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SIGAEIC
Julho/2015
Backoffice <XXX> x <Vertical/Mdulo YYY>
Sumrio
1. Pr-requisitos ............................................................................................................................................. 3
2. Nota Fiscal de Importao ......................................................................................................................... 3
2.1. Nota primeira ou nica ............................................................................................................................... 3
2.2. Valores Base .............................................................................................................................................. 3
2.2.1. Valor FOB................................................................................................................................................... 3
2.2.2. Frete ........................................................................................................................................................... 4
2.2.2.1. Frete Prepaid........................................................................................................................................... 4
2.2.2.2. Frete Collect ............................................................................................................................................ 4
2.2.3. Seguro ........................................................................................................................................................ 4
2.2.4. Despesa Base de Imposto ......................................................................................................................... 4
2.2.5. Acrscimos / Dedues.............................................................................................................................. 5
2.3. IMPOSTO DE IMPORTAO .................................................................................................................... 5
2.4. IMPOSTO SOBRE PRODUTOS INDUSTRIALIZADOS (IPI)..................................................................... 5
2.5. PIS / COFINS e ICMS ................................................................................................................................ 5
2.6. Nota Fiscal Complementar ......................................................................................................................... 6
2.7. Nota Fiscal nica ....................................................................................................................................... 6
3. Recebimento de Importao ...................................................................................................................... 6
3.1. Imposto de Importao (II) ......................................................................................................................... 6
3.2. PIS / COFINS, IPI II.................................................................................................................................... 7
3.3. ICMS .......................................................................................................................................................... 7
3.3.1. Divergncia Base de ICMS ........................................................................................................................ 8
3.3.2. Divergncia do Valor de ICMS ................................................................................................................... 8
4. Parmetros ................................................................................................................................................. 9
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1. Pr-requisitos
Como pr-requisito o fonte EICDI154.PRW e EICDI554.PRW Rotina: Recebimento de Importao, devem estar atualizados e o
fonte AVGERAL.PRW com data superior a 27/03/2015.
Observao:
Devido as validaes da Sefaz 3.10, necessrio executar o compatibilizador para criao de campos obrigatrios na transmisso:
A nota fiscal de importao representa a entrada da mercadoria no pas. O SIGAEIC no emite Nota fiscal, ele apenas gera um
espelho da nota e popula as tabelas do SIGACOM (SF1 e SD1), quando o MV_EASY (Os modulos de Compras e Importacao
serao integrados) estiver ligado.
A nota fiscal representa o custo da importao, e contm o valor descrito na Declarao de Importao e as despesas aduaneiras.
Custo FOB da mercadoria corresponde ao preo unitrio no local de embarque multiplicado pela quantidade, na D.I. o VMLE
(Valor da mercadoria no local de embarque).
No SIGAEIC, na opo Recebimento de Importao , corresponde ao valor negociado (Vl Neg).
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2.2.2. Frete
Frete internacional do processo. Na nota fiscal sempre rateado pelo peso (isto exigido por legislao). Pode ser prepaid (pago
pelo exportador) ou collect (pago pelo importador).
Vem na commercial invoice e deve ser colocado no embarque/desembarao , na opo de incluso de invoice . Se na invoice, o
frete estiver destacado dos valores da mercadoria, deve ser preenchido o campo de Frete na invoice e o campo Frete Incluso
deve ficar como NO. Se o valor do frete estiver embutido nos valores dos itens da invoice, o campo Frete Incluso deve ficar como
SIM. Neste caso, ele pode ser ou no colocado na capa da invoice no processo. Tambm deve ser preenchido na aba
TRANSPORTE do processo, no campo FRETE PP.
Este frete pago pelo importador aqui no Brasil, portanto uma despesa, e o nico tipo que gera ttulo no SIGAFIN. Deve ser
preenchido apenas no campo FRETE CC da aba TRANSPORTE do processo de desembarao.
2.2.3. Seguro
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Elas so configuradas no cadastro de despesas do SIGAEIC: Atualizaes -> Financeiro -> Cadastro Despesas.
Na rotina Atualizaes > Desembarao > Receb. Importao , existe uma opo chamada ALTERA ADIO, onde possvel
incluir acrscimos e dedues em cada adio. Estes valores compem tambm a base de clculo do II.
II = Base de II x Aliquota de II
A alquota do II consta na tabela de NCM do item (tabela SYD) , ou no campo de alquota advalorem do regime de tributao, se
houver .
A soma FOB + FRETE + SEGURO + Despesas base de imposto chamada de CIF . Na D.I. corresponde ao VALOR
ADUANEIRO.
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Base ICMS = (CIF + II + IPI + PIS + COFINS + Desp Base ICMS) /(1 AliqICMS)
OBSERVAES:
O valor da mercadoria, deve ser sempre igual a BASE DO IPI .
Assim o valor total da primeira nota deve ser definido como : (VALOR TOTAL DA NOTA : FOB +FRETE +SEGURO + despesa
base de imposto + II + IPI + despesa base de ICMS + ICMS + PIS + COFINS).
A nota complementar contm todas as despesas base de custo que no fizeram parte da primeira nota. As despesas devem ter a
seguinte configurao :
Existe um parmetro que define se ser calculado ICMS na nota complementar : MV_ICMSNFC.
