Matriz Activos

MATRZ DE OPERA
VARIABLE DIMENSIONES
TAMAO
EMPRESA
ACTIVIDAD
MARKETING MIX
ESTUDIO DE
MERCADO
CONSUMIDORES
DEMANDA
DEMANDA
OFERTA
TAMAO Y
LOCALIZACION
ESTUDIO TECNICO
INGENIERIA DEL
PROYECTO
ESTRUCTURA
ORGANIZATIVA
ESTUDIO
ADMINISTRATIVO
ESTRUCTURA
EMPRESARIAL
INVERSIONES
FINANCIAMIENTO
ESTUDIO
FINANCIERO ANALISIS DE COSTOS
ESTABLECIMIENTO DE
INGRESOS
CLASIFICACION DE
COSTOS
PRESUPUESTO
PROYECTADO
ESTADO DE PERDIDAS Y
GANANCIAS
ESTADO DE PERDIDAS Y
GANANCIAS
PUNTO DE EQUILIBRIO
EVALUACION RAZONES DE
FINANCIERA RENDIMIENTO
MATRZ DE OPERATIVIZACIN DE VARIABLES
INDICADORES FACTORES MEDIBLES
# DE TRABAJADORES
MICRO EMPRESA
PEQUEA
MEDIANA
GRANDE
MICRO EMPRESA
PEQUEA
VOLUMEN DE VENTAS
MEDIANA
GRANDE
VOLUMEN DE PRODUCCIN
PRODUCCIN RECURSOS PROPIOS
BENEFICIOS DE PRODUCCION
AGRICULTURA
EXPLOTACION
Sector Primario
FORESTAL
PEZCA Y CAZA
MINERIA
SECTOR SECUNDARIO CONSTRUCCION
INDUSTRIA MANOFACTURERA
COMERCIO
SECTOR TERCIARIO
TRANSPORTE
DISEO
PRODUCTO
COLOR
CALIDAD
DEMANDA ESTIMADA
PRECIO COMPETENCIA
COSTES
CANALES DE DISTRIBUCION
PLAZA PRINCIPALES CANALES
LOGISTICA
VENTA PERSONAL
PUBLICIDAD
PROMOCION
PROMOCION
RELACIONES PUBLICAS
INTERNOS
FACTORE QUE INFLUYEN (condicionantes)
EXTERNOS
DEMANDA ESTIMADA
TIPOS DE DEMANDA
TIPOS DE DEMANDA DEMANDA REAL
DEMANDA INSATISFECHA
NUMERO DE VENDEDORE EN EL MERCADO
COSTO DE INSUMOS
COSTO DE PRODUCCION
PRODUCTOS SUSTITUTOS
LA TECNOLOGIA
MANUFACTURA
TECNOLOGIA
CAPACIDAD TEORICA
TAMAO
CAPACIDAD INSTALADA
CAPACIDAD UTILIZADA
CAPACIDAD DE RESERVA
CAPACIDAD FINANCIERA
MACROLOCALIZACION
LOCALIZACION
MICROLOCALIZACION
PROCESO DE PRODUCCION
ADQUISICION DE EQUIPO Y MAQUIN
INSTALACION Y FUNCIONAMIENTO DE LA DISTRIBUCION DE LA PLANTA
PLANTA INFRAESTRUCUTRA FISICA
COMPONENTE TECNOLOGICO
ACTA CONSTITUTIVA
RAZON SOCIAL
DOMICILIO
BASE LEGAL
OBJETO DE LA SOCIEDAD
CAPITAL SOCIAL
TIEMPO DE DURACION
NIVEL LEGISLATIVO-DIRECTIVO
NIVEL EJECUTIVO
NIVELES JERARQUICOS o
NIVEL ASESOR
ADMINISTRATIVOS
NIVEL DE APOYO
NIVEL OPERATIVO
ESTRUCTURAL
ORGANIGRAMAS FUNICIONAL
DE POSICION
MANUALES DE FUNCIONES
TERRENOS
INVERSIONES EN ACTIVOS FIJOS

CONSTRUCCIONES
INVERSIONES EN ACTIVOS FIJOS
MAQUINARIA Y EQUIPO
EQUIPO DE OFICINA
MUEBLES Y ENSERES
MARCA
INVERSIONES EN ACTIVOS DIFERIDOS
PATENTES
INVERSIONES DE CAPITAL DE TRABAJO DIFERENCIA ACTIVO CIRCULANTE

Y PASIVO CIRCULANTE
FUENTE INTERNA
MONTO DE INVERSION
FUENTE EXTERNA
MATERIALES DIRECTOS
COSTOS DE PRODUCCION O FABRICACION MANO DE OBRA DIRECTA
COSTOS GENERALES DE FABRICACI
GASTOS ADMINISTRATIVOS
COSTOS DE OPERACIN GASTOS FINANCIEROS
GASTOS DE VENTA
COSTO DE FABRICACION
GASTOS DE FABRICACION
COSTO TOTAL DE PRODUCCION
GASTOS FINANCIEROS
GASTOS DE VENTAS
OTROS GASTOS
COSTO UNITARIO DE PRODUCCION COSTO TOTAL /UNIDADES
PRODUCIDAS
METODO RIGIDO PVP=CT+MU
SUGERENCIAS SOBRE PRECIOS
METODO FLEXIBLE PRECIOS DE LA COMPETENCIA
REGULACION DE PRECIOS
INDEPENDIENTE DEL NIVEL DE
COSTOS FIJOS PRODUCCION
COSTO QUE VARIA CON EL NIVEL
COSTOS VARIABLES DE PRODUCCION
INGRESOS
PRESUPUESTO
EGRESOS
VENTAS REALIZADAS
COSTOS DE PRODUCCION
UTILIDADES DE PRODUCCION
UTILIDADES DE PRODUCCION VENTAS REALIZADAS
INTERESES POR PRESTAMO
AMORTIZACION
DEPRECIACION ACTIVOS
CAPACIDAD INSTALADA
EN FUNCION VENTAS
PRODUCCION
FLUJO DE CAJA
VAN
RBC
TIR
ANALISIS DE SENCIBILIDAD
ABLES
LIBRO
ADMINISTRACION Teoria,proceso y practica ; Contabilidad Financiera

FUNDAMENTOS DE MARKETING
Proyectos de Inversion Formulacion y Evaluacion
ADMINISTRACION de Produccion y Operaciones

Organizacin Aplicada
LEY ORGANICA DE ECONOMIA POPULAR Y SOLIDARIA DEL

SISTEMA FINANCIERO; Ley de Compaias .
Fundamentos de la gestion empresarial
CONTABILIDAD GENERAL con el nuevo PGC. Un enfoque practico, paso a
paso
paso
paso
paso
paso
paso
paso

paso
paso
paso
MANUAL DE CONTABILIDAD DE COSTES
Analisis de Estados Financieros para la Toma de deciciones

PLANEACIONFINANCIERA en la EMPRESA MODERNA

AUTOR
Idalberto Chiavenato; Alexander Guzman,David guzman,Tatiana Romero

Willian J. Stanton; Michael J. Etzel; Bruce J. Walker


Nassir Sapag Chain
Nassir Sapag Chain
Nassir Sapag Chain
Nassir Sapag Chain
Nassir Sapag Chain
Nassir Sapag Chain
Nassir Sapag Chain
Nassir Sapag Chain
Nassir Sapag Chain
Nassir Sapag Chain
Norman Gaither;Greg Frazier

Dr. Victor Hugo Vasquez Rodriguez.
ASAMBLEA NACIONAL (Funcion Legislativa); Superintendencia de Compaias

Julio Garcia del Junco ; Cristobal Casanueva Rocha
Pilar Soldevila; Ester Oliveras ;Lloreng Bagur


Carmen Fullana Belda; Jose Luis Paredes Ortega
Gustavo Tanaka Nakasone

Dr. Luis Haime Levy
Dr. Luis Haime Levy
Dr. Luis Haime Levy
Dr. Luis Haime Levy
Dr. Luis Haime Levy

241.9648363538
CENSO A 16 GAD CANTONAL
PREGUNTAS C1 C2 C3 C4 C5 C6 C7 C8 C9 C10 C11 C12 C13 C14
P.1 INDIQUE EL NOMBRE DE SU
EMPRESA/ ORGANIZACIN
P.2 QUE TIPO DE MATERIALES USA DEMANDA POTENCI

