado, el cual ha sido actualizado a travs de una tasa de descuento.
La tasa de descuento (TD) con la que se descuenta el flujo neto proyectado, es el la tasa de
oportunidad, rendimiento o rentabilidad mnima, que se espera ganar; por lo tanto, cuando la
inversin resulta mayor que el BNA (VAN negativo o menor que 0) es porque no se ha satisfecho
dicha tasa. Cuando el BNA es igual a la inversin (VAN igual a 0) es porque se ha cumplido con
dicha tasa. Y cuando el BNA es mayor que la inversin es porque se ha cumplido con dicha tasa y
adems, se ha generado una ganancia o beneficio adicional.
tamao de la inversin.
La tasa interna de retorno es la tasa de descuento de un proyecto de inversin que permite que el
Beneficio Neto Actualizado sea igual a la inversin. La TIR es la mxima tasa de descuento que
puede tener el proyecto para que sea rentable, pues una mayor tasa ocasionara que el beneficio neto
actualizado sea menor que la inversin
Tamao de inversin
148
Mientras que La Relacin Beneficio Costo compara los beneficios y los costes. Para calcular la
relacin (B/C), primero se halla la suma de los beneficios descontados, trados al presente, y se
divide sobre la suma de los costes tambin descontados
Y para una conclusin acerca de la viabilidad de un proyecto, bajo este enfoque, se debe tener en
cuenta la comparacin de la relacin B/C hallada en comparacin con 1 ,asi tendramos lo
siguiente:
B/C > 1 indica que los beneficios superan los costes, por consiguiente el proyecto debe ser
considerado viable.
B/C = 1 aqu no hay ganancias, pues los beneficios son iguales que los costos.
B/C < 1 muestra que los costos son mayores que los beneficios, no se debe considerar viable
Por lo que se emplea una herramienta en Excel que calcula los indicadores econmicos antes
mencionados para determinar si nuestro proyecto es viable:
149
CLCULO DE FLUJO NETO DE EFECTIVO, VAN, TIR Y R B/C, SIN FINANCIAMIENTO
150
CALCULO DE LAS RAZONES FINANCIERAS DEL PROYECTO
Las razones financieras son muy importantes debido a que reflejan la situacin financiera de la
empresa pero estos deben ser analizados e interpretados.
Por lo que tendremos el anlisis de las razones de rentabilidad que es el factor esencial para este
proyecto, ya que lo que se buscas es determinar si es viable y rentable, para efectos de clculos
cuantitativos se tomo como base el ao dos y el quinto ao y ver cual es la tendencia en cuanto al
crecimiento de la empresa.
151
CONCLUSIONES DEL ESTUDIO
Al medir los flujos de los futuros ingresos y egresos que se reflejan en los estados de
resultados proyectados, tenemos como resultado que el Valor Actual Neto es positivo por lo
que el proyecto es viable.
La Tasa Interna de retorno es en un 16.45% que supera el 15% de tasa de descuento y que
se obtuvo del total de los beneficios menos los costos totales as mismo la relacin de costo
beneficio es aceptable ya que es mayor a 1.
Las Razones financieras empleadas para anlisis del rendimiento y rentabilidad de este
proyecto arrojaron un crecimiento conforme los aos de operacin, por lo que tambin se
considera aceptable y viable.
152
RECOMENDACIONES DEL ESTUDIO
La TIR, indica el nivel de rentabilidad que tiene el negocio por lo que es importante
realizarla porque brinda informacin necesaria sobre la factibilidad del proyecto.
Las razones financieras son indicadores que nos sirven para poder establecer el nivel de
liquidez la rotacin de los diferentes activos, es por ello que se recomienda que la realice
en cada periodo para conocer la situacin financiera de la empresa.
Es importante dentro del flujo de fondos contar con la informacin de inversin fija y
diferida porque son uno de los parmetros importantes para poder realizarlo.
Se debe aplicar el VAN, TIR, y la relacin costo-beneficio, porque brindan informacin
sobre la factibilidad del proyecto.
153
CONCLUSIONES GENERALES DEL PROYECTO
154
RECOMENDACIONES GENERALES DEL PROYECTO
155
REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS
Libros consultados:
3) Contabilidad de Costos
1. Primera edicin
ii. Aracely Rodas de Martnez.
4) Cdigo de Comercio
1) http://sistemas.segeplan.gob.gt/sideplanw/SDPPGDM$PRINCIPAL.VISUALIZAR?pID=E
CONOMICA_PDF_1001
2) http://www.agroproyectos.org/2011/06/calculo-van-vpn-tir-beneficio-costo.html
3) http://www.gestiopolis.com/calculo-de-la-relacion-beneficio-coste/
4) http://www.economia-excel.com/2012/04/prestamo-sistema-frances.html#more
156
Anexo No. 1
BOLETA E ENCUESTA
157
158
Anexo No. 2
159
Anexo No. 3
Resma hoja de papel bond tamao carta de 80 gramos unidad Q20.00 Librera A&M
Resma hoja de papel bond tamao oficio de 80 gramos unidad Q28.00 Librera A&M
EQUIPO DE COMPUTACION
160
Telefono Unidad Q
1,200.00
MOBILIARIO Y EQUIPO
Escritorio secretarial Unidad 650 Almacenes el Hograr
silla secretarial Unidad 155 Almacenes el Hograr
Counter de madera Unidad 450 Almacenes el Hograr
silla plstica Unidad 7.5 Mundo del plastico
Archivero Unidad 275 Almacenes el Hograr
Cinta mtrica Unidad 35 El Descuestazo
Sillas metalicas de espera Unidad 45 Almacenes el Hograr
Dispensador de agua pura Unidad 375 Almacenes el Hograr
Extinguidor de fuego 450 Casa maravillosa
Pizarrn Unidad 200 Librera A&M
Farmacia y Drogueria
Unidad 75
Botiquin de primeros auxilios Central
Reloj de pared Unidad 25 El mismo precio
VEHICULO
Motocicleta Suzuki GN125 Unidad 12,500 Suzuki
Pick Up Toyota Unidad 35,000 Comercializadora Gonzales
Casco protector Unidad 200 Casa Maravillosa
UTENCILIOS Y ENSERES
Escoba Unidad 14 Maxidespensa
Trapiador Unidad 20 Maxidespensa
Sacabasura Unidad 10 Maxidespensa
toalla limpia mano Unidad 22 Maxidespensa
Bote de basura Unidad 35 Maxidespensa
Bolsa de basura Paquete 18 Maxidespensa
Papel higienico Fardo 45 Maxidespensa
jabon lavamanos Unidad 6.5 Maxidespensa
161
SERVICIOS
Servicio de EnergiaElectrica 350 Deocsa
Servicio de internet 160 Telgua, S.A.
Servicio de Mantenimiento y reparacion de Vehiculos 250 Taller de MecanicaRamirez
Servicio de Mantenimiento de equipo de computacin 150 Dicome
Servicio de Arrendamiento de local 4500 Oswaldo
INSTALACION
cable de luz
cable de red
Desarmadores
Extenciones
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Anexo No. 4
163
FUENTE: trabajo de investigacin empresa T-PRESTO
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