3. Recebimento de Importao
Na rotina de Recimento de Importao ser apresentado os valores calcudos pelo sistema, de acordo com as informaes
lanadas no processo. Nesta etapa apontaremos as rotinas a serem verificadas quando o clculo de nota realizado pelo sistema
diverge do informado pelo cliente.
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Ao apresentar os impostos (PIS / COFINS e IPI) com valores divergentes ao clculo deve-se verificar:
Alquotas dos impostos informados no cadastro de NCM. Acessar Atualizaes -> Tabelas -> N.C.M -> alterar.
Cadastro de despesas de acordo com informao da pgina 4 e 6 Base de Imposto, ICMS ou Custo.
Regime de tributao
Caso o processo possuir regime de tribuo, deve ser realizada o seguinte preenchimento das informaes;
Sequencia 001:
1. No Easy Import Control (SIGAEIC) acesse Atualizaes / Purchase Order / Manuteno (EICPO400). Clique em Incluir.
2. Preencha os campos da capa e clique em SI de Referencia.
3. Informe a SI de Referencia e clique em Confirmar.
4. Na aba Transporte informe os dados necessrios.
5. Na aba Financeiro informe os dados necessrios. Clique em Ok
6. Marque os itens que iro compor o PO e clique em Conferencia.
7. Em Aes Relacionadas clique em Reg. Trib.
8. Clique em Incluir para incluir um novo regime de tributao para os itens selecionados anteriormente
9. Informe os dados referentes ao Imposto Importacao na aba correspondente
10. Informe os dados referentes ao Imp. Produtos Industrializados na aba correspondente
11. Informe os dados referentes ao Pis/Cofins na aba correspondente
12. Na aba Icms informe a operao vinculada ao ICMS. Clique em Confirmar para gravar o registro.
13. O registro exibido em tela. Clique em Confirmar para voltar a tela anterior.
14. Clique em Grava PO para gravar o registro.
15. O registro exibido em tela.
Observao: O mesmo procedimento pode ser realizado na fase de Embarque/Desembarao.
3.3. ICMS
Para o ICMS pode ser apresentado divergncia de valores de duas formas, na base de ICMS ou no valor do ICMS, sendo assim
deve ser verificado as seguintes configuraes para:
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Diferimento e Crdito Presumido de ICMS Analisar se o cadastro de Diferimento e Crdito presumido de ICMS esta
de acordo com a configurao do boletim tcnico disponibilizado no TDN;
Reduo de ICMS Analisar se o cadastro de CFO esta de acordo com a configurao da FAQ Reduo de ICMS,
disponibilizada no portal TDN.
Observao: A alquota da ICMS informada no CFO ser considerada para clculo do processo, verificar se a mesma
esta coerente com a informao da D.I. (Declarao de Importao);
Alquota de ICMS informada no cadastro de NCM. Acessar Atualizaes -> Tabelas -> N.C.M -> alterar.
Antes necessrio verificar de que forma o despachante realizou o rateio das despesas Base ICMS (peso: sim ou no), para
que uma vez definido o parmetro permanea para os demais processos. A configurao do rateio da despesa informado na
rotina Cadastro de Despesas.
- Valor;
- Quantidade de Adies;
1. Verificar o parmetro MV_CODTXSI = tem que estar com o cdigo da despesa Taxa Siscomex que est no cadastro de
despesas.
2. A Taxa Siscomex tem que ser BASE DE ICMS = SIM no pode ser Base por Peso.
4. MV_TXSIRAT - (Rateado por CIF despesa base de ICMS), TRUE = VALOR; FALSO = QTDE.
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5. MV_EIC0005 - "Define(call) que a taxa Siscomex pode ser rateada por CIF quando despesas base de ICMS rateadas por
FOB.
6. MV_EIC0038 - para a rotina de Receb. Importao que permite ao usurio efetuar o rateio das " +;
"Despesas Base Imposto por CIF ou por FOB, respeitando a configurao do parmetro 'MV_RATCIF'." + ENTER
+;
"O contedo deste parmetro deve obedecer a seguinte regra: Para ratear por CIF (.T.) e para ratear por FOB
(.F.)." + ENTER +;
"Vale lembrar que esta configurao apenas ser considerada caso o parmetro 'MV_RATCIF' estiver habilitado."
- Quantidade de Adies;
1. Para o tratamento do rateio da taxa Siscomex por adio necessrio preencher o parmetro MV_CODTXSI com o
cdigo da despesa Siscomex:
Ex - Cdigo - 415 (Tabela SWD)
2. Se o parmetro MV_TXSIRAT (T) estiver ligado o sistema Rateia por FOB ou CIF parmetro MV_RATCIF.
Se o parmetro MV_TXSIRAT (F) estiver desligado o sistema ir ratear por adio, se o valor informado para a taxa
Siscomex for o mesmo valor calculado pelo sistema (Ex: Valor para uma adio R$ 40,00 e o usurio informa R$ 40,00),
caso o usurio informe um valor diferente do calculado pelo sistema o rateio ser por FOB (Ex: Valor para uma adio
R$ 40,00 e o usurio informa R$ 55,00, o sistema ir ratear R$ 55,00 por FOB).
Observao: O sistema trata valores de FOB/CIF apenas para despesas Base ICMS (Taxa SISCOMEX, AFRMM).
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