EN CONSTRUCCION DE CARRETRA
ASFALTO X X X X X X X X
LASTRE X X X X X X X X X X X
ORMIGON X X X X X X X X X
ADOQUIN X X X X
OTROS X X
P.3 CUANTOS KM CONSTRUYE AL AO DE

CARRETERAS DE ASFALTO
0 A 15KM X X X
16 A 30 KM X X
31 A 45 KM X X
46 A 61KM
MAS DE 60 KM
P.4 TIEMPO MANTENIMIENTO CARRETERA

DE ASFALTO
1 A 3 AOS X X X
4 A 6 AOS X X X X
7 A 9 AOS
MAS DE 9 AOS
P.5 SABIA USTED QUE SE PUEDE

COMBINAR POLVO DE CAUCHOCON ASFALTO
SI X X X
NO X x X X X
P.6 UTILIZA POLVO DE CAUCHO EN LA DEMANDA REAL

MESCLA DE ASFALTO PARA CARRETERA
SI X X X X
NO X X X X
P.7 CUANTOS KILOS DE POLVO DE CAUCHO

SE UTILIZA EN 1 KM CARRETERA DE ASFALTO CANTIDAD DEMANDA
100 A 500 KG
501 A 1000 KG
1001 A 3000 KG X
3001 A 5000 KG X X X X
P.8 SABIA USTED QUE POLVO DE CAUCHO

DA DURABILIDAD CARRETERA ASFALTO
SI X x X X X
NO
P.9 EN QUE CIUDAD ADQUIERE POLVO

DE CAUCHO PARA MESCLAR CON ASFALTO LUGAR
QUITO X X
GUAYAQUIL X X
ESMERALDAS X
LOJA
OTROS
P.10 CONOCE EXISTENCIA DE EMPRESA

RECICLADO NEUMATICOS EN LOJA COMPETENCIA
SI X
NO X X X X
P.11 SI SE IMPLEMENTARA UNA EMPRESA

DE RECICLADO DE CAUCHO EN LOJA DEMANDA EFECTIV
COMPRARIA POLVO DE CAUCHO
SI x x x x
NO x
P.12 QUE PRESENTACION PREFIERE

PARA POLVO DE CAUCHO PRODUCTO
QUINTAL 50 KG X x
QUINTAL100 KG X
QUINTAL 500 KG X X
A GRANEL X
P.13 POR QUE MEDIO PREFIERE ESCUCHAR

PUBLICIDAD SOBRE ESTA EMPRESA PUBLICIDAD
RADIO X X X X
TELEVISION X
PRENSA X
INTERNET X X
GAD CANTONALES Y 38 EMPRESAS DE CONSTRUCCION DE CARRETERAS D
C15 C16 C17 C18 C19 C20 C21 C22 C23 C24 C25 C26 C27 C28 C29 C30 C31 C32 C33 C34 C35 C36 C37
DEMANDA POTENCIAL
X X X X X X X X X X X X X
X X X X X X X X X X X X X X X X
X X X X X X X X X X X X
X X X X X X X
X X X
X X X X X X
X X X X X X
X
X X X X x X X
X X X X X
X
X X X X X
x x X x X x X
DEMANDA REAL
X X X X X X X
X X X X X
CANTIDAD DEMANDADA
X X
X X X X X X
X X x X X X X X
LUGAR
X X X X
X X X
X
COMPETENCIA
X X X X X X X X
DEMANDA EFECTIVA
x x X X X X X
x
PRODUCTO
X X X X
X
X X x X X
X X
PUBLICIDAD
X X X X X X
X
X
X X X X
CARRETERAS DE LA PROVINCIA DE LOJA TOTAL
C38 C39 C40 C41 C42 C43 C44 C45 C46 C47 C48 C49 C50 C51 C52 C53 C54 54
X X X X X X X X X 30
X X X X X X X X X X X X 39
X X X X X X X X X X X 32
X X X X 15
X X X 8
X X X 12
X X X X 13
X 5
X 2
X 2
X X 12
X X X X X X 15
X 2
X 1
X X X 11
X X X x x X x 19
X X X X X x 17
x X X X 13
0
0
X X 5
X X 12
X X X X 17
0
X X X 9
5
2
0
X 1
1
X X X X 16
X X X 14
X 3
X X X 9
2
X X X 10
X 4
X X X X 14
2
X 3
X X 8
PREGUNTA Nro. 2
MATERIAL FRECUENCIA POBLACION PORCENTAJE
ASFALTO 30 54 56%
LASTRE 39 54 72%
ORMIGON 32 54 59%
ADOQUIN 15 54 28%
OTROS 8 54 15%
TOTAL 124 230%
PREGUNTA Nro. 3
CARRETERAS FRECUENCIAPORCENTAJE Km
0 A 15 Km 12 40% 157
16 A 30 Km 12 40% 322
31 A 45 Km 4 13% 178
46 A 60 Km 1 3% 58
MAS DE 60 Km 1 3% 115
TOTAL 30 100% 830
PREGUNTA Nro. 4
TIEMPO MANTENFRECUENCIAPORCENTAJE
1 A 3 AOS 12 40%
4 A 6 AOS 15 50%
7 A 9 AOS 2 7%
MAS DE 9 AOS 1 3%
TOTAL 30 100%
PREGUNTA Nro. 5
VARIABLES FRECUENCIAPORCENTAJE
SI 11 37%
NO 19 63%
TOTAL 30 100%
PREGUNTA Nro. 6
VARIABLES FRECUENCIA PORCENTAJE
SI 17 57%
NO 13 43%
TOTAL 30 100%
PREGUNTA Nro. 7
POLVO DE
CAUCHO FRECUENCIAPORCENTAJE
100 A 500 KG 0 0%
501 A 1000 KG 0 0%
1001 A 3000 KG 5 29%
3001 A 5000 KG 12 71%
TOTAL 17 100%
PREGUNTA Nro. 8
DURABILIDAD FRECUENCIAPORCENTAJE
SI 17 100%
NO 0 0%
TOTAL 17 100%
PREGUNTA Nro. 9
CIUDAD FRECUENCIAPORCENTAJE
QUITO 9 53%
GUAYAQUIL 5 29%
ESMERALDAS 2 12%
LOJA 0 0%
OTROS 1 6%
TOTAL 17 100%
PREGUNTA Nro. 10
VARIABLE FRECUENCIA PORCENTAJE
SI 1 6%
NO 16 94%
TOTAL 17 100%
PREGUNTA Nro. 11
VARIABLE FRECUENCIA PORCENTAJE
SI 14 82%
NO 3 18%
TOTAL 17 100%
PREGUNTA Nro. 12
PRESENTACION FRECUENCIA POBLACION PORCENTAJE
QUINTAL 50 Kg 9 14 64%
QUINTAL100 Kg 2 14 14%
QUINTAL 500 Kg 10 14 71%
A GRANEL 4 14 29%
TOTAL 25 179%
PREGUNTA Nro. 13
MEDIOS FRECUENCIA POBLACION PORCENTAJE
RADIO 14 14 100%
TELEVISION 2 14 14%
PRENSA 3 14 21%
INTERNET 8 14 57%
TOTAL 27 193%
0
15
7.5
0-15 Km FRECUENCIA total km PORCENTAJE 16 a 30 km FRECUENCIA total km

8 1 8 8% 19 1 19
9 1 9 8% 20 2 40
12 2 24 17% 27 1 27
14 4 56 33% 28 2 56
15 4 60 33% 30 6 180
TOTAL 12 157 100% TOTAL 12 322
Km de ASFA FRECUENCIAPORCENTAJE
8Km 1 3%
9Km 1 3%
12Km 2 7%
14Km 4 13%
15Km 4 13%
19Km 1 3%
20Km 2 7%
27Km 1 3%
28Km 2 7%
30Km 6 20%
43Km 1 3%
45Km 3 10%
58Km 1 3%
115Km 1 3%
830 30 100%
PORCENTAJE 31 a 45 km FRECUENCIA total km PORCENTAJE 46 a 60 km
8% 43 1 43 25% 58
17% 45 3 135 75% TOTAL
8% TOTAL 4 178 100%
17%
50%
100%
830
FRECUENCIA total km PORCENTAJE mas de 60kmFRECUENCIA total km PORCENTAJE
1 58 100% 115 1 115 100%
1 58 100% TOTAL 1 115 100%
ORCENTAJE
PROYECCION DE LAS DEMANDAS DE ASFALTO EN LA PROVINCIA LOJA
en toneladas de asfalto al ao
DEMANDA DEMANDA DEMANDA CONSUMO DEMANDA

AOS TC 5% EMPRESAS POTENCIAL REAL EFECTIVA PROMEDIO PROYECTADA
5% 56% 57% 82%
0 54 30 17 14 28 387
1 57 32 18 15 28 407
2 60 33 19 15 28 427
3 63 35 20 16 28 448
4 66 36 21 17 28 471
5 69 38 22 18 28 494
1000 Kg/h X 24 H 24000 120000 480000

1000 Kg/h X 8 H 8000 40000 160000
toneladas de produccion
ton ANUAL 5cm grosor 2% polvo C. ANUAL MENSUAL SEMANAL DIARIA
387 312771667 6255433 6255433 521286 130322 26064
capacidad instalada 24h 5760000 5760000 480000 120000 24000
capacidad utilizada 8h 1920000 1920000 160000 40000 8000
DEMANDA INSATISFECHA DE ASFALTO AL AO DEMANDA INSATISFECHA POLV
Kilogramos
por
DEMANDA kilometro Kilogramos por toneladas por
EFECTIVA ( 1 cm de kilometro ( 5 kilometro ( 5
AOS PROYECTADA grosor) cm de grosor) cm de grosor) AOS
0 387 62554333 312771667 312772 0
1 407 65682050 328410250 328410 1
2 427 68966153 344830763 344831 2
3 448 72414460 362072301 362072 3
4 471 76035183 380175916 380176 4
5 494 79836942 399184711 399185 5
Kilogramos
por
kilometro Kilogramos por toneladas por
( 1 cm de kilometro ( 5 kilometro ( 5
demanda prokilogramos de asgrosor) cm de grosor) cm de grosor)
161.5 5
387 161500 62554333 312771667 312771.666667
TAZA DE CRECIMIENTO EMPRESARIAL
AO EMPRESAS
5760000 2016 20
1920000 2015 19
TOTAL 5%
Kg/HORA ton/h
3258 3 CONSUMO PROMEDIO
3000 3 Km de carreteras Empresas
1000 1.0 830 30
TOTAL T 28
MANDA INSATISFECHA POLVO DE CAUCHO
DEMANDA
INSATISFECHAk 2% Kg/ao
G/ao de Polvo de
asfalto caucho
312771667 6255433
328410250 6568205
344830763 6896615
362072301 7241446
380175916 7603518
399184711 7983694
DEMANDA POTENCIAL DEMANDA REAL
DEMANDA DEMANDA DEMANDA

AOS empresas y gad POTENCIAL AOS POTENCIAL REAL
5% 56% 56% 57%
0 54 30 0 30 17
1 57 32 1 32 18
2 60 33 2 33 19
3 63 35 3 35 20
4 66 36 4 36 21
DEMANDA EFECTIVA DEMANDA PROYECTADA
DEMANDA DEMANDA
AOS DEMANDA REALEFECTIVA AOS CONSUMO PROMEDIO
EFECTIVA
57% 82% 28 82%
0 17 14 0 28 14
1 18 15 1 28 15
2 19 15 2 28 15
3 20 16 3 28 16
4 21 17 4 28 17
PROYECTADA DEMANDA INSATISFECHA
DEMANDA DEMANDA DEMANDA

PROYECTADA EFECTIVA INSATISFECHA
km AOS PROYECTADA OFERTA Km
0 387 0 387
387 1 407 0 407
407 2 427 0 427
427 3 448 0 448
448 4 471 0 471
471
PREGUNTA 2
Grafico Nro. 1
Tipos de materiales usados en
construccin de carretas FRECUENCIA
60 80% ENCUESTAS
54 72%
54 54 54 54
70%
50 PORCENTAJES
59%
60%
39
40
50%
32
30
30 40%
28% 30%
20
15
15% 20%
10 8
10%
0 0%
56%
ASFALTO LASTRE ORMIGON ADOQUIN OTROS
PREGUNTA 3
PREGUNTA 4
Grafico Nro. 3
Tiempo de mantenimiento de las carreteras de asfalto
6.67% 3.33% 40.00% 1 A 3 AOS

4 A 6 AOS
7 A 9 AOS
MAS DE 9 AOS
50.00%
6.67% 3.33% 40.00% 1 A 3 AOS
4 A 6 AOS
7 A 9 AOS
MAS DE 9 AOS
50.00%
PREGUNTA 5
Grafico Nro. 4
Combinacion de polvo de caucho y asfalto.
36.67%
SI
NO
63.33%
PREGUNTA 6
Grafico Nro. 5
Utilizacion de polvo de caucho en mescla para asfalto
43.33%
SI
NO
56.67%
PREGUNTA 7
Grafico Nro. 6
Kilos de polvo de caucho por km carretera de asfalto
Grafico Nro. 6
Kilos de polvo de caucho por km carretera de asfalto
29.41%
100 A 500 KG
501 A 1000 KG
1001 A 3000 KG
3001 A 5000 KG
70.59%
PREGUNTA 8
Grafico Nro. 7
Saber aumento durabilidad con polvo de caucho
SI
NO
100.00%
PREGUNTA 9
Grafico Nro. 8
Ciudad que adquieren polvo de caucho
11.76% QUITO
GUAYAQUIL
5.88% ESMERALDAS
LOJA
52.94%
OTROS
29.41%
11.76% QUITO
GUAYAQUIL
5.88% ESMERALDAS
LOJA
52.94%
OTROS
29.41%
PREGUNTA 10
Grafico Nro. 9
Existencia de empresa de reciclado de neumaticos en la provincia de Loja
5.88%
SI
NO
94.12%
PREGUNTA 11
Grafico Nro. 10
Compraria polvo de caucho a nuestra empresa
17.65%
SI
NO
82.35%
PREGUNTA 12
Grafico Nro. 11
Tipo de presentacion de polvo de caucho
16 80%
14 14 71%14 14
Grafico Nro. 11
Tipo de presentacion de polvo de caucho
16 80%
14 14 71%14 14
14 64% 70%
12 60%
10 FRECUENCIA
10 9 50% ENCUESTAS
8 40% PORCENTAJE
29%
6 30%
4
4 14% 20%
2
2 10%
0 0%
QUINTAL 50 Kg QUINTAL100 Kg QUINTAL 500 Kg A GRANEL
PREGUNTA 13
Grafico Nro. 12
Medio que prefiere escuchar la publicidad
16 120%
14 14 14 14 14
14 100%
100%
12
80% FRECUENCIA
10 ENCUESTAS
857%
8 60% PORCENTAJE
6
40%
4 321%
214% 20%
2
0 0%
RADIO TELEVISION PRENSA INTERNET
FRECUENCIA
ENCUESTAS
PORCENTAJES
Grafico Nro. 4
kilometros de carreteras construidas con asfalto al ao
8Km
9Km
10.00% 12Km
3.33% 3.33% 14Km
3.33% 13.33% 15Km
3.33% 3.33% 6.67% 19Km
20Km
27Km
6.67% 3.33% 28Km
20.00% 30Km
3.33% 6.67%
13.33% 43Km
45Km
58Km
115Km
eras de asfalto
1 A 3 AOS
4 A 6 AOS
7 A 9 AOS
MAS DE 9 AOS
1 A 3 AOS
4 A 6 AOS
7 A 9 AOS
MAS DE 9 AOS
y asfalto.
6.67%
SI
NO
a para asfalto
SI
NO
56.67%
era de asfalto
era de asfalto
100 A 500 KG
501 A 1000 KG
1001 A 3000 KG
3001 A 5000 KG
o de caucho
SI
NO
caucho
QUITO
GUAYAQUIL
ESMERALDAS
LOJA
94%
OTROS
QUITO
GUAYAQUIL
ESMERALDAS
LOJA
94%
OTROS
en la provincia de Loja
SI
NO
ra empresa
SI
NO
aucho
80%
aucho
80%
70%
60%
FRECUENCIA
50% ENCUESTAS
40% PORCENTAJE
30%
20%
10%
0%
ad
FRECUENCIA
ENCUESTAS
PORCENTAJE
Matriz de Criterios de decisin para la ubicacin de la planta de reciclaje de neumaticos Biosfera Cia
CRITERIOS PESO % PUNTAJE SOBRE 100 PUNTAJE PONDERADO
PARQUE N1 PARQUE N2 PARQUE N 1

