Cuentas por Cobrar

82,000
(Clientes por 1 mes) Activo circulante BG
Prstamo Bancario (3 aos) 800,000 Pasivo largo plazo BG
Acreedores Diversos 111,000 Pasivo corto plazo BG

Mquinas de Presin (1 ao) 28,000

ACTIVO FIJO BG
Gasto por Renta (75%
20,000
Admon. Y 25% Vta.) GASTOS 15000 ADMON 5000 VTA ER
Ingresos 369,000 ER ER
Hipoteca por Pagar 1,200,000 PASIVO LARGO PLAZO BG
Seguro pagado por
132,000
Adelantado (8 meses) Activo circulante BG
Gasto por comisiones 16,000 GASTO VENTA ER
Gasto por sueldo (Vtas.) 30,000 GASTO EN VENTAS ER
IVA por pagar 59,000 PASIVO CORTO plazo BG
Equipo de Transporte (5
925,000
aos) ACTIVO FIJO BG
Prstamo Bancario 800,000 PASIVO CORTO plazo BG
Acciones Ca. Z 965,000 ACTIVO CIRCULANTE BG

Gasto por Sueldos (Admon.) 92,000

GASTO ADMINSISTRACION ER
Aspiradoras (5 aos) 62,000 ACTIVO FIJO BG
Cuentas por Pagar
328,000
(Proveedores) Pasivo corto plazo BG
Renta pagado por
360,000
Adelantado (18 meses) ACTIVO DIFERIDO BG
Gasto por Gasolina (uso
1,500
Administrativo) GASTO ADMINISTRA ER
Equipo de Oficina (6 aos) 45,000 ACTIVO FIJO BG
Gasto por Publicidad 11,500 GASTO VENTA ER
Terreno 1,000,000 ACTIVO FIJO BG
Uniformes (2 aos) 44,500 ACTIVO DIFERIDO BG
Marca Registrada 671,700 ACTIVO INTANGIBLE BG
Edificio 1,600,000 ACTIVO FIJO BG
Efectivo 15,100 ACTIVO CIRCULANTE BG
Intereses Ganados 6,300 FINANCIERA ER
Materiales de Limpieza (12
174,000
meses) ACTIVO CIRCULANTE BG
Prdidas por merma de
7,500
materiales OTROS GASTOS ER
ISR (34%) 62,900 IMPUESTO QUE RESTAS ER
Gasto por Inters 11,800 UAFIR ER
IVA por Acreditar 110,800 ACTIVO CIRCULANTE BG
PIERDE VALOR MES TRAS MES PERO AL FINAL TIENE VIDA UTIL ENTONCES FIJO

SON ACCIONES DE OTRA EMPRESA SI FUERAN DE CS SERIAN CAPITAL SOCIAL

 Clean Service S.A de C.V
Estado de Resultados
Del 1 al 30 de Septiembre del 2015

Ingresos
Gastos de Operacin
Administracion:
Gasto por renta 15,000
Gasto por sueldos 92,000
Gasto por Gasolina 1,500

Ventas:
Gasto por renta 5,000
Gasto por comisiones 16,000
Gasto por sueldo 30,000
Gasto por publicidad 11,500

Otros Gastos:
Perdidas por merma de
materiales 7,500
Utilidad de operacin
(UAFIR)
Intereses ganados
Gasto por interes
Utilidad antes de
impuestos
Impuestos

Utilidad Neta
369,000

178,500
190,500
6,300
11,800

185,000
62900

122,100
 Clean Service S.A de C.V

Estado de variaciones en el capital contable

al 30 de Septiembre del 2015

Capital Social Utilidades

Saldo Inicial 2,100,000 725,000

Aumentos 500,000 122,100

Disminuciones 400,000

dividendos 130,000

TOTAL 2,070,000 847,100

 Clean Service S.A de C.V

Estado de Situacion Financiera

Al 30 de Septiembre del 2015

Activos: Pasivos:

Activos Circulantes: Pasivos corto Plazo:

Cuentas por cobrar 82,000 Acreedores Diversos

Seguro Pagado por
adelantado 132,000 IVA por pagar

Acciones Ca. Z 965,000 Prstamo Bancario

Efectivo 15,100 Cuentas por Pagar

Materiales de Limpieza 174,000

IVA por acreditar 110,800 Pasivos Largo Plazo:

Prstamo bancario

Activos Fijos: Hipoteca por pagar

Maquinas de presion 28,000

Equipo de Transporte 925,000 TOTAL PASIVOS

Aspiradoras 62,000

Equipo de oficina 45,000 Capital Contable:

Terreno 1,000,000 Capital Social:

Edificio 1,600,000 Utilidades Retenidas

TOTAL CAPITAL
Activos Diferidos: CONTABLE
Renta pagada por
adelantado 360,000

Uniformes 44,500

Activos Intangibles:

Marca Registrada 671,700

TOTAL PASIVOS Y
TOTAL ACTIVO 6,215,100 CAPITAL CONTABLE
 111,000

59,000

800,000

328,000

800,000

1,200,000

3,298,000

2,070,000

847,100

2,917,100
6,215,100