INDICE

DELITOS CONTRA LA CONFIANZA Y LA BUENA FE EN LOS NEGOCIOS

INTRODUCCION

ATENTADOS CONTRA EL SISTEMA CREDITICIOPAG 2

ANTECEDENTES

LEGISLATIVOS......................................................PAG 4

INSOLVENCIA FRAUDULENTA..PAG 5

QUIEBRA CULPOSA..PAG 6

UTILIZACION DE INFORMACION FALSA.PAG 7

REDUCCION DE PENA POR INFORMACION EFICAZ......PAG 8

EJERCICIO DE LA ACCION PENAL. .PAG 9

ACTOS CONTRA LA FINALIDAD DEL PATRIMONIO DE PROPOSITO

EXCLUSIVO.PAG 10

USURA..PAG 11

SUPUESTOS DE LIBRAMIENTOS INDEBIDOSPAG 15

CONCLUCION..PAG 19

BIBLIOGRAFIA..PAG 20

1
 INTRODUCCION:

ATENTADOS CONTRA EL SISTEMA CREDITICIO (*) Conforme a la Octava

Disposicin Final de la Ley N- 27146 (24.06.99), se modific el nombre de este
captulo.
Para CUELLO CALON la quiebra o bancarrota no es sino una expresin que
deriva del banco de los comerciantes, que se rompa en pblico cuando un
comerciante no pagaba a sus acreedores.
En tal sentido el Derecho Comercial denominaba quiebra al estado de un
comerciante que no poda cumplir con sus obligaciones.

Es por ello que TEJEDOR citado por EUSEBIO GMEZ1 adopt el criterio de
que la quiebra no deba ser definida por la ley penal y que la funcin de sta se
limitaba a fijar la pena, correspondiente al que conforme a las disposiciones de
la ley mercantil, debera considerarse quebrado fraudulento o culpable.

Al respecto RODRGUEZ DEVESA2 considera que se remita la ley al cdigo

de comercio para determinar cuando la quiebra es punible, constituyendo un
elemento de las llamadas leyes penales en blanco, porque este sistema obliga
a integrar en el precepto las disposiciones correspondientes al cdigo de
comercio.
Entonces debemos entender por quiebra aquel estado excepcional que resulta
de una declaracin judicial, es decir segn SOLER cuando el juez lo declara
en mrito de ciertas condiciones que la misma ley precisa (cesacin de pagos),
aunque el activo del deudor resulte mayor que su pasivo. Otros autores
consideran a la quiebra como un estado de insolvencia en capital social y
adicional.
Por su parte PEA CABRERA nos dice es necesario aclarar las diferencias
entre los trminos de insolvencia y quiebra. La primera es un simple estado de
hecho que se presenta cuando el activo del deudor es menor que su pasivo.
Para nuestra ley de quiebras es irrelevante la insolvencia, por lo que una
persona insolvente puede ser declarada en quiebra cuando no cumple con su
obligacin con respecto a sus acreedores, por el contrario, una persona
insolvente puede no haber sido declarada en quiebra)
2
A pesar de estas consideraciones la quiebra no tiene un concepto uniforme en
la Legislacin comparada.

Es por ello que Roy Freyre distingue en el Derecho Comparado los siguientes
sistemas legislativos en materia de previsin de delitos y penas relacionadas
con la quiebra:

a) Sistema publicista.- Es la que reconoce autonoma al Derecho Penal para

establecer los tipos delictivos y sus sanciones en el pertinente texto codificado.
SOLER explica que la legislacin extra penal y al procedimiento civil slo les
corresponde la determinacin de dos situaciones previas y condicionantes: una
de carcter subjetivo (la calidad de comerciante) y otra de carcter subjetivo (la
declaratoria de quiebra) respectivamente. Se inscriben en esta tendencia los
cdigos penales argentino y peruano.
b) Sistema privatista.- Consiste en reservar a la ley comercial el
establecimiento de delitos y penas, omitindose en el Cdigo Penal cualquier
referencia a los delitos relacionados con las quiebras. Tal es el caso del Cdigo
penal chileno de 1875, as como tambin el cdigo Penal Colombiano de 1980.
c) Sistema mixto.- Es la que deja a la ley mercantil la delicada tarea de
describir las hiptesis delictivas y limita al Cdigo Penal la funcin de sealar
las penas, las que se fijan remitindolas a la ley comercial (leyes penales en
blanco). Se inscriben en esta antigua orientacin legislativa los cdigos penales
de Espaa y Venezuela.