DISPONIBILIDAD ACCESOS VIALES 20% 75 90 15
DISPONIBILIDAD SERVICIOS BASICO 15% 95 95 14
PROXIMIDAD CON LA MATERIA PRIM 25% 40 80 10
PROXIMIDAD CON LOS CLIENTES 25% 30 80 8
TIEMPOS DE DESPLAZAMIENTO 10% 50 70 5
COSTO ARRENDAMIENTO PLUSVALIA 5% 80 70 4
TOTAL 100% 370 485 56
CAPACIDAD INSTALADA
AO Kg/ao
0 5760000
1 5760000 C.I
2 5760000 5760000
3 5760000
4 5760000
5 5760000
CAPACIDAD UTILIZADA MAQUINA 33 % CAPACIDAD INSTALADA

CAPACIDAD INSTALADA 33% CAPACIDAD UTILIZADA MAQUINA
AO Kg/ao 24 h 33%
0 5760000 1920000
1 5760000 1920000 1920000
2 5760000 1920000
3 5760000 1920000
4 5760000 1920000
5 5760000 1920000
PORCENTAJE De PARTICIPACION DE MERCADO POLVO DE CAUCHO Kg/ao
DEMANDA CAPACIDAD
INSATISFEC UTILIZADA NEUMATICOS
AOS HA kG/5 cm Kg/ao PORCENTAJE AO
0 6255433 1920000 31% 213333
1 6568205 1920000 29% 213333
2 6896615 1920000 28% 213333
3 7241446 1920000 27% 213333
4 7603518 1920000 25% 213333
e neumaticos Biosfera Cia Ldta.
UNTAJE PONDERADO
PARQUE N 2
18
14
20
20
7
4
83
DIAGRAMA DE PROCESO DE RECORRIDO DE LA EMPRESA BIOSFERA

Proceso: Procesado de granulos de caucho Resumen Simbol
Departamento:Produccion
Realizado por : Jos Rodriguez
Fuente: proceso productivo
Simbolo
Descripcion
A Almacenamiento materia prima
A Persona votando neumaticos
B Triturado primario o pre-cortado
C Desmetalizado
C Almacenamiento acero/textil
D Pre- granulador
E Tamizado textil
F Granulador
G Desmetalizado
H Tamizadora producto terminado
H Reproceso granulado
I Bascula de pesado
I Persona empacando el producto
J Almacenamiento producto terminado
TOTAL
ECORRIDO DE LA EMPRESA BIOSFERA Cia ltda
Resumen Simbologia
Operacin
Transporte
Espera
Inspeccion
Almacenamiento
TIEMPO
Observaciones min.
5
3
4.5
5.5
PUNTO DE RECOLECCION PARA ALMACENAR ACERO 1
4.5
4.5
PUNTO DE RECOLECCION PARA ALMACENAR TEXTIL 2
4.5
4.5
PUNTO DE RECOLECCION PARA ALMACENAR ACERO 1
4.5
4.5
3
3
5
para un proceso 60
MEDIDAS PLANTA RECICLADORA DE NEUMATICOS " BIOSFERA CIA
LTDA"
ZONAS SUBDIMENCIDIMENCIONESUBAREA AREA m
Zona Adminitrativa 6 x 48 240

Departamento de gerencia 6 x 10 60
Departamento de finanzas 6 x 10 60
Departamento de ventas 6 x 10 60
Departamento de produccion 6X 10 60
Zona de produccion 56 x13,5 756
Otras areas 27.9
Comedor 3 x 3,1 9.3
Cuarto de maquinas 3 x 3,1 9.3
Baos 3 x 3,1 9.3
Area de parking 6 x 24 144
Depositos 497
Deposito de producto terminado 32 x 7 224
Deposito de materia prima 14 x 7 98
Deposito textil 10 x 7 70
Deposito de acero 15 x 7 105
Recepcion de materia prima 17 x 7 102
Carreteras 300 x 4 1280
carretera perimetral 1 64 x 4 256
Carretera perimetral 2 64 x 4 256

carretera interna 1 56 x 4 224
carretera interna 2 56 x 4 224
TOTAL 3046.9
POTENCIA ELECTRICA
recepcion de materia prima
potencia Kw/h
banda transportadora 1.5

triturado primario 47
desmetalizado 2.2
pregranulado 74 37
tamizado textil 13
granulado 60 30
desmetalizado 2.2
tamizado granulado 1.5
silos de almacenamiento
bascula 0.6
pesado prod terminado
almacenamiento pro ter

TOTAL 210.8 1686.4
2
33728 404736 Kw/ao

1.- ACTIVOS FIJOS
1.1 TERRENO
METROS
DESCRIPCION CUADRADOS VALOR UNITARIO VALOR TOTAL
Terreno parque industrial 3185 24 76440
TOTAL 76440
FUENTE: Ilustre municipio de Loja
1.2 VEHICULO
DESCRIPCION UNIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL
Camion Hino 750 2 a 5 ton 1 24000 24000
Montacargas 1 25500 25500
TOTAL 49500
FUENTE: Ilustre municipio de Loja
1.3 MAQUINARIA Y EQUIPO

Compresor TEMCO 3HP 100 lts 1 390 390
Taladro Pedestal RONGLONG 16mm 1 480 480
Soldadora COMPARC MIG 215 PF250 1 2350 2350

Taladro/perc. Makita Mod. Hp2032 1 187 187
Soldadora Lincoln 225 110-220 w 1 440 440
Esmeriladora Dewalt D28111 1 83 83
Amolador grande Makita Disco 7" 1 180 180
Amolador pequeo Dewal 4" 2 120 240
Rectificador Makita 1/4 1 170 170
Banda transortadora 1 1500 2500
Triturador primario 1 28000 28000
Banda transortadora SSD1 4 1500 6000
Desmetalizador 2 8000 16000
Pregranulador 2 22000 44000
Tamizadora textil 1 6000 6000
Granulador 2 23500 47000
tamizadora 1 9000 9000
Silos 2 1850 3700
Bascula 1 300 300
Bombona de diesel de 1500 galones 1 1230 1230

TOTAL 168250
FUENTE: Distribuciones " Ferromarcas "
1.4 HERRAMIENTAS
Mordaza Tipo cruz 5" 1 34 34
Playo Profe.de Electricista 9" 1 11 11
Juego llaves Exagonales 1 40 40
Llave Ajustable Cromada 6" 1 9 9

Mangera Industrial Aire 15 2 30
Cinta Metro 1" 8m/26 1 9 9
Escalera de aluminio extencion 1 186 186
Mascara Soldar 1 4 4
Nivel Alimunio 24" 3burbujas 1 7 7
Herra. Varias Atornillador Mod 682 1 129 129
Mascara Respirad. Truper 1 7 7
Escuadra Profesional 10" Stanley 1 12 12
Juego de atornilladores Stanley 1 20 20
Martillo Bola 54- 193 32 Oz. 2 7 14
Juego 29 Piezas Brocas HSS 1 16 16
Llave tubo rigida 12" 1 0
Cincel Plano Bellota 1 6 6

Calibrador Acero Pie Rey 6" 1 10 10
Playo de Presion Cumis tool 10" 1 5 5
Escuadra Falsa 250mm 1 9 9
Pistola de Pintar de Gravedad Truper 1 23 23
Kit Acoples Rapidos Rhino 1 5 5
Prensas 10" Truper 3 7 21
Centro punto 4" 1 5 5
TOTAL 612
1.5 MUEBLES Y ENSERES

Escritorio 0,8 x 1.4 9 160 1440
silla jiratorias 4 45 180
silla de Hierro Niquelado 14 20 280
Archivadores 5 70 350
telefono convencional 5 50 250
TOTAL 2500
FUENTE: Muebleria" Arte nova "
1.6 EQUIPO DE OFICINA

Computador de escritorio 4 550 2200
Impresora Epson 595 Tinta continua 1 140 140
TOTAL 2340
FUENTE: "Compucenter"
1.7 REINVERSION EQUIPO DE OFICINA

