4) Ao 1

Gasto por PDI 140,340,000

PDI
Ao 2
PDI 4,515,000
Cuentas por Cobrar

6)
Marzo Gasto por Depreciacion

Abril Gasto por Depreciacion

Mayo Gasto por Depreciacion

Junio Gasto por Depreciacion

Julio Gasto por Depreciacion

Agosto Gasto por Depreciacion

Septiembre Gasto por Depreciacion

Octubre Gasto por Depreciacion

Noviembre Gasto por Depreciacion

Diciembre Gasto por Depreciacion

1)
Consiliacion Bancaria: El objetivo de la
conciliacin es realizar una comparacin
entre el libro banco de la empresa y la
cartola bancaria que
emite el banco mensualmente, para as
determinar el saldo correcto que debe tener
la empresa en la cuenta banco al
cierre de cada mes.
El o los fondo (s) fijo (s) de caja se
refieren al dinero en efectivo que una
empresa dispone para un uso
especfico, como
por ejemplo el pago de gastos menores
o de urgencias.
Generalmente en las empresas se
asigna el fondo fijo a una persona, la
cual se hace responsable del manejo y
la
custodia de dicho fondo. En resumen,
se puede decir que el fondo fijo se
inicia cuando a una persona se le asigna
esa
actividad y le entregan una cantidad
especfica en dinero que al transcurrir
el tiempo y por las necesidades de la
empresa posiblemente debe ser
ampliado, reducido o cancelado.

5)
31-Dec Gasto por gratificaciones

Gasto periodicos

Impuesto a la renta

31-Jan Provision Gastos periodicos

Gastos periodicos

31-04 Provision Impuesto a la renta

31-May Provision Gratificaciones

 140,340,000

4,515,000

Compra del Activo

84,250 Vehiculo
Depreciacion Acumulada Vehiculo 84,250
84,250
Depreciacion Acumulada Vehiculo 84,250
84,250
Depreciacion Acumulada Vehiculo 84,250
84,250
Depreciacion Acumulada Vehiculo 84,250
84,250
Depreciacion Acumulada Vehiculo 84,250
84,250
Depreciacion Acumulada Vehiculo 84,250
84,250
Depreciacion Acumulada Vehiculo 84,250
84,250
Depreciacion Acumulada Vehiculo 84,250
84,250
Depreciacion Acumulada Vehiculo 84,250
84,250
Depreciacion Acumulada Vehiculo 84,250
Este concepto dice relacin con los
pagos en dinero que el empleador
hace al trabajador a cambio de sus
servicios.
Dentro de ellas se encuentran, entre
otros: Sueldo, Sobresueldo, Comisin,
Participacin y Gratificacin.
Son ingresos que se clasifican como
rentas de la segunda categora de la
Ley sobre Impuesto a la Renta. Un
honorario
puede ser recibido, entre otros, por
profesionales, sociedades de
profesionales y por personas que
desarrollan
ocupaciones lucrativas.
Las rentas, por concepto de
honorarios, originan una retencin
de impuesto, lo que implica que el
10% de los
honorarios que se pactan con este
tipo de contribuyentes debe ser
retenido por quien paga la renta.

1,520,000
Provision Gratificaciones 1,520,000
96,200
Provision Gastos periodicos 96,200
480,000
Provision impuesto a la renta 480,000
96,200
24,300
Banco 120,500
40,300
Banco 40,300
1,430,000
Banco 1,430,000
 10,110,000
Letras por Pagar 10,000,000
Efectivo 110,000