3
 ANTECEDENTES

Con el Cdigo Penal de 1991, los Delitos de Quiebra fueron ubicados bajo los
Delitos contra la Confianza y la Buena Fe en los Negocios, establecindose de
esta forma que el bien jurdico protegido no era primordialmente el patrimonio
del acreedor, sino la relacin comercial y los principios que deben regir a sta.

Las disposiciones del Cdigo Penal vigente se han visto modificadas finalmente
por el Decreto Legislativo 845, y por la Ley 27146. Con estas modificatorias,
hoy se sancionan conductas referentes a la disposicin indebida del patrimonio
del insolvente; el abuso de los procedimientos a favor del deudor, as como se
establecen beneficios por colaboracin de los autores y partcipes que permitan
evitar o continuar con el delito o quienes ayuden a la investigacin o quienes
colaboren a restituir el patrimonio ilcitamente dispuesto por el insolvente.
Como puede observarse, los tipos penales luego de las indicadas
modificatorias se han visto reducidos respecto de lo anteriormente legislado.

4
DELITOS CONTRA LA CONFIANZA Y LA BUENA FE EN LOS NEGOCIOS

Una de las innovaciones ms importantes que ha trado consigo el nuevo

Cdigo Penal promulgado en nuestro medio en el ao de 1991, ha sido la
incorporacin en su ttulo sexto de los denominados Delitos contra la confianza
y la buena fe en los negocios.
La razn por la que se han agrupado los tipos penales en el ttulo VI, sera un
dato, en todo caso, de naturaleza criminolgica, es decir el hecho de que estos
delitos se cometen en un mismo mbito de actuacin. En efecto, el
denominador comn de las diversas figuras delictivas que se enmarcan dentro
del ttulo de los delitos contra la confianza y la buena fe en los negocios,
radicara en que todos estos delitos, se cometen normalmente en el trfico
econmico y patrimonial, es decir los negocios.
Estos delitos estn incorporados en el Cdigo Penal de 1991, distinguindose
de los delitos contra el patrimonio. Aqu se incorporan los delitos de quiebra,
usura y libramientos indebidos.
El concepto de la confianza y la buena fe en los negocios como bien jurdico se
basa en el criterio que la confianza es la base para que las personas realicen
operaciones crediticias, las operaciones y contrataciones que realice el dador
crediticio se inspiran en la confianza de que el deudor cumplir. El actuar de
buena fe en los negocios significa la lealtad y la rectitud para evitar el dao de
un inters ajeno. Buena fe en el actuar con sinceridad y fidelidad en los
negocios y convenciones de las partes.

Artculo 209- INSOLVENCIA FRAUDULENTA.

Bien jurdico tutelado Es el sistema crediticio.

Tipicidad Objetiva
El sujeto activo es el deudor, la persona que acta en su nombre, el
Administrador o el Liquidador. Tambin podr ser el acreedor si acta en
connivencia con el deudor, su representante o el liquidador. El Sujeto Pasivo

5
son el perjudicado y la comunidad.

La conducta tpica consiste en el ocultamiento de bienes (sustraccin a la

posibilidad de conocimiento de terceros), simulacin o adquisicin de deudas,
enajenaciones, gastos o Prdidas, y mediante actos de disposicin
patrimonial (no cumplir con el pago) o generando obligaciones destinadas al
pago de determinados acreedores o posponiendo el pago del resto de
acreedores (pago incorrecto); dentro de un procedimiento de insolvencia,
simplificado, transitorio, concurso preventivo u otro procedimiento de
Reprogramacin de Obligaciones. Adems es necesario que este
comportamiento produzca un perjuicio en los acreedores.

En el caso de la Junta de Acreedores hubiere aprobado la Reprogramacin de

Obligaciones, o el Convenio de Liquidacin o Convenio Concursal, las
conductas tipificadas en el Inciso 3 slo sern sancionadas si contraviene dicha
Reprogramacin o Convenio en perjuicio de los acreedores.