Computador de escritorio 4 550 2200
Impresora Epson 595 Tinta continua 1 140 140
TOTAL 2340
FUENTE: "Compucenter"
1.8 EQUIPO DE SEGURIDAD E HIGIENE

Gafas protectoras Transparentes 8 1 8
guantes Cuero cortos 10" 8 3 24
Extintor Incendio 5 lbs 8 40 320
Recarga CO2 8 25 200
Tapones Ruido 20 0.4 8
cubos de basura 8 10 80
TOTAL 640
1.9 DEPRECIACION DE LOS ACTIVOS FIJOS
DESCRIPCION VALOR DEPRECIACION VALOR RESIDUAL

Vehiculo 49500 10% 4950
Maquinaria y Equipo 168250 10% 16825
Herramientas 612 33.33% 204
Muebles y Enseres 2500 20% 500
Equipo de Oficina 2340 33.33% 780
Reinversion Equipo de oficina 2340 33.33% 780
TOTAL 18309
1.10 CUADRO DE RESUMEN DE LOS ACTIVOS FIJOS

ACTIVOS VALOR TOTAL CODIGO
Terreno 76440 1.1
Vehiculo 49500 1.2
Maquinaria y Equipo 168250 1.3
Herramientas 612 1.4
Muebles y Enseres 2500 1.5 302622
Equipo de Oficina 2340 1.6
Reinversion Equipo de Oficina 2340 1.7
Equipo de Seguridad e Higiene 640 1.8
5 % IMPREVISTOS 15131.1
TOTAL 317753.1
2 ACTIVOS DIFERIDOS
2.1 .-GASTOS DE ACTIVOS DIFERIDOS
VALOR
CONCEPTO UNITARIO VALOR TOTAL 189993.84
CONSTITUCION DE LA EMPRESA 250 250
PERMISO DE FUNCIONAMIENTO 183.84 183.84
REGISTRO SANITARIO 90 90
Cerramiento 33 7392
Adecuacion de la planta administrativa 25000
Adecuacion de la planta de produccion 60000
Flete de maquinaria asta Ecuador 97078
5% Imprevistos 9499.692 9499.692
TOTAL 199493.532
2.2 .- AMORTIZACION ACTIVOS DIFERIDOS

DESCRIPCION VIDA UTIL VALOR ACTIVO VALOR AMORTIZACION ANUAL
ACTIVOS DIFERIDOS 5 199493.532 39898.7064
3 ACTIVOS CIRCULANTES
3.1 MATERIA PRIMA DIRECTA
DESCRIPCION UNIDAD CANTIDAD MENSUALVALOR UNITARTIO
Neumaticos en desuso unidad 17778 0.6
NEUMATCIOS
AOS NUEMATICOS/A NEUMATICOS MES SEMANA
1 213333 17778 4444
2 213333 17778 4444
3 213333 17778 4444
4 213333 17778 4444
5 213333 17778 4444
3.2 MANO de OBRA DIRECTA

RUBROS VALOR
Sueldo Basico 364
Decimo Tercero 30
Decimo Cuarto 30
Vacaciones Pagadas 15
Aporte Patronal 44
Fondo reserva 30
SECAP - IECE 4
TOTAL REMUNERACION 518
N.- Obreros 2
TOTAL MENSUAL 1036
TOTAL ANUAL 12433
3.3 MATERIA PRIMA INDIRECTA

CANTIDAD VALOR
DESCRIPCION UNIDAD MENSUAL UNITARTIO
Sacos 50 Kg saco 10426 0.4
Serigrafia de los sacos 10426 0.2
TOTAL
3.4 MANO de OBRA INDIRECTA

SUPERVISOR VENDEDOR CHOFER
RUBROS VALOR VALOR VALOR
Sueldo Basico 600 550 600
Decimo Tercero 50 46 50
Decimo Cuarto 50 46 50
Vacaciones Pagadas 25 23 25
Aporte Patronal 73 67 73
Fondo reserva 50 46 50
SECAP - IECE 6 6 6
TOTAL REMUNERACION 854 783 854
N.- supervisor de produccion 1 1 1
TOTAL MENSUAL 854 783 854
TOTAL ANUAL 10247 9393 10247
TOTAL 36718
3.5 GASTOS GENERALES DE FABRICACION

CANTIDAD VALOR
Energia Electrica Kw/h 33728 0.11
diesel montacargas galon 132 0.25
Gasolina camion galon 264 0.32
TOTAL
3.6 SERVICIOS BASICOS

CANTIDAD VALOR
Energia Electrica Kwh 90 0.15
Agua potable m3 60 0.25
Telefono - Internet minutos 193 0.15
TOTAL
3.7 PRESUPUESTO MATERIALES Y UTILES DE OFICINA
CANTIDAD VALOR
Lapises 4 0.7
Borradores 4 0.5
Carpetas 10 0.3
esferos 8 0.25
Clips caja 5 0.9
Papel bond Resma 3 3.5
Tinta de Impresin Cartuchos 4 10
Agenda unidad 1 8
TOTAL
FUENTE : "LA REFORMA"
3.8.- PRESUPUESTO MATERIALES Y UTILES DE ASEO

VALOR
ESPECIFICACIONES UNIDAD CANTIDAD UNITARTIO
Escobas (2 veces /ao) unidad 2 3.5
Recogedor(2 veces / ao) unidad 2 5.5
Detergente industrial saco 50 Kg 2 24.5
Desinfectante galon 5 5
Fundas de basura industrial paquete 10 1.5
Basureros industriales unidad 4 30
TOTAL
FUENTE:" CENTRO COMERCIAL "
3.9.- PRESUPUESTO PUBLICIDAD

DESCRIPCION NUMERO DE SECVALOR MENSUAL VALOR ANUAL
Radio " Ematobelle" 2 diarias 40 480
Tarjetas de Presentacion 1000 5 60
TOTAL 45 540
3.10.- PRESUPUESTO MANTENIMIENTO , REPARACION.maquinaria Y EQUIPO DE OFICINA

DESCRIPCION VALOR PORCENTAJE ALICUOTVALOR ANUAL
Maquinaria y Equipo 16315 1 16315
Muebles y Enseres 340 2 6.8
Equipo de Oficina 690 1 13.8
Vehiculo y montacargas 560 1 560
TOTAL 16895.6
3.11 PRESUPUESTOS PARA SUELDOS ADMINISTRATIVOS

GERENTE SECRETARIA CONTADORA
RUBROS VALOR VALOR VALOR
Sueldo Basico 500 400 400
Decimo Tercero 42 33 33
Decimo Cuarto 42 33 33
Vacaciones Pagadas 21 17 17
Aporte Patronal 61 49 49
Fondo reserva 42 33 33
SECAP - IECE 5 4 4
TOTAL REMUNERACION 712 569 569
N.- supervisor de produccion 1 1 1
TOTAL MENSUAL 712 569 569
TOTAL ANUAL 8539 6831 6831
TOTAL 22601
3.11.- CUADRO RESUMEN DEL ACTIVO CIRCULANTE O CAPITAL DE TRABAJO
VALOR TOTAL
CODIGO DESCRIPCION MENSUAL
3.1 MATERIA PRIMA DIRE 10667
3.2 MANO DE OBRA DIRE 1036
3.3 MATERIA PRIMA INDI 6255.433333333
3.4 MANO DE OBRA INDIR 3060
3.5 GASTOS GENERALES D 3827.56
3.6 SERVICIOS BASICOS 57.45
3.7 MATERIALES Y UTILES 6.0666666667
3.8 MATERIALES Y UTILES 18.9166666667
3.9 PUBLICIDAD 45
3.10 MANTENIMIENTO,REPA 1407.966666667
3.11 3.11 PRESUPUESTOS 1883.45
TOTAL 26381
4.- CUADRO RESUMEN GENERAL DE ACTIVOS

ACTIVOS VALOR TOTAL
FIJO 317753.1
DIFERIDO 199494
CIRCULANTE 26381
TOTAL 543628
4.1- CUADRO FINANCIAMIENTO DE CAPITAL

CAPITAL UTILIZ CANTIDAD PORCENTAJE
CAPITAL INTERN 123628 22.74
CAPITAL EXTERN 420000 77.26
TOTAL 543628 100.00
1.2 Vehiculo 4.2.-
VIDA UTIL 10 VALOR DEL ACTIVO $49500 AOS

Valor Valor
AOS activo residual depreciacion Valor actual 0
1 318.5 31.85 31.85 286.65
2 286.65 28.665 31.85 254.8 1
3 254.8 25.48 31.85 222.95
4 222.95 22.295 31.85 191.1 2
5 191.1 19.11 31.85 159.25
6 159.25 15.925 31.85 127.4 3
7 127.4 12.74 31.85 95.55
8 95.55 9.555 31.85 63.7 4
9 63.7 6.37 31.85 31.85
10 31.85 3.185 31.85 0 5
1.3 MAQUINARIA Y EQUIPO

VIDA UTIL 10 DEPRECIACION
Valor Valor
AOS actual residual depreciacion Valor actual
1 168250 16825 16825 151425
2 151425 15143 16825 134600
3 134600 13460 16825 117775
4 117775 11778 16825 100950
5 100950 10095 16825 84125
6 84125 8413 16825 67300
7 67300 6730 16825 50475
8 50475 5048 16825 33650
9 33650 3365 16825 16825
10 16825 1683 16825 0
162200
1.4 HERRAMIENTAS
Valor Valor
1 612 204 204 408
2 408 136 204 204
3 204.204 68.068 204 0
1.5 MUEBLES Y ENSERES
Valor Valor
1 2500 500 500 2000
2 2000 200 500 1500
3 1500 150 500 1000
4 1000 100 500 500
5 500 50 500 0
1.6 EQUIPO DE OFICINA

Valor Valor
1 2340 780 780 1560
2 1560 156 780 780
3 780.078 78 780 0
1.7 REINVERSION EQUIPO DE OFICINA

Valor Valor
1 2340 780 780 1560
2 1560 156 780 780.078
3 780.078 78 780 0
DEPRECIACION
VIDA UTIL ANUAL
10 4455 44550
10 15142.5 . 4455
3 136 .
5 400 .
3 520 .
3 520
16198.5
2.1 .-GASTOS DE ACTIVOS DIFERIDOS

VALOR
UNITARI VALOR
CONCEPTO O TOTAL
CONSTITUCION DE 250 2250
PERMISO DE FUN 183.84 683.84
REGISTRO SANITA 90 390
224 Insstalacion de la planta adm 25000
Instalacion de la planta de 60000
Flete de maquinaria asta Ec 101670
5% Imprevistos 0 9499.669 189993.37
TOTAL 199493
R AMORTIZACION ANUAL
VALOR MENSUAVALOR ANUAL AO

10667 128000 1
10667 128000 2
10667 128000 3
10667 128000 4
10667 128000 5
NEUMATICOS NEUMATCIOS
DIA HORA
889 111
889 111
889 111
889 111
889 111
VALOR
MENSUAL VALOR ANUAL
4170.2888889 50043.46666667
2085.1444444 25021.73333333
6255.4333333 75065.2
GUARDIA
VALOR
400
33
33
17
49
33
4
569
1
569
6831
VALOR
MENSUAL VALOR ANUAL
3710.08 44520.96
33 396 6 galones /dia
84.48 1013.76 12 galones /dia
3827.56 45930.72
VALOR
MENSUAL VALOR ANUAL
13.5 162
15 180
28.95 347.4
57.45 689.4
VALOR TOTAL
2.8
2
3
2
4.5
10.5
40
8
72.8
SEO
VALOR
PARCIAL VALOR TOTAL
3.5 7
5.5 11
49
25
15
120
9 227
ASESOR JURIDICO
VALOR
400
400
ANTE O CAPITAL DE TRABAJO
VALOR TOTAL
ANUAL
128000
12433
75065.2
36718
45930.72
689.4
72.8
227
540
16895.6
22601
316571
L DE ACTIVOS
4.2.- PROGRAMACION TABLA DE AMORTIZACION PRESTAMO
SEMESTRES SALDO INICIADIVIDENDO INTERES INTERES ANUAMORTIZACISALDO FINAL
0 420000 420000.00
1 420000 66150.00 24150.00 45885.00 42000.00 378000.00
2 378000.00 63735.00 21735.00 42000.00 336000.00
1 336000.00 61320.00 19320.00 36225.00 42000.00 294000.00
2 294000.00 58905.00 16905.00 42000.00 252000.00
1 252000.00 56490.00 14490.00 26565.00 42000.00 210000.00
2 210000.00 54075.00 12075.00 42000.00 168000.00
1 168000.00 51660.00 9660.00 16905.00 42000.00 126000.00
2 126000.00 49245.00 7245.00 42000.00 84000.00
1 84000.00 46830.00 4830.00 7245.00 42000.00 42000.00
2 42000.00 44415.00 2415.00 42000.00 0.00
552825.00 132825.00 420000.00
552825.00
3.1.1.- PROYECCION MATERIA PRIMA DIRECTA
AOS VALOR TOTAL
1 128000
2 128000
3 128000
4 128000
5 128000
3.2.1.- PROYECCION MANO DE OBRA DIRECTA
AOS VALOR TOTAL
1 12433
2 12918
3 13421
4 13945
5 14489
3.3.1.- PROYECCION MATERIA PRIMA INDIRECTA

AOS VALOR TOTAL
1 75065
2 77993
3 81034
4 84195
5 87478
3.4.1.- PROYECCION MANO DE OBRA INDIRECTA

AOS VALOR TOTAL
1 36718
2 38150
3 39638
4 41183
5 42790
3.5.1.- PROYECCION GASTOS GENERALES DE FABRICACION

AOS VALOR TOTAL
1 45931
2 47722
3 49583
4 51517
5 53526
3.6.1.- PROYECCION SERVICIOS BASICOS
AOS VALOR TOTAL
1 689
2 716
3 744
4 773
5 803
3.7.1.- PROYECCION MATERIALES Y UTILES DE OFICINA

AOS VALOR TOTAL
1 73
2 76
3 79
4 82
5 85
3.8.1.- PROYECCION MATERIALES Y UTILES DE ASEO

AOS VALOR TOTAL
1 227
2 236
3 245
4 255
5 265
3.9.1.- PROYECCION PUBLICIDAD

AOS VALOR TOTAL
1 540
2 561
3 583
4 606
5 629
3.10.1.- PROYECCION MANTENIMIENTO,REPAR.Y E.OFIC.
AOS VALOR TOTAL
1 16896
2 17555
3 18239
4 18950
5 19690
3.11.1.- PROYECCION SUELDOS ADMINISTRATIVOS

AOS VALOR TOTAL
1 22601
2 23483
3 24399
4 25350
5 26339
5.- ESTRUCTURA DE LOS COSTOS PARA LA VIDA UTIL DEL PRO
DESCRIPCION AO 1
CODIGO COSTO DE PRODUCCION
COSTO PRIMO
c 420000 3.1.1 Materia prima directa 128000
i 0.0575 3.2.1 Mano de obra directa 12433
n 10 TOTAL DEL COSTO PRIMO 140433
GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACION
d= 42000 3.3.1 Materia prima indirecta 75065
3.4.1 Mano de obra indirecta 36718
3.5.1 Costo de fabricacion (carga fabril) 45931
1.9 Depreciacion vehiculo 4455
1.9 Depreciacion maquinaria y equipo 15143
1.9 depreciacion de herramientas 136
TOTAL GASTOS INDIRECTOS FABRICAC. 177447
TOTAL COSTOS DE PRODUCCION 317880
COSTO DE OPERACIN
GASTO ADMINISTRATIVO
3.11.1 sueldos administrativos 22601
3.6.1 Servicios basicos 689
1.9 Depreciacion equipo de oficina 520
1.9 Depreciacion reinversion Equip. Ofic 520
1.9 depreciacion muebles y enseres 400
3.7.1 Materiales y utiles de oficina 73

3.8.1 Materiales y utiles de aseo 227
3.10.1 Mantenimiento ,reparacion y equipo 16896
TOTAL GASTO ADMINISTRATIVO 41926
GASTOS DE VENTAS
3.9.1 Publicidad 540
TOTAL GASTO DE VENTAS 540
GASTOS FINANCIEROS
2.2 Amortizacion activos diferidos 39899
4.2 Interes del prestamo 45885
TOTAL GASTOS FINANCIEROS 85784
TOTAL DEL COSTO DE OPERACIN 128250
COSTO TOTAL 446130
6.- CUADRO DE CO
AO 1
DESCRIPCION COSTO FIJO
Materia prima directa
Mano de obra directa 12433
Materia prima indirecta
Mano de obra indirecta 36718
Costo de fabricacion (carga fabril)
Depreciacion Vehiculo 4455
Depreciacion maquinaria y equipo 15142.5
depreciacion de herramientas 136

Sueldos administrativos 22601
Servicios basicos
Depreciacion equipo de oficina 520
Depre Reinversion equipo de oficina 520
depreciacion muebles y enseres 400
Materiales y utiles de oficina
Materiales y utiles de aseo
Mantenimiento ,reparacion y equipo
Publicidad 540
Amortizacion activos diferidos 39898.7064
Interes del prestamo 45885.00
TOTAL 179249
446130
ARA LA VIDA UTIL DEL PROYECTO (5AOS)
AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 3.90%
132992 138178.688 143567.657 149166.795

12918 13421 13945 14489
145910 151600 157513 163656
77993 81034 84195 87478

38150 39638 41183 42790
47722 49583 51517 53526
4455 4455 4455 4455
15143 15143 15143 15143
136 136 136 136
183598 189989 196629 203528
329508 341589 354141 367183
23483 24399 25350 26339

716 744 773 803
520 520 520 520
520 520 520 520
400 400 400 400
76 79 82 85
236 245 255 265
17555 18239 18950 19690
43505 45146 46850 48621
561 583 606 629

561 583 606 629
39899 39899 39899 39899

36225 26565 16905 7245
76124 66464 56804 47144 0.2 223065 12
120190 112192 104260 96394 4 4131533 215
449698 453781 458401 463577
6.- CUADRO DE COSTOS FIJOS Y VARIABLES DE LA VIDA DEL PROYECTO

AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
COSTO VARIACOSTO FIJO COSTO VARIACOSTO FIJO COSTO VARIACOSTO FIJO COSTO VARIACOSTO FIJO
128000 128000 128000 128000
12917.6626 13421.4514 13944.888 14488.7387
75065 77992.7428 81034.4598 84194.8037
38149.6903 39637.5282 41183.3918 42789.5441
45931 47722.0181 49583.1768 51516.9207
4455 4455 4455 4455
15142.5 15142.5 15142.5 15142.5
136 136 136 136

23483 24399 25350 26339
689 716.2866 744.221777 773.246427
520 520 520 520
520 520 520 520
400 400 400 400
73 75.6392 78.5891288 81.6541048
227 235.853 245.051267 254.608266
16896 17554.5284 18239.155 18950.4821
561.06 582.94134 605.676052 629.297418
39898.7064 39898.7064 39898.7064 39898.7064
36225.00 26565.00 16905.00 7245.00
266881 172408 272297 165678 277925 159061 283772 152564
0 444706 -4992 443602 -10179 442833 -15568 442410

AO 5
COSTO VARIABLE
128000
87478.401
53526.0806
803.403037
84.8386149
264.537989
19689.5509
289847
-21167
6.-COSTO UNITARIO
COSTO DE
PRODUCCIO UNIDADES COSTO
AOS N PRODUCIDAS UNITARIO
0 446130 1920000 0.232
1 449698 1920000 0.234
2 453781 1920000 0.236
3 458401 1920000 0.239
4 463577 1920000 0.241
7.-INGRESO POR VENTAS

AO 1 2 3 4
C.T 1920000.00 1920000.00 1920000.00 1920000.00
PVP+ 50 % UTILIDAD 0.28 0.28 0.28 0.29
INGRESO POR VENTAS 535355.77 539637.05 544537.39 550080.92
8.-ESTADO DE PERDIAS Y GANANCIAS

DENOMINACIN 1 2 3 4
INGRESO POR VENTAS 535356 539637 544537 550081
COSTO DE PRODUCCIN 317880 329508 341589 354141
UTILIDAD BRUTA 217476 210129 202949 195940
COSTOS OPERACIONALES 128250 120190 112192 104260
UTILIDA NETA 89226 89940 90756 91680
15% UTLIDAD PARA TRABAJADORES 13384 13491 13613 13752
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 75842 76449 77143 77928
25% DE IMPUETO A LA RENTA 18961 19112 19286 19482
UTILIDAD ANTES DE RESERVA LEGA 56882 57336 57857 58446
10% DE RESERVA LEGAL 5688 5734 5786 5845
UTILIDAD LQUIDA 51193 51603 52071 52601
PUNTO DE EQUILIBRIO
INGRESO POR VENTAS V 535355.77

COSTO VARI 266880.72
COSTO FIJO 179249.09
COSTO TOTAL 446129.81
PE CAP. INST= 66.77
P.E EN FUN.V 357433.71
VENTAS TOTALES COSTO TOTAL COSTO FIJO

X Y X Y X
0 535355.77 0 446130 0
100 535355.77 100 446130 100
Punto de Equilibrio
800000.00
700000.00
600000.00
INGRESO EN MILES DE DOLARES
VENTAS TOTALES
500000.00 COSTO TOTAL
COSTO FIJO
VENTAS TOTAL
400000.00
EJE 1
EE 2
300000.00
PE FUNC VENTAS
PE CAPACIDAD INSTALAD
200000.00
100000.00
0.00
0 10 20 30 40 50 60 70 80 90 100
PORCENTAJE
CUADRO DE FLUJO DE CAJA

DENOMINACIN AO 0 AO 1 AO 2 AO 3
INGRESOS
VENTAS 535356 539637 544537
CRDITO EN EL BANCO DE LOJA 420000.00
CAPITAL PROIPIO 123628
VALOR DE RESCATE 780 146
TOTAL INGRESOS 543628 535356 540417 544683
EGRESOS
ACTIVO FIJO 317753
ACTIVO DIRERIDO 199494
ACTIVO CIRCULANTE 26381
PRESUPUESTO GENERAL 446130 449698 453781
DEPRECIACIN Y AMORTIZACIN A.D 56097 56097 56097
15% DE UTILIDADES A LOS TRABAJADORES 13384 13491 13613
25% DE IMPUESTO A LA RENTA 18961 19112 19286
AMORTIZACIN DE CAPITAL 42000 42000 42000
TOTAL EGRESOS 543628 464377 468203 472583
FLUJO DE CAJA 0.00 70979 72214 72100
VALOR ACTUAL NETO
FLUJO
FACTOR
AOS FLUJO DE CAJA ACTUALIZAD
ACT
O
8% 14%
0 543627.57
1 70978.76 0.93 65721.07
2 72213.72 1.00 72213.72
3 72100.38 0.14 10092.97
4 72543.30 0.06 4533.96
5 157537.56 0.52 81825.48
TOTAL 234387.20
INVERSION 543627.57
VAN -309240
PERIODO DE RECUPERACION DE CAPITAL

AO INVERSIN FLUJO.CA PER.R.CAP
0 543627.57
1 70979 7 AOS
2 72214 67 MESES
3 72100 1759 DAS
4 72543
5 157538
TASA INTERNA DE RETORNO

FACT.ACTU FACTOR
VAN MENOR
AO FLUJO DE CAJA A ACTUALIZ.
0 543627.57 26.0% -543627.57 27.00%
1 70979 0.79 56332.347005 0.79
2 72214 0.63 45486.092844 0.62
3 72100 0.50 36043.413572 0.49
4 72543 0.40 28781.614633 0.38
5 157538 0.31 49605.678106 0.30
TOTAL -327378.42
TIR -41.92
RELACIN BENEFICIO COSTO
FACTOR DE COSTO
COSTO INGRESO
AOS ACTUALIZA ACTUALIZAD
ORIGINAL ORIGINAL
CIN O
0 8.0%
1 446129.81 0.93 413083.16 535355.77
2 449697.54 0.86 385543.16 539637.05
3 453781.16 0.79 360226.11 544537.39
4 458400.77 0.74 336938.25 550080.92
5 463577.29 0.68 315502.91 556292.75
TOTAL 1811294
RELACIN BENEFICIO COSTO 1.20
MARGEN
DE
P.V.P 20% UTILIDAD
0.28 65
0.28
0.28
0.29 14 PRECIO SACO
0.29 25 PRECIO COMPETENCIA
5
1920000.00
0.29
556292.75
5
556293
367183
189110
96394
92715
13907
78808
19702
59106
5911
53195
COSTO FIJO VENTAS TOTAL EJE 1 EE 2 PE FUNC VENTAS

Y X Y X Y X Y X
179249.09 100 535355.77 0 0 0 179249.09 66.77
179249.0904 100 0 100 535355.77 100 446129.81 66.77
VENTAS TOTALES
COSTO TOTAL
COSTO FIJO
VENTAS TOTAL
EJE 1
EE 2
PE FUNC VENTAS
PE CAPACIDAD INSTALADA
100
AO 4 AO 5
550081 556293
84334
550081 640627
458401 463577
56097 56097
13752 13907
19482 19702
42000 42000
477538 483089
72543 157538
7%
costo de oprotunidad de capital
22.74 porcentaje capital propio

23%
77.26 porcentaje capital prestado
77%
16% tasa activa
FLUJO ACUM
70979
143192
215293
287836
445374
VAN MAYOR
-543627.6 -327378.42
26.00 1.00
55888.785217 -327378.42 -332198.53
44772.596565 26.00 1.00 -327378.42
35198.680846 4820.11
27885.757774 26.00 1.00 -67.919245
47683.213017 26.00 -67.919245
-332198.53 -41.92
FACTOR DE INGRESO
ACTUALIZAC ACTUALIZA
IN DO
8.0%
0.93 495699.79
0.86 462651.79
0.79 432271.33
0.74 404325.90
0.68 378603.50
2173552
PE FUNC VENTAS PE CAPACIDAD INSTALADA
Y X Y
357433.71 0 357433.71
0 66.77 357433.71
ANALISIS DE SENCIBILIDAD CON AUMENTO DE LOS COSTOS
FACTOR
COSTO COSTO ORIGINAL INGRESO ACTUALIZACION
AOS ORIGINAL AUMENTADO ORIGINAL FLUJO MENOR
0 23% 21.0%
1 446130 547847 535355.77 -12491.63 0.8264
2 449698 552229 539637.05 -12591.53 0.6830
3 453781 557243 544537.39 -12705.87 0.5645
4 458401 562916 550080.92 -12835.22 0.4665
5 463577 569273 556292.75 -12980.16 0.3855
TOTAL
TIR ACTUAL: 750.88

TIR ANTERIO -41.92
VARIACION T -792.80
% VARIACION 1891.25
SENCIBILIDA 2.5
ANALISIS DE SENCIBILIDAD CON DISMINUCION DE LOS INGRESOS

INGRESO FACTOR
COSTO ORIGINAL ACTUALIZACION
AOS ORIGINAL INGRESO ORIGINAL DISMINUIDO FLUJO MENOR
0 13.90% 21.0%
1 446130 535355.77 460941 14811.51 0.8264
2 449698 539637.05 464628 14929.96 0.6830
3 453781 544537.39 468847 15065.53 0.5645
4 458401 550080.92 473620 15218.91 0.4665
5 463577 556292.75 478968 15390.77 0.3855
TOTAL
TIR ACTUAL: -508.63

TIR ANTERIO -41.92
VARIACION T 466.71
% VARIACION -1113.36
SENCIBILIDA 2.2
MENTO DE LOS COSTOS
FACTOR
ACTUALIZACION
VAN MENOR MAYOR VAN MAYOR
-543627.57 22.00% -543627.57
-10323.665034 0.8197 -10239.0448288524
-8600.18521602 0.6719 -8459.77638724
-7172.1336952 0.5507 -6997.2114082209
-5987.72557182 0.4514 -5793.8072943317
-5004.41515038 0.3700 -4802.6510003015
-580715.69 -579920.06
NUCION DE LOS INGRESOS

FACTOR
ACTUALIZACION
VAN MENOR MAYOR VAN MAYOR
-543627.57 22.00% -543627.57
12240.9171118 0.8197 12140.5817256393
10197.36247042 0.6719 10030.8777162988
8504.101381447 0.5507 8296.6935268905
7099.731749449 0.4514 6869.8000775646
5933.806535454 0.3700 5694.5719003576
-499651.65 -500595.04
BIOSFERA Cia. Ltda
GERENTE
ASESOR JURIDICO
SECRETARIA
DEPARTAMENTO DEPARTAMENTO DEPARTAMENTO

VENTAS CONTABLE ADMINISTRATIVO
VENDEROR CONTADOR GUARDIA
CHOFER
DEPARTAMENTO
PRODUCCION
SUPERVISOR DE PRODUCCION
Obrero 1
Obrero 2

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Analisis de Estados Financieros para la Toma de deciciones

PLANEACIONFINANCIERA en la EMPRESA MODERNA

PLANEACIONFINANCIERA en la EMPRESA MODERNA

PLANEACIONFINANCIERA en la EMPRESA MODERNA

PLANEACIONFINANCIERA en la EMPRESA MODERNA

PLANEACIONFINANCIERA en la EMPRESA MODERNA

Idalberto Chiavenato; Alexander Guzman,David guzman,Tatiana Romero

Willian J. Stanton; Michael J. Etzel; Bruce J. Walker

Willian J. Stanton; Michael J. Etzel; Bruce J. Walker

Norman Gaither;Greg Frazier

ASAMBLEA NACIONAL (Funcion Legislativa); Superintendencia de Compaias

ASAMBLEA NACIONAL (Funcion Legislativa); Superintendencia de Compaias

ASAMBLEA NACIONAL (Funcion Legislativa); Superintendencia de Compaias

ASAMBLEA NACIONAL (Funcion Legislativa); Superintendencia de Compaias

ASAMBLEA NACIONAL (Funcion Legislativa); Superintendencia de Compaias

ASAMBLEA NACIONAL (Funcion Legislativa); Superintendencia de Compaias

Pilar Soldevila; Ester Oliveras ;Lloreng Bagur

Pilar Soldevila; Ester Oliveras ;Lloreng Bagur

Pilar Soldevila; Ester Oliveras ;Lloreng Bagur

Pilar Soldevila; Ester Oliveras ;Lloreng Bagur

Pilar Soldevila; Ester Oliveras ;Lloreng Bagur

Pilar Soldevila; Ester Oliveras ;Lloreng Bagur

Pilar Soldevila; Ester Oliveras ;Lloreng Bagur

Pilar Soldevila; Ester Oliveras ;Lloreng Bagur

Pilar Soldevila; Ester Oliveras ;Lloreng Bagur

Carmen Fullana Belda; Jose Luis Paredes Ortega

Gustavo Tanaka Nakasone

Gustavo Tanaka Nakasone

Dr. Luis Haime Levy

Dr. Luis Haime Levy

Dr. Luis Haime Levy

Dr. Luis Haime Levy

Dr. Luis Haime Levy

P.2 QUE TIPO DE MATERIALES USA DEMANDA POTENCI

P.3 CUANTOS KM CONSTRUYE AL AO DE

P.4 TIEMPO MANTENIMIENTO CARRETERA

P.5 SABIA USTED QUE SE PUEDE

P.6 UTILIZA POLVO DE CAUCHO EN LA DEMANDA REAL

P.7 CUANTOS KILOS DE POLVO DE CAUCHO

P.8 SABIA USTED QUE POLVO DE CAUCHO

P.9 EN QUE CIUDAD ADQUIERE POLVO

P.10 CONOCE EXISTENCIA DE EMPRESA

P.11 SI SE IMPLEMENTARA UNA EMPRESA

P.12 QUE PRESENTACION PREFIERE

P.13 POR QUE MEDIO PREFIERE ESCUCHAR

0-15 Km FRECUENCIA total km PORCENTAJE 16 a 30 km FRECUENCIA total km

DEMANDA DEMANDA DEMANDA CONSUMO DEMANDA

1000 Kg/h X 24 H 24000 120000 480000

DEMANDA INSATISFECHA DE ASFALTO AL AO DEMANDA INSATISFECHA POLV

MANDA INSATISFECHA POLVO DE CAUCHO

DEMANDA DEMANDA DEMANDA

DEMANDA DEMANDA DEMANDA

6.67% 3.33% 40.00% 1 A 3 AOS

CRITERIOS PESO % PUNTAJE SOBRE 100 PUNTAJE PONDERADO

PARQUE N1 PARQUE N2 PARQUE N 1