BALANCE GENERAL AO 2011
" Ferreteria Distribuidora MARY EIRL"
Para el ao que termin 31/12/2011
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
caja y bancos
cuentas por cobrar com. - