AO DE LA PROMOCION DE LA INDUSTRIA RESPONSABLE Y EL

COMPROMISO CLIMATICO

INSTITUTO PERUANO DE ACCIN EMPRESARIAL

PLAN DE NEGOCIO: CONSERVA DE MANGO

EQUIPO DE TRABAJO : Berrocal Douglas, Jenifher (SUPLENTE)

Calmet Assen, Mario
Matta Paredes, Juan
Terrones Hurtado, Daniel (COORDINADOR)

SEMESTRE : VII

TURNO : Nocturno

AULA : 106

FACILITADOR : Ral Campos Tipiani

FECHA : 14/08/14

SEDE ICA
2014

INDICE

CAPITULO I Pag.

1
DEDICATORIA Pag. 03
CAPITULO II RESUMEN EJECUTIVO Pag. 04
2. RESUMEN EJECUTIVO Pag. 05
2.1. Justificacin Pag. 05
2.1.1. Comercial Pag. 05
2.1.2. Tcnico Pag. 05
2.1.3. Legal Pag. 06
2.1.4. Financiero Pag. 06
CAPITULO III DIRECCION ESTRATEGICA Pag. 07
3. DIRECCION ESTRATEGICA Pag. 08
3.1. Misin Pag. 08
3.2. Visin Pag. 08
3.3. Valores Corporativos Pag. 08
3.4. Identificacin de las variables estratgicas y anlisis FODA (Matriz)Pag. 09
3.5. Objetivos Estratgicos Pag. 09
3.6. Estrategias Empresariales Pag. 09
CAPITULO IV SONDEO DE MERCADO, LA DEMANDA Y EL PLAN DE
MARKETING Pag. 10
4. SONDEO DE MERCADO, LA DEMANDA Y EL PLAN DE MARK.Pag. 11
4.1. Perfil del Cliente Pag. 11
4.2. Pronostico de la Demanda Pag. 12
4.3. Identificacin de la Competencia Pag. 13
4.4. Estrategias de Mercadeo Pag. 14
4.5. Proyeccin de Ventas (Ventas Estimadas) Pag. 15
CAPITULO V PLAN DE PRODUCCION Pag. 16
5. PLAN DE PRODUCCION Pag. 17
5.1. Localizacin del Negocio Pag. 17
5.2. Insumos y Equipos Requeridos Pag. 18
5.3. Modelo del Proceso de Produccin Pag. 22
5.3.1. Procedimiento Pag. 23
5.3.2. Diagrama del Proceso de Produccin Pag. 29
5.3.3. Identificacin de los Proveedores Pag. 30
5.3.4. Produccin proyectada Pag. 30
CAPITULO VI LOS RECURSOS HUMANOS Y LA ORGANIZACINPag. 31
6. LOS RECURSOS HUAMNOS Y LA ORGANIZACIN Pag. 32
CAPITULO VII PLAN ECONOMICO FINANCIERO Pag. 37
CAPITULO VIII CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES Pag. 48
CONCLUSIONES Pag. 49
RECOMENDACIONES Pag. 50
CAPITULO IX PLAN DE IMPLEMENTACION Pag. 51
CAPITULO X - ANEXOS PERTINENTES Pag. 52

2
 DEDICATORIA

Al culminar este proyecto cada uno de los participantes

tuvo la perspicacia de colaborar con mucho entusiasmo,
a pesar de los desvelos, entendemos conjuntamente el
sacrificio que significa dedicarse con inters, empeo
y pasin para culminar cualquier meta que se encuentre
en nuestro camino.
Es muy probable que nos olvidemos algunos momentos de madrugada,
tambin de las risas que recurran para olvidar el sueo.

ste proyecto lo dedicamos a nuestros padres, amigos, profesores,

compaeros, parejas, hermanos, solo con un motivo en
particular pero compartido entre nosotros, y es
darles las gracias por hacernos grandes, hacernos fuertes,
hacernos ver que podemos lograr hacer realidad los sueos,
anhelos. Gracias por todo, es posible que aqu se encuentre la
impronta del cambio, nuestro cambio que de alguna forma
es un smil de la realidad que cada uno de nosotros estamos
forjando implcitamente y poco ser realidad, nuestra realidad.

3
 CAPITULO II
RESUMEN EJECUTIVO

4
 CAPITULO II
RESUMEN EJECUTIVO

2. RESUMEN EJECUTIVO

La empresa Agroindustrias Tropical S.A. est en el mercado local

desde hace 5 aos, dedicada a la elaboracin, comercializacin y
distribucin de conservas de frutas, a nivel internacional. As mismo
terciariza su planta para la produccin de las mismas. Contando con
tecnologa avanzada, talento humano de calidad, y sobre todo es
reconocida internacionalmente, ya que cuenta con certificados
internacionales que confirman lo mencionado, para encaminarla hacia
un desarrollo sostenible.
Agroindustrias Tropical S.A. brinda oportunidad de desarrollo a sus 4
trabajadores y a sus proveedores, ubicados en la ciudad de Ica.
La empresa ampliando sus mercados, ingresar al mercado de Estados
Unidos, especficamente en San Francisco, con el producto de conserva
de mangos en almbar, para lo cual contar con proveedores
debidamente certificados para la obtencin de la materia prima. Para el
transporte de los productos utilizar conteiner adecuados para su
conservacin y mantenimiento hasta llegar al puerto de destino, y luego
ser distribuirlos a los clientes finales en el supermercado Whole Foods
Market, el cual ser atendido con un volumen de produccin de 432 000
envases al ao.
La flexibilidad, es la caracterstica principal de la empresa porque le
permite adaptarse a las exigencias de los mercados; otro elemento que
la diferencia es la atencin personalizada a los clientes.

2.1. JUSTIFICACIN

2.1.1. Comercial:

Participacin paulatina de un nuevo mercado

(internacional).
Segmento estratificado.
Nuevos convenios.

2.1.2. Tcnico:

Desarrollo del envase.

Nueva presentacin.
Dimensiones.
Especificaciones tcnicas.

5
2.1.3. Legal:

Cumplimientos de normas legales, sanitarias,

fitosanitarias.
Documentacin en Regla.

2.1.4. Financiero:

Inversin justificada por los socios y entidades

financieras.

6
 CAPITULO III
DIRECCIN ESTRATGICA

7
 CAPITULO III
DIRECCION ESTRATEGICA

3. DIRECCION ESTRATEGICA

3.1. Misin

Somos una empresa peruana dedicada a la produccin y

comercializacin de conservas de mangos de alta calidad con el
objetivo de satisfacer la creciente demanda del mercado
internacional.

3.2. Visin

Ser lderes en la exportacin de productos agroindustriales

principalmente conserva de mangos de alta calidad, mediante la
continua innovacin y gestin de calidad.

3.3. Valores Corporativos

Calidad.
Trabajo en equipo.
Compromiso.
Honestidad.
Efectividad.

8
3.4. Identificacin de las variables estratgicas y anlisis FODA
(Matriz)

CUADRO N 1 III
MATRIZ FODA

3.5. Objetivos Estratgicos.

Ser la empresa con mayores ventas de conservas de mangos

en los Estados Unidos.
Expandir el mercado hacia las principales ciudades de EE. UU.
con productos de calidad.
Dirigir los esfuerzos del marketing hacia nuevos consumidores.

3.6. Estrategias Empresariales

Diversificar los productos.

Diversificar los mercados.
Enfocarse en un segmento de mercado especfico.
Agregar nuevas promociones de ventas.
Establecer nuevos sistemas de informacin.
Asignar y procurar los recursos necesarios: Financieros,
humanos, tiempo, tecnologa, etc.
Manejar el proceso: Evaluar los resultados, y hacer los ajustes
necesarios.

9
 CAPITULO IV
SONDEO DE MERCADO, LA DEMANDA Y EL PLAN DE
MARKETING

10
 CAPITULO IV
SONDEO DE MERCADO, LA DEMANDA Y EL PLAN DE MARKETING

4. SONDEO DE MERCADO, LA DEMANDA Y EL PLAN DE MARKETING

4.1. Perfil del Cliente.

CUADRO N 1 IV
CUADRO DE PERFIL DEL CLIENTE

Fuente: Elaboracin Propia

11
 4.2. Pronstico de la Demanda

CUADRO N 2 IV
PRONOSTICO DE LA DEMANDA

Fuente: Elaboracin Propia

12
 4.3. Identificacin de la Competencia

CUADRO N 3 IV
IDENTIFICACION DE LA COMPETENCIA
Nivel Nacional Principales Empresas Exportadoras

Fuente: Elaboracin Propia

13
 CUADRO N 4 IV
IDENTIFICACION DE LA COMPETENCIA
Nivel Internacional Exportacin de Mangos en Conserva

Fuente: Clculos del CCI basados en estadsticas de UNCOMTRADE

4.4. Estrategias de Mercadeo

La clave est en realizar alianzas con empresas locales o tener un

experto en el pas donde quiere expandir su negocio, ya que es
nuestra primera exportacin.
El mercado de hoy en da est basado en la Internet. Tenemos
una estrategia clara de E-COMMERCE y cmo dominar el
mercado a travs de nuestra pgina en Internet,
www.exportamangoperu.com
Mantener los precios al da: Tener en cuenta la inflacin,
tendencias de la industria y tu propio costo para mantener tus
ganancias y capacidad de mercadeo.

14
 4.5. Proyeccin de Ventas (Ventas Estimadas)

Se presenta la proyeccin a 3 aos, aumentando las cantidades

vendidas y bajando los precios (a mayor volumen, menores
precios) solo a los efectos de mostrar que el proyecto se puede
repetir en el futuro, y que continua siendo ms rentable a largo
plazo.

CUADRO N 5 IV
PROYECCION DE VENTAS

Fuente: Elaboracin Propia

Por lo que podemos concluir, diciendo que los resultados de este proyecto
superan ampliamente las expectativas, siendo una buena decisin llevarlo a
cabo.

15
 CAPITULO V
PLAN DE PRODUCCION

16
 CAPITULO V
PLAN DE PRODUCCION

5. PLAN DE PRODUCCION

5.1. Localizacin del Negocio

La localizacin del presente negocio ser ubicado de la siguiente

forma:

17
 5.2. Insumos y Equipos requeridos

CUADRO N 1 V
REQUERIMIENTOS
REQUERIMIENTO CARACTERSTICA PRECIO PROV.

Recepcin, Pesado Separa la fruta por peso, por

y Seleccin color, volumen y defecto.
Controlado por un sistema
CALIBRADOR electrnico ms un
ELECTRNICO DE computador
FRUTAS POR PESO
Brinda una mayor
velocidad y precisin

Flexibilidad de trabajo, con

diferentes tipos de frutas y
calibres.

Eliminan el dao a la fruta.

S/. 3000.00 SOMCA
El computador trabaja en
Windows, lo que permite
el uso de todos los
programas de este
ambiente para llevar
controles estadsticos del
proceso.

Ante una falla del sistema

electrnico, se puede
operar con pequea
calculadora interna que
permite programar todas
las operaciones bsicas.
Tiempos y procedimientos S/. 4000.00 LAC
Tratamiento de envases de tratamiento libremente Maquina
seleccionables y
CUBA DE LAVADO programables.
Ajuste rpido para otros
formatos de botellas
mediante ajuste vertical
motorizado o automtico.
Posibilidad de integracin
en lneas de enjuague,
lavado, y posterior
manutencin

18


Construida en acero
Pelado y Cortado inoxidable AISI 304
MESA DE CORTE Y cepillado scotch-brite
PELADO Chasis inferior con
refuerzo en tubo cilndrico
Plano con borde
perimetral contra la cada ROMA
S/. 600.00
de los lquidos DIAZ
Lumbrera de escape
dimetro mm 212 con
borde soldado sobre el
plano
Disponible con lumbrera a
la derecha y a la izquierda.

Recipiente de coccin en
Preparacin de almbar acero AISI 316 espesor 20-
MARMITA DE COCCION 25/10, ideal para el
tratamiento de productos
cidos.

Revestimientos externo en
acero AISI 304 espesor 10-
12/10.
S/. 3000.00 DURFO
Estructura portante
completamente en acero
inoxidable espesor 20/10.

Tapa aislada, a peticin, de

tipo balanceado mediante
muelle.

Dispositivo de llenado
automtico de la cuba (a
peticin).
S/. 4500.00 DURFO
Envasado, de idneo para productos
tapado
envases lquidos y densos (miel,
mermeladas, mayonesa,
ENVASADORA salsas, quesos fundidos,
Y TAPONADORA DE cremas, etc.),
ENVASES

19
 pistn realizado
completamente en acero
inoxidable AISI304 con
junta en tefln, idneo
para alimentos,
esterilizable por calor,
regulable de 20 a 600 cc
(opcional de 50 a 1000 cc)
con tornillo micromtrico,

vlvula de tres vas con

doble tampn controlada
neumticamente.
S/. 3000.00 DURFO
Etiquetado Protecciones 'CE' contra
los accidentes laborales en
ETIQUETADORA plexiglass

Estaciones de etiquetado
accionadas por motores
paso-paso, para la mxima
precisin de aplicacin

Tarjeta electrnica para

seal de START etiqueta en
presencia de botella

Fotoclula de horquilla
para seal de STOP (para
etiquetas de papel normal)

Sistema neumtico de
seleccin botella en
entrada mquina universal
no se necesitan equipos
de cambio formato

Cabezal de arrastre con

rodillo libre, cadena
inoxidable y plato de
recogida fijo en la salida

Mquina enteramente
construida en acero
inoxidable, con partes en
aluminio barnizado
antirasguo y

20
 anticorrosin

Altura mxima etiqueta:

150mm contraetiqueta:
100mm

BANDA Transportadores de cadena,

TRANSPORTADORA para operaciones que
requieran cambios de
direccin en un mismo DISEO
proceso, radios de giro de DE
hasta 90, cadena plstica o MAQUIN
ARIA
metlica.
PARA
ENVASAD
Cadenas de hasta 16" de S/. 5000.00
OY
ancho, con aditamentos
TRANSPO
especiales como puntas RTE, S.A.
cnicas para insercin de DE
botellas, etc. C.V. BEGA

Equipos en grado
alimenticio o ambientes
hostiles de altas
temperaturas.
Permite el blanqueamiento S/. 1500.00 FRINOX
Escaldado por hervor de la fruta, es
usado para desactivar enzimas
TANQUE DE ESCALDADO y toda la carga microbiana. El
escaldado mejora y acenta el
color de las frutas as como el
rendimiento en su pulpa en el
proceso de fabricacin.

Materiales: Recipiente en
acero inoxidable 304
calibre 14. Estructura en
ngulo coll Rol, con
soldaduras reforzadas y
pintura horneada.

Sistema:
De vuelco: con manija,
para mayor facilidad en la
evacuacin de las mezclas.
De calentamiento: calentado
por un calefactor de 16 sop.

21
 que se conecta a la fuente.

5.3. Modelo del Proceso de Produccin

CUADRO N 2 V
DISEO DE LA PLANTA

PROCESO PRODUCTIVO
El mango KENT tiene demanda industrial por eso la calidad que debe tener la
materia prima para determinado proceso es como sigue:
Para el envasado, las rebanadas deben tener una textura firme y suculenta,
sabor agradable y un atractivo olor natural, adems la semilla debe ser
pequea y el fruto debe madurar de modo uniforme, conservndose por largo
tiempo en el almacn y retener su textura al procesarlo.

22

Fuente: Elaboracin Propia

Recepcin, Pesado y Seleccin

Fuente: Elaboracin Propia

En primer lugar los productores trasladan los mangos hasta la planta de

elaboracin, aqu se recepcionan, pesan y seleccionan las frutas. A travs de
un calibrador electrnico de frutas por peso, el cual separa la fruta por peso,
por color, volumen y defecto. Controlado por un sistema electrnico ms un
computador.

5.3.1. Procedimiento:

Proceso de seleccin del mango

Fuente: Agroindustrias Tropical SA.

Lavado

Luego se deber colocar los mangos en una cuba de

lavado automtica para fruta y verdura; compuesta por
un sistema de lavado con burbujas idnea para el
tratamiento, este tiene la funcin de lavar y enjuagar

23
 completamente los mangos eliminando las impurezas y
residuos que puedan tener.

Proceso de Lavado

Fuente: Agroindustrias Tropical SA.

De forma simultnea se realizan los siguientes procesos:

Pelado y Cortado

Los frutos limpios se llevaran a la mesa de pelado y

cortado que se realizar de forma manual, el pelado
debe ser completo. Los trozos pueden ser cubos,
rodajas, gajos o barras. No deben ser muy pequeos o
delgados para que la estructura de los mismos se
mantenga una vez que la fruta est en contacto con el
almbar y se reciba el tratamiento trmico.
Se procede a pelar y cortar con cuchillo de acero
inoxidable los cachetes del mago para luego trozarlos.

Proceso de Pelado

Fuente: Agroindustrias Tropical SA.

24
 Proceso de Cortado

Fuente: Agroindustrias Tropical SA.

Tratamiento de envases

Para este producto es ideal que el envase sea de vidrio

por lo antes mencionado, sin embargo muchas veces se
requiere lavar los envases y tapas, esto se hace
introducindolos en una CUBA ENJUAGADORA /
SOPLADORA donde a travs del agua y aire se limpian
y desinfectan totalmente.

Preparacin de almbar

Simultneamente se debe elaborar el almbar, en un

compartimiento separado de la planta, para ello se debe
realizar los siguientes clculos:

o Pesar azcar segn formulacin.

o Medir volumen de lquido (agua o jugo y agua)
segn formulacin.
o Agregar el azcar al lquido, verificar grados Brix
alcanzados en esta disolucin.
o Calentar en una MARMITA DE COCCIN
HERVIDOR PASTEURIZADOR hasta ebullicin y
dejar ebullir hasta 90 C, agitando y cuidando que no
se evapore el agua, pues la concentracin final se
afectara.

25
 Para la formulacin se sabe que el peso del mango
escurrido por cada envase es de 280gr., por lo tanto el
almbar concentra un peso de 170gr., y el envase en
total tiene un peso de 450gr.

Para conocer los grados Brix que tendr el almbar se

usara la siguiente frmula:

Brix del producto final

P . N . Fruta ( Brix fruta )+ P . N . Almibar ( Brix almibar )=P . B

El resultado es de 21 Briz de almbar.

Obteniendo esto, se calcula la cantidad de azcar que

se necesitara para el total de produccin por da.

Para finalizar esta solucin se le agregaran aditivos.

Uno de estos aditivos es el cido ctrico al 0.3% (0.3%

= 3 gramos por Kilo) como acidulante para bajar el pH y
evitar as el crecimiento de microorganismos. Adems
estas condiciones permiten la accin del benzoato de
sodio al 0.1% como persevantes y se recomienda la
adicin de cido ascrbico al 0.1% como antioxidante
para evitar el oscurecimiento del producto al mismo
tiempo que ayuda a combatir los hongos y levaduras.

Escaldado

Paso siguiente se pone a calentar agua, cuando se

formen burbujas en el fondo del tanque (80 C,
aproximadamente) se sumergen los trozos de mangos
por espacio de 8 minutos para el escaldado, luego se
pasaran por el filtro especial de frutas y almbar que
llegaran al mono bloque de llenado.

Proceso de Escaldado

26
 Fuente: Agroindustrias Tropical SA.

Envasado

Los trozos de frutas se colocan en los recipientes

seleccionados, los cuales deben estar debidamente
lavados y esterilizados al igual que las tapas. Se debe
tratar de poner suficiente cantidad para hacer atractivo
el producto y cumplir con lo estipulado en las normas.

Se contar con un sistema especializado en el llenado,

el mono bloque de llenado y taponado realizar este
paso permitiendo aadir siempre la cantidad de fruta
requerida en cada recipiente; de la misma manera para
el almbar que se deber agregar caliente (a
temperatura de ebullicin), el cual debe distribuirse
homogneamente en el envase, cubriendo totalmente a
las frutas.
Se debe considerar dejar 1 cm de espacio de cabeza
(distancia entre el nivel del lquido y el borde del
envase) para que se d la expansin del producto
durante el tratamiento trmico y no se tenga exceso de
presin interna, lo cual podra provocar rompimiento o
dao del envase.

Esterilizacin:

Los envases llenos deben colocarse en una poza con

agua a ebullicin por 20 minutos aproximadamente
(dependiendo del tamao de los frascos y la cantidad
que se coloque).El recipiente debe ser resistente al
calor.

Enfriamiento

Pasado el tiempo requerido para la esterilizacin, se

cambia de pozo a uno con agua fra, este paso debe
hacerse con cuidado, evitando que los recipientes se
quiebren o se daen.

Luego de enfriados los envases debe revisarse que la

tapa este bien colocada y que no se afloj durante el
enfriamiento. Por ltimo, los envases se limpian y
etiquetan, almacenndose en un lugar fresco, limpio y
ventilado.

Variables a controlar en el producto final:

o Grados Brix (dependen del jarabe utilizado).

27
 o Sabor dulce, con sabor y aroma propio de la fruta.
o Apariencia: trozos de color uniforme, tamao
agradable y textura firme. El jarabe puede ser
levemente turbio.

Rendimientos: (Mango Kent semimaduro, origen Piura,

Brix 15%, con peso promedio aproximado de 550gr c/u)
Pulpa: 62% (38% cscara y semilla).

Mangos Envasados

Fuente: Agroindustrias Tropical SA.

Rotulado:

Luego de enfriar las conservas casi terminadas se

empieza con el etiquetado utilizando la etiquetadora
automtica con que se cuenta, se adhiere la etiqueta
con las especificaciones tcnicas del producto.

Empaquetado y embalado:

Ya rotulado los envases se colocan dentro de bolsas de

poli burbujas que seguidamente se colocaran en cajas
de cartn y para esta operacin se cuenta con una
precintadora automtica de cartones, para embalar y
asegurar las cajas de cartn que luego sern colocadas
en los pallets de almacenamiento como productos
terminados.

28
 5.3.2. Diagrama del Proceso de Produccin
PROCESO GENERAL

TRANSPORTE DE MANGOS A
LA PLANTA

PREPARACION DE ALMIBAR

RECEPCION Y SELECCIN DE
FRUTA
MEZCLA DE
LEYENDA AGUA Y
AZUCAR
Transporte LAVADO

Almacn
PELADO Y CALENTAR Y
CORTADO AGREGAR
ADITIVOS
Operacin ESCALDADO

Inspeccin y
Modificacin

Demora ENVASADO
29
ESTERILIZADOY
ENFRIAMIENTO
ETIQUETADO
ALMACEN
5.3.3. Identificacin de los Proveedores

Para la seleccin de sus proveedores agroindustrias

tropical s.a. cuenta con proveedores de calidad, para ello
selecciona solo a los mejores mediante los siguientes
criterios:

Cercana de la planta procesadora.

Abastecimiento de mangos orgnicos.
Cuenten con certificacin de buenas prcticas agrcolas.
Cuenten con certificacin de buenas prcticas de
higiene.
Utilizacin de fertilizantes orgnicos.
Sus productos estn certificados por SENASA.
Que no ejerzan explotacin y trabajo infantil.
Otorgacin salarios justos a sus trabajadores.

Entro ellos tenemos:

Selva tropical S. A.
Agromango S. A.
Frutomango E. I. R. L.
TROPIC S.A.
AGROTE S.A.
Productores y Acopiadores

5.3.4. Produccin Proyectada

30
 CAPITULO VI
LOS RECURSOS HUMANOS Y LA ORGANIZACION

31
 CAPITULO VI
LOS RECURSOS HUMANOS Y LA ORGANIZACIN

6. LOS RECURSOS HUMANOS Y LA ORGANIZACIN

CUADRO N 1 VI
CUADRO ESTRUCTURA ORGANIZATIVA

Fuente: Elaboracin Propia

CUADRO N 2 VI
MANUAL ORGANIZACIONAL DE FUNCIONES MOF
Puestos

CANTIDA
CARGO AREA
D
1 Administrador Administracin
Planta
1 Ing. Industrial Alimentario
Produccin
Planta
1 Operario 1
Produccin
Planta
1 Operario 2
Produccin
Fuente: Elaboracin Propia

32
 MANUAL ORGANIZACIONAL DE FUNCIONES - MOF

A. IDENTIFICACION DEL CARGO

Unidad orgnica: Administracin

Cargo Estructural: Administrador

B. FUNCION BASICA

Planifica, organiza, dirige y controla al equipo en sus tareas.

C. FUNCIONES ESPECIFICAS

Administrar ptimamente los recursos humanos, materiales y

financieros
Controlar el manejo del fondo de operacin conforme a los
lineamientos establecidos.
Determinar y establecer en coordinacin con los jefes de las diversas
reas que integran
Coordinar la recopilacin de informacin para integrar el presupuesto
anual de egresos e ingresos
Presentar los informes peridicos y extraordinarios que le sean
solicitados por sus superiores.
Analizar, determinar y presentar para su autorizacin las compras
directas necesarias para el funcionamiento continuo y optimo del
centro vacacional.
Controlar y verificar los depsitos de los ingresos por concepto de
ventas generadas en el centro vacacional, de acuerdo a la
normatividad establecida.

D. REQUISITOS MINIMOS

Formacin y experiencia:

Formacin universitaria de administracin.

Post-Grado en Administracin de empresas.
Capacidad de supervisin, manejo y control de diferentes reas de la
empresa.
Ingls nivel avanzado.

33
 MANUAL ORGANIZACIONAL DE FUNCIONES MOF

A. IDENTIFICACION DEL CARGO

Unidad orgnica: Planta - Produccin

Cargo Estructural: Ingeniero Industrial Alimentario

B. FUNCION BASICA

Disea, organiza y dirige establecimientos industriales donde las

materias primas se someten a transformaciones fsicas, qumicas y
microbiolgicas para la produccin de alimentos o sustancias que
forman parte de los mismos.

C. FUNCIONES ESPECIFICAS

Sus principales funciones son:

Proyectar y controlar sistemas, maquinarias e instrumentos de

establecimientos industriales en los que se involucre la fabricacin,
fraccionamiento o envasado de productos alimenticios.
Investigar y desarrollar tcnicas de fabricacin, transformacin y
fraccionamiento de alimentos con el fin de alcanzar un mejor
aprovechamiento de los recursos naturales y de las materias primas.
Estar a cargo de los controles de calidad de los productos
elaborados y sus materias primas y participar en la elaboracin de
normas alimenticias y en el control de su cumplimiento.

D. REQUISITOS MINIMOS

Formacin y experiencia:

Formacin universitaria de Ing. Industrial alimentaria.

Dominio para proyectar plantas elaboradoras de productos
alimenticios.
Dominio para disear y adaptar la maquinaria especfica para ello y
cumplir con las condiciones de seguridad alimentaria y proteccin del
medio ambiente requerido por las legislaciones nacionales e
internacionales.

34
 MANUAL ORGANIZACIONAL DE FUNCIONES MOF

A. IDENTIFICACION DEL CARGO

Unidad orgnica: Planta - Produccin

Cargo Estructural: Operario 1 y Operario 2

B. FUNCION BASICA

Realiza el acondicionamiento de las materias primas, las reas de

proceso, operacin de equipo, maquinaria y herramientas de trabajo
necesarias, entre otros, estableciendo relaciones entre ellos y su vida
cotidiana para integrarse a la industria alimentaria.

C. FUNCIONES ESPECIFICAS

Sus principales funciones son:

Organiza la fabricacin de conservas

Realiza funciones de logstica y de inventariado.
Supervisa la recepcin y registro de los materiales para la fabricacin
y prepara, utilizando sistemas automatizados, las muestras
destinadas a ensayos de acuerdo con los procedimientos.
Dispone el etiquetado y almacenamiento de los materiales
especificados para la fabricacin de las conservas en las condiciones
y lugar establecidos.
Se encarga de desarrollar procedimientos normalizados de trabajo
para las diferentes operaciones.
Realiza su trabajo con la delegacin y bajo la supervisin del
responsable de produccin de conservas.
Supervisa procesos rutinarios relacionados con la formulacin, el
llenado, el secado y el procesado en condiciones estriles para todos
los nuevos productos.
Puede verificar cambios de formato y mantenimientos preventivos de
las diferentes mquinas.
Se encarga del control de procesos y coordina la realizacin de
anlisis de materias primas, productos intermedios y acabados,
anlisis de estabilidad de la muestra, calibracin de aparatos y
limpieza de las instalaciones.
Comprueba rendimientos, balance de materiales y documentacin
del proceso.
Acta en caso de emergencias, incidencias o desviaciones del
proceso.
Garantiza la calidad de las conservas en el proceso.
Aplica normas internas de seguridad y ambientales de riesgo qumico
en la preparacin y el montaje del rea, la mquina o el equipo.

35
 Previene riesgos personales mediante la utilizacin de equipos de
proteccin individual.

D. REQUISITOS MINIMOS

Formacin y experiencia:

Formacin y experiencia:
Ttulo de bachiller, Curso de manipulacin y conservacin de
alimentos.
Un (1) ao de experiencia en cargos similares.
Carnet certificador de manipulador de alimentos expedido por la
Secretaria de Salud, excelente capacidad de trabajo en equipo.

36
 CAPITULO VII
PLAN ECONOMICO FINANCIERO

37
 CAPITULO VII
PLAN ECONOMICO FINANCIERO

7. PLAN ECONOMICO - FINANCIERO

7.1. Plan de inversiones

CUADRO N 1 VII
PROGRAMA DE INVERSION
INVERSIN
CONCEPTO
TOTAL
INVERSIN TOTAL 58,256.58
1.- ACTIVOS FIJOS (INVERSIN) 2014 43,259.80
A ) TANGIBLES 41,859.80
- TERRENOS, INMUEBLES 2,500.00
Refaccin Local 1,800.00
Equipos Elctricos y de Iluminacin 700.00
0.00
- EQUIPOS Y VEHCULOS 33,800.00
Calibrador Electrnico de Frutas por peso 3,000.00
Cuba de Lavado para tratamiento de envases 4,000.00
Cuba de lavado automtica para fruta y verdura 5,000.00
Mesa de corte y pelado (2 Unidades) 600.00
Marmita de coccin 3,000.00
Tanque de Escaldado 1,500.00
Envasado, tapado de envases 4,500.00
Etiquetadora 3,000.00
Embalaje 4,200.00
Banda Transportadora (1 Unidad) 5,000.00

- MUEBLERA 5,559.80
INVERSION
* Escritorio (2TOTAL
Unidades) y Silla de Oficina (4 Unidades) 58256.58
1,360.00
* Estante (2 Unidades)
Prestamos 1998.93
599.80
* Computadora (2 Unidades)
Sistema Financiero 3,000.00
1998.93
Impresora
* Aporte (2 Unidades)
de Socios 600.00
0.00
B ) INTANGIBLE
Aporte Emprendedor 1,400.00
56257.65
Estudios delrealizadas
- Inversiones Proyecto 600.00
56257.65
Formalizacin (Sunat, Licencia, Escritura, Notaria,
- Ahorros 0.00
RR.PP). 800.00
2.- CAPITAL DE TRABAJO (Inicia en el 2014) 14,996.78
Fuente: Elaboracin Propia
7.2. Estructura de Costos

CUADRO N 2 VII
ESTRUCTURA DE COSTOS
Producto: Conserva de Mango

38
 Costos Variables
A. Materia Prima

Fuente: Elaboracin Propia

CUADRO N 3 VII
ESTRUCTURA DE COSTOS
Producto: Conserva de Mango
Costos Fijos
B. Mano de Obra

39
 Fuente: Elaboracin Propia

CUADRO N 4 VII
ESTRUCTURA DE COSTOS
Producto: Conserva de Mango
Costos Fijos
C. Gastos Administrativos y Otros

Fuente: Elaboracin Propia

CUADRO N 5 VII
TOTAL DE COSTOS
Producto: Conserva de Mango
Costos Variables

Fuente: Elaboracin Propia

CUADRO N 6 VII

40
 TOTAL DE COSTOS
Producto: Conserva de Mango
Costos Fijos

Fuente: Elaboracin Propia

CUADRO N 7 VII
TOTAL DE COSTOS
Producto: Conserva de Mango
Costos de Produccin

Fuente: Elaboracin Propia

7.3. Presupuestos y flujo de caja (econmico y financiero)

CUADRO N 8 VII
FLUJO ECONOMICO Y FINANCIERO

41
Proyeccin de las ventas

Fuente: Elaboracin Propia

Fuente: Elaboracin Propia

7.4. Proyeccin de las Ventas

CUADRO N 9 VII
PROYECCION DE VENTAS

42
Fuente: Elaboracin Propia

7.5. Utilidad Bruta

CUADRO N 10 VII
UTILIDAD BRUTA

Anlisis del punto de equilibrio

Es el nivel de produccin y ventas mnimas que nos permiten cubrir los costos
totales de produccin; obtenemos ello a travs de la estimacin de los ingresos
de la empresa mediante un pronstico de precios y un programa de ventas.
La figura determina el punto de equilibro unitario, de manera que se analizar,
el valor del mismo, y se concluye que, el precio de venta unitario en fabrica es
muy optimista.

43
Fuente: Elaboracin Propia

7.6. Anlisis del Punto de Equilibrio

Es el nivel de produccin y ventas mnimas que nos permiten

cubrir los costos totales de produccin; obtenemos ello a travs
de la estimacin de los ingresos de la empresa mediante un
pronstico de precios y un programa de ventas.
La figura determina el punto de equilibro unitario, de manera que
se analizar, el valor del mismo, y se concluye que, el precio de
venta unitario en fabrica es muy optimista.

CUADRO N 11 VII
PUNTO DE EQUILIBRIO

44
 Fuente: Elaboracin Propia

7.7. Rentabilidad del Negocio

CUADRO N 12 VII
RENTABILIDAD DEL NEGOCIO

45
 Fuente: Elaboracin Propia

7.8. Financiamiento del Proyecto

CUADRO N 13 VII
FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO

46
FUENTE: ELABORACIN PROPIA

Fuente: Elaboracin Propia

47
 CAPITULO VIII
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

CONCLUSIONES

Agroindustrias tropical S. A. ocupa el tercer lugar dentro de sus competidores

nacionales, debido a que an no ha desarrollado algunos factores de xito que
la colocaran como la primera, su principal competidor es selva industrial.

48
Los criterios de segmentacin tomados por el equipo son: geogrfica,
demogrfica y Pictogrfica, y el resultado del mercado objetivo es 24 248
personas en el condado de san francisco. Siendo especficamente whole foods
market el supermercado a abastecer.

La inversin del proyecto totaliza s/. 412 353.20, dentro de ella los valores ms
altos estn representados por las maquinarias con un valor de s/. 226 744.00 y
la materia prima y materiales directos con s/. 134 004.80.

El producto ser exportado quincenalmente durante tres meses, se usar un

contenedor de 20 pies por cada envo, se contara con 8 pallets por contenedor,
en cada pallet se colocara 70 cajas y cada una de ellas contendr 60 envases.
Haciendo as un total de 33 600 envases por envo.

RECOMENDACIONES

Las estrategias planteadas por el equipo se deberan considerar de manera

rpida para poder alcanzar y superar a la competencia ms fuerte que es selva
industrial.

49
En cuanto al mercado disponible, es bueno ampliar los horizontes, la
recomendacin seria poder visualizar la posibilidad de expandir y seguir
comercializando y desarrollando alianzas con el supermercado whole foods
market para as vender a otros condados que tambin puedan cumplir con los
criterios fijados por las segmentaciones realizadas.

Se debe observar cautelosamente el valor de las maquinarias ya que

representan ms del 50% del total, tratar de minimizas costos en esto y
tambin en materias primas, tal vez con la reutilizacin de los residuos o
descarte del producto poder obtener ms ingresos y as respaldar su alta
inversin.

50
 CAPITULO IX
PLAN DE IMPLEMENTACION O CRONOGRAMA DE EJECUCION

CAPITULO IX
PLAN DE IMPLEMENTACION O CRONOGRAMA DE EJECUCION

9. PLAN DE IMPLEMENTACION O CRONOGRAMA DE EJECUCION

CUADRO N 1 IX

51
 DIAGRAMA DE EJECUCION

Fuente: Elaboracin Propia

52
 CAPITULO X
ANEXOS PERTINENTES

CAPITULO X
ANEXOS PERTINENTES

10. ANEXOS PERTINENTES

CUADRO N 1 X

53
 DESARROLLO DE LAS ESTRATEGIAS

Fuente: Elaboracin Propia

54