Tipicidad Subjetiva
Es doloso.
Iter criminis

Este delito se consuma cuando sea lograda en forma efectiva e idnea la

distraccin del patrimonio del deudor, en perjuicio del acreedor
(Delito de resultado). Es posible la tentativa.

Artculo 210 QUIEBRA CULPOSA.

Bien jurdico tutelado Es el sistema crediticio.

Tipicidad Objetiva
El sujeto activo es el deudor, la persona que acta en su nombre, el
administrador o el liquidador. Tambin podr ser el acreedor si acta en
connivencia con el deudor, su representante o el liquidador. El Sujeto Pasivo
6
son los acreedores y la comunidad.
La conducta tpica consiste en el ocultamiento de bienes, simulacin o
adquisicin de deudas, enajenaciones, gastos o perdidas, y mediante actos de
disposicin patrimonial o generando obligaciones destinadas al pago de
determinados acreedores o posponiendo el pago del resto de acreedores;
dentro de un procedimiento de insolvencia, simplificado, transitorio, concurso
preventivo u otro procedimiento de Reprogramacin de Obligaciones. Adems
es necesario que este comportamiento produzca un perjuicio en los
acreedores.
En el caso de la Junta de Acreedores hubiere aprobado la Reprogramacin de
Obligaciones, o el Convenio de Liquidacin o Convenio Concursal, las
conductas tipificadas en el Inciso 3 slo sern sancionadas si contraviene dicha
Reprogramacin o Convenio en perjuicio de los acreedores.

Tipicidad Subjetiva

Es culposo.

Iter criminis

Este delito se consuma cuando sea lograda en forma efectiva e idnea la

distraccin del patrimonio del deudor, en perjuicio del acreedor.

Artculo 211 UTILIZACION DE INFORMACION FALSA.

Bien jurdico tutelado Es el sistema crediticio.

Tipicidad Objetiva
El Sujeto Activo es cualquier persona que desarrolle la conducta tpica. El
Sujeto Pasivo son los acreedores y la comunidad.
La conducta tpica consiste en lograr la suspensin de la exigibilidad (mediante
el uso de informacin, documentacin o contabilidad falsa, o la simulacin de
7
obligaciones o pasivos) de las obligaciones del deudor, siendo necesario que
esta suspensin se produzca dentro de un procedimiento de insolvencia,
simplificado, transitorio, concurso preventivo u otro procedimiento de
reprogramacin de obligaciones cualesquiera fuera su denominacin.
De acuerdo a este dispositivo no es necesario que el comportamiento del
agente cause algn perjuicio a los acreedores, aunque por la descripcin del
tipo, el perjuicio se encuentra implcito en esta.

Tipicidad Subjetiva

Es dolosa.

Iter criminis

Este delito se consuma con la suspensin de la exigibilidad de las obligaciones

del deudor. Es admisible la Tentativa.

Requisito de procedibilidad

De conformidad con la Novena Disposicin Final de la Ley 27146, el ejercicio

de la accin penal por los delitos contenidos en los artculos 209, 210 y 211
del Cdigo Penal, en lo relacionado con la materia de reestructuracin
patrimonial, el Fiscal deber solicitar el informe tcnico del INDECOPI, el cual
deber de emitirlo en el trmino de cinco (5) das hbiles. Dicho informe deber
ser valorado por los rganos competentes del Ministerio Pblico y del Poder
Judicial en la fundamentacin de los dictmenes o resoluciones respectivas.

Artculo 212 REDUCCION DE PENA POR INFORMACION EFICAZ.

Lo esencial de entender de este artculo es que las penas establecidas podrn
ser menos que las ya dictadas por ley si se da el uso de informacin til para la
identificacin de los autores, coautores y participes que permita evitar el
progreso o consumacin del delito.
Esta informacin deber ser proporcionada por alguien que incurri en los
actos delictivos o tenga conocimiento d su elaboracin.
8
TIPICIDAD OBJETIVA

SUJETO PASIVO
Ser la colectividad, participante en el sistema de crdito.
SUJETO ACTIVO
Es el deudor no comerciante declarado en quiebra por lo tanto y en primer
lugar, solo podr cometer este delito, todo aquellos que, por su condicin de no
comerciantes, no puedan ser incriminados con arreglo a los preceptos
anteriores, en segundo lugar y como elemento comn a los dems delitos de
quiebra, es preciso que el deudor haya sido declarado en quiebra lo cual viene
a constituir una condicin objetiva de procedibilidad sin cuyo cumplimiento ser
imposible proceder contra el deudor.

TIPICIDAD SUBJETIVA
Solo es posible la comisin dolosa de este delito por lo que el dolo abarca el
conocimiento y voluntad de realizacin de cada una de las modalidades tpicas,
en fraude de los acreedores.

Artculo 213 EJERCICIO DE LA ACCION PENAL

La reforma penal ha establecido que INDECOPI determina en cada caso si el

hecho constituye infraccin administrativa o si es especialmente grave como
para constituir el delito. En el supuesto que INDECOPI decida que la infraccin
reviste especial gravedad, la ley de fortalecimiento del sistema de
reestructuracin patrimonial establece que deber inhibirse de pronunciarse y
poner los actuados a disposicin del ministerio pblico para los fines
correspondientes particularidades de esta figura delictiva: (REYNA ALFARO, L
(2002) manual de derecho penal econmico /parte general y parte especial.
Gaceta jurdica. LIMA. pg. 361) la tramitacin de los delitos concursales se
ventila en va sumaria, en virtud a lo dispuesto en la ley N 26689 sin embargo
las cuestiones ms importantes en el mbito procedimental se produce a partir
9
de su consideracin como delito de instancia privada, segn lo dispuesto por el
texto vigente del art 213 del cdigo penal. Esto quiere decir que el proceso
penal se iniciara solo por denuncia ante el ministerio pblico de quienes se
sientan afectados. Adicionalmente, el citado art 213 del cdigo penal faculta a
INDECOPI a intervenir, a travs de sus rganos correspondientes,
denunciando el hecho en defecto del ejercicio de la accin privada. De la
misma manera, el INDECOPI podr intervenir como parte interesada en el
proceso penal que se instaure.

DESCRIPCION TIPICA

El comportamiento tpico consiste en efectuar actos de enajenacin.

Gravamen, adquisicin u otro contraviniendo los fines para los que se ha
constituido el patrimonio de propsito exclusivo en beneficio propicio o de
terceros. En termino ms fciles bajo este precepto no se acoge ms que un
supuesto especial de apropiacin ilcita, donde los sujetos encargados de la
administracin y control del patrimonio de propsito exclusivo, y que han
obtenido en fideicomiso realizan actos de disposicin en su propio beneficio o
en el de terceros. La especialidad de este supuesto radica en el hecho del
objeto apropiado este es el denominado patrimonio de propsito exclusivo

Artculo 213.A ACTOS CONTRA LA FINALIDAD DEL PATRIMONIO DE

PROPOSITO EXCLUSIVO.
Este es un delito especial propio, pues para su configuracin y tipicidad se
requiere esencialmente que el autor ejerza dominio fiduciario, as puede darse
el caso cuando un administrador de una sociedad de patrimonio especial
realiza actos de disposicin de los activos, fuero de los lmites previstos en la
constitucin del fideicomiso.

QUE ES UN FIDEICOMISO?
Es un negocio jurdico en donde se deja un bien o propiedad con un propsito
determinado en beneficio a alguien y en el encargo de un sujeto ajeno quien se
encargar de administrar y realizar los actos tendientes al cumplimiento de
10
quien ser el poseedor posterior los bienes.
El patrimonio fideicometido es el conjunto de activos que se constituye como
patrimonio autnomo y sirve como respaldo a los derechos incorporados en
valores que a su vez son adquiridos por inversionistas para su circulacin como
ttulos en bolsa. De ah la importancia de incorporar en este captulo la
conducta irregular que se produce al disponer de un patrimonio dado en
fideicomiso pues dado que es intangible y sirve de garanta este no puede
verse disminuido sin afectar a los poseedores de los valores que los
representan.

Bien jurdico tutelado Es el sistema crediticio.

Tipicidad Objetiva
El sujeto activo es quien tiene las condiciones sealadas en este Artculo. El
sujeto pasivo es la comunidad.
La conducta tpica consiste en realizar actos de enajenacin, gravamen,
adquisicin u otros que afecten al patrimonio fideicometido o al reservado a
propsito exclusivo, en convencin del fin para el que fue constituido

Tipicidad Subjetiva

Es el dolo.

Iter criminis

Este ilcito se consuma con el acto de disposicin patrimonial que el agente

efecta.

Artculo 214 USURA

La Usura se configura cuando se da por recibida una cantidad mayor a la
efectivamente entregada. Pero existe delito cuando, esta estructuralmente

11
desproporcionada a la circunstancia del caso o se acepta por encontrase en
necesidad.

El bien jurdico protegido segn la doctrina tradicional ser el patrimonio de la

persona afectada. En cambio, en la doctrina contempornea, se establece que
se protege el sistema econmico crediticio.

JURISPRUDENCIA:

El delito de Usura tiene una gran connotacin social y tica, por ser la
colectividad la directamente afectada y es por tal razn que con la tipificacin
de este ilcito en el grupo de los delitos socio-econmicos se protege el sistema
econmico crediticio.

El Sujeto activo del delito puede ser cualquier persona que tenga la condicin
de prestamista.

El sujeto pasivo del delito vendra a ser cualquier persona en estado de

necesidad y urgida de contar con dinero, en segundo lugar sera la colectividad,
pues es un delito de naturaleza macro social al perjudicar el balance del
sistema crediticio.

Antecedentes.

Entre todos los delitos ubicados en el Ttulo VI Delitos contra la confianza y la

buena fe en los negocios, la usura se presenta como la figura ms arcaica,
confrontndose en el momento mismo en que el hombre crea los medios que le
permiten darle ms eficacia a sus actividades econmicas e intercambio.

En el desarrollo del liberalismo econmico, la intervencin punitiva estatal

queda limitada fuera de las relaciones contractuales entre privados. La lucha
contra las legislaciones penales sancionadoras de prcticas usureras iba
ganando ms campo, los cdigos alemanes acogan con mayor influencia este
liberalismo. Entre las doctrina se comienza a formular sustentos que afirman la
impunidad de la usura -as en Espaa, Pacheco y Groizard- (PAG 142).

No obstante, son pocas las legislaciones que deciden acoger la licitud de la

12
usura (143). El Cdigo Penal Italiano en su artculo 644 exige que la accin
sea ejecutada aprovechndose de la necesidad de la vctima, igual
planteamiento tiene el artculo 468 del Cdigo Penal Toscano de 1853. En
Latinoamrica, esta influencia europea es acogida por el Cdigo Penal
Argentino de 1921.

Nuestra Cdigo Penal careca de una frmula sancionadora de usura. Slo a

travs de pocas leyes especiales se proyectaba sancionar a las conductas
usurarias. El primer antecedente normativo lo constituye la ley que penalizaba
al delito de agio es el beneficio que se obtiene del cambio de monedas o
pagars- y usura, Ley 2760 promulgada el 26 de junio de 1918. Durante el
gobierno de la Junta Militar se dicta el Decreto Ley 11078 de fecha 5 de agosto
de 1949 con la cual se complementa la ley anterior (PAG 144). Nuestro Cdigo
Penal actual es el primero, frente a los otros cdigos que nos antecedieron, en
acoger un tipo penal de usura en su catlogo de delitos.

USURA
Este ilcito penal aparece por primera vez en Israel como un hecho
pecaminoso, por lo tanto criminal, denominado Nesek (mordedura), trmino
utilizado como producto de las lesiones que causan las serpientes venenosas a
diferencia de Roma y Grecia donde imperaba la liberalidad, que
ARISTTELES no comparta porque sostena el proverbio numnus non parit
nunmnus (el dinero no engendra dinero), en esta lnea DANTE ALIGHIERI sita
a los usureros, a los pecadores condenados, a padecer una interminable lluvia
de fuego.

De esta manera la religin exime de sanciones a las personas no bautizadas.

Es as, que nos trae a la memoria CARRARA que Moiss prohibi la usura al
pueblo judo entre correligionarios, permitindola para lucrar con los
extranjeros.

Por su parte MONTESQUIEU en su obra El Espritu de las Leyes sostiene que

el dinero es signo de valores, que quien lo precisa ha de alquilar como

13
cualquier otra cosa, agregando que si bien es una buena accin prestar el
propio dinero sin inters, ello puede ser un consejo de la religin, pero no un
precepto de la ley civil.

Actualmente el concepto poltico-criminal de usura es incompatible con el

sistema neoliberal econmico, porque segn BAJO FERNNDEZ se trata
de un autntico disparate por un doble motivo. De un lado porque castiga
simples ilcitos administrativos, como lo relativo al incumplimiento de orden
contable o de entrega de resguardos. De otro lado, porque, sin castigar el
prstamo usuario en s, sino slo formas perifricas de usura, en frase feliz de
LANDROVE, lo hace atendiendo a un desvalor de accin equivocado.

Con respecto al concepto de usura, segn el Diccionario de la Real Academia

Lengua Espaola la define como el inters que se lleva por el dinero en el
contrato de prstamo.

Por su parte ALBERTO SPOTA define a la usura como un negocio jurdico en

el cual alguien, explotando el estado crea necesidad, ligereza, inexperiencia o
debilidad ajena, se hace prometer una prestacin excesiva en relacin a la que
entrega o promete.

A nuestro entender la usura constituira un excesivo inters sobre un prstamo,

en el cual la tasa de ste es elevada, en concordancia a los lmites que fija la
ley con relacin al capital.

Bien jurdico tutelado

Es el sistema crediticio.

Tipicidad Objetiva

El sujeto activo puede ser cualquier persona, particularmente el prestamista. El

sujeto pasivo es la colectividad especficamente el prestatario.
La conducta tpica consiste en obligar o hacer prometer pagar un inters mayor
al de lo establecido por la ley -norma penal en blanco- en la concesin de un

14
crdito o en su otorgamiento, renovacin, descuento o prrroga del plazo de
pago.
Este ilcito se agrava si la vctima es inimputable o se encuentra en estado de
necesidad.

Tipicidad Subjetiva
Es el dolo y el nimo de obtener una ventaja patrimonial para s o para otro.

Estamos frente a una figura dolosa, por ello es necesario cometer el ilcito con
conciencia y voluntad de obligar o hacer prometer al sujeto pasivo de la accin
del pago de intereses que sobrepase los lmites legales.

Iter criminis
Este delito se consuma en el mismo instante en que se perfecciona el
contrato de la concesin u otorgamiento, renovacin, descuento o prrroga del
crdito con la clusula del inters usurero.
No es relevante el perjuicio patrimonial que haya sufrido el sujeto pasivo o el
provecho econmico que obtuviera el agente.

ARTCULO 215: SUPUESTOS DE LIBRAMIENTOS INDEBIDOS

En las relaciones econmicas ha devenido de gran importancia el trfico de

ciertos documentos de crdito, como el cheque, por lo que ha intervenido el
Derecho Penal tratando de brindarle proteccin.

EL CHEQUE
Es un ttulo valor en virtud del cual se libra un mandato de pago u orden de
pago a cargo del Banco girado, en el cual el librador debe tener fondos, a favor
de un beneficiario. El cheque es un mandato de pago a la vista. Quien defrauda
mediante el cheque pone en peligro la confianza y la seguridad del cheque,
menoscabando su esencia, su razn de ser en el trfico comercial, sembrando
la desconfianza y la inseguridad al beneficiario.

15
 A. TIPO OBJETIVO
SUJETO ACTIVO
Lo es el librador del cheque, es decir quien gira un cheque. Sujeto pasivo lo es
el tenedor del cheque, la persona a favor de quien se gir el cheque. En lo que
respecta a la conducta prohibida, el tipo penal establece un elemento genrico:
girar un cheque. Girar implica emitir, librar.

Significa el traslado de fondos de propiedad del librador o girador al patrimonio

del beneficiario por medio de una orden escrita a cargo de una entidad
bancaria, que es siempre el girado o librado.
Para configurar el delito de libramiento indebido, el legislador ha previsto una
serie de supuestos alternos. La sola accin de girar el cheque no configura el
delito, sino que el agente debe hacerlo incurso en alguno de los supuestos
previstos en la norma penal:
No tener provisin de fondos o autorizacin para sobregirarse. Ejemplo:
quien slo teniendo 500 soles en su cuenta corriente, gira un cheque
por el monto de 5,000 soles.
Frustrar maliciosamente el pago. Ejemplo: quien luego de girar un
cheque por 1,000 soles, gestiona ante el banco la cancelacin de su
cuenta para evitar que se cobre el cheque.
Hacer el giro en talonario ajeno. Ejemplo: quien emite un cheque no
siendo el titular de la cuenta.
Girar a sabiendas que al tiempo de su presentacin no podr ser
pagado legalmente. Ejemplo: quien tiene sus cuentas embargadas y a
pesar de ello gira un cheque a favor de alguien, que al momento de
acercarse al banco no puede hacerlo efectivo.
La norma penal seala tambin que el agente debe ser informado de la falta de
pago mediante protesto u otra forma documentada de requerimiento, en los
casos de girar un cheque sin tener provisin de fondos o autorizacin para
sobregirarse, frustrar maliciosamente el pago o girar el cheque a sabiendas que
al tiempo de su presentacin no podr ser pagado legalmente.
El protesto es el acto solemne por el cual se acredita en forma verosmil que un
ttulo valor no se ha pagado. El protesto puede efectuarse dentro del plazo de

16
30 das si el cheque es emitido en el pas y de 60 das si se trata de cheque
expedido en el extranjero, debindose contar el plazo desde la fecha de
emisin del ttulo.
El banco girado est obligado a consignar una comprobacin que deber ser
puesta el primer da til siguiente a la presentacin. Esta comprobacin deber
contener el motivo de la negativa (ejemplo: la indicacin de "no pago por falta
de fondos"), la fecha de la presentacin del cheque y la firma del funcionario
autorizado.

Se puede requerir al girador a travs de carta notarial o con notificacin judicial

explicndole las razones del impago del cheque. La norma penal indica que el
agente tiene hasta el tercer da hbil de la fecha de requerimiento para abonar
el importe del cheque, pues de lo contrario se proceder a la denuncia penal.

Para configurar el delito de libramientos indebidos se requiere que el agente

gire un cheque incurso en algunos de los supuestos establecidos en la norma
penal.

B. TIPO SUBJETIVO
Se exige dolo, esto es conocimiento y voluntad que se est girando un cheque
incurriendo en alguno de los supuestos previstos en la norma penal.

C. PENALIDAD
La sancin prevista es privativa de libertad no menor de uno ni mayor de
cuatro aos.

D. SUPUESTO ESPECIAL: ENDOSO DE CHEQUE SIN PROVISIN DE

FONDOS
En el artculo 2 I 5 del Cdigo Penal se prev un supuesto adicional: el endoso
del cheque sin provisin de fondos. El endoso es la forma comn de
transmisin de los ttulos valores cambiarios, por el cual todos los derechos
pasan al endosatario. La accin delictiva se presenta cuando el tenedor del
cheque lo endosa a favor del endosatario, sin que hubiera provisin de fondos

17
para cubrir el monto del cheque.
La norma penal emplea el trmino "a sabiendas" que no tena provisin de
fondos, con ello reafirma que el agente que endosa el cheque deba conocer
que no tena los fondos suficientes para ser respaldado. La conducta es dolosa,
y el trmino "a sabiendas" es una reiteracin del aspecto cognoscitivo del dolo.
Ejemplo: Juan sabe que Pedro no tiene fondos en su cuenta y que el cheque
de mil soles que le dio no lo puede cobrar, pero como requiere pagar una
deuda que tiene con Manuel, le endosa el cheque para cancelar dicha deuda.

La sancin prevista es tambin privativa de libertad no menor de uno ni mayor

de cuatro aos.

El juzgador debe establecer con claridad la modalidad a travs de la cual se

consuma el delito contra el patrimonio as como el delito contra la confianza y la
buena fe en los negocios a fin de establecer la sancin penal pertinente en
cada caso.
Podemos concluir diciendo que los fraudes en contra de la persona en una
relacin jurdica crediticia, no solo afecta a esta, sino a toda la colectividad que
de alguna manera depositan su confianza en el sistema crediticio nacional.

18
 CONCLUSIONES

El derecho penal interviene dentro del mbito de la persona jurdica en tanto, la

sociedad exige seguridad de que los administradores no defrauden las
expectativas normativas de una correcta y leal administracin del patrimonio
ajeno. Entendamos que se sanciona el abuso de poder que ejercen en la
sociedad por el control del capital social.

Constituye un elemento esencial y distintivo de este delito en particular, la

consideracin del mbito de la empresa como cauce de la comisin del ilcito,
dado que por sus caracteres particulares la sociedad ofrece formas propias de
actuacin que no se presentan en otros niveles de la colectividad.

El incremento de la intervencin del Derecho Penal necesariamente va de la

mano de una poltica criminal determinada por la especial posicin que el
legislador tenga con respecto a la naturaleza jurdica de la sociedad y la
intervencin del estado en la rbita de las contrataciones particulares.

Existe poca sancin penal al respecto es tanto un aspecto que se ha venido

trabajando como la autorregulacin empresarial, ello para no llegar a recurrir al
mbito de la sancin penal, por medio de una serie de sanciones privadas a las
conductas desleales.

Dicha autorregulacin muchas veces se genera dado que al denunciar un delito

de fraude, traera consigo perdidas mayores prdidas econmicas de las ya
originadas por los administradores en tanto se genera un desprestigio de la
persona jurdica y el rechazo de la misma en el mercado. Adems en la misma
persona jurdica originaria un ambiente de inseguridad para los trabajadores de
la misma, y por ende una reduccin en la produccin de su giro social.

Por otro lado, la aplicacin del presente tipo penal conlleva a generar
confusiones, por parte del Ministerio Publico que tiene desafortunadamente
poco conocimientos del manejo del sistema de las personas jurdicas y el

19
mbito societario, confundiendo as muchas veces este tipo penal con delitos
como estafa, apropiacin ilcita entre otros.
Establecer una responsabilidad accesoria a la de los integrantes de los rganos
de la persona jurdica, permitiendo que sta responda como Tercero civilmente
responsable para aquellos casos en que hubo un menoscabo del patrimonio de
terceros.

20
 BIBLIOGRAFIA:
CODOGO PENAL PERUANO Jurista Editores Edicin Actualizada Julio
2015
BRAMONT-ARIAS TORRES. Lus A. Manual de Derecho Penal. Parte
especial. Editorial San Marcos. Lima 1998.
BUENO RIINCO, Fabio. El secreto bancario. Ediciones Jurdicas
Gustavo Ibez. Santa fe de Bogot 1997.
CORNEJO ALPACA. Alfonso. Derecho Penal Aduanero. Marsol Per.
Editores Lima 1997.
PEA CABRERA. Ral. Delito de Terrorismo, Ediciones Jurdicas. Lima
1992.
PEA CABRERA. Ral. Tratado de Derecho Penal. Parte Especial. T.IV.
GriJley. Lima 1996.
ARIAS-SCHREIBER PEZET Max. Exgesis del Cdigo Civil Peruano.
Tomo III. Gaceta Jurdica. Lima. 1997.
BRAMONT ARIAS, Lus A. y BRAMONTARIAS TORRES. Lus A.
Cdigo Penal anotado. Editorial San Marcos. Lima 1995.
ENRIQUE CORONAS. Juan. De las faltas o contravenciones. Editorial
VIACOR. Buenos Aires 1940.
ESPINO PEREZ. Julio. Cdigo Vena!. Editorial importadora Sevillano.
Lima 1982.
JIMNEZ DE ASA. Lus. Tratado de Derecho Penal Tomo IV,
Editorial Losada SA. Buenos Aires 1962.
PEA CABRERA, Ral. Derecho Penal. Parte General. Lima 1977.
QUERALT JIMNEZ, Joan J. Derecho Penal Espaol, Parte Especial. Jos
Maria Bosch Editor S.L. Barcelona 1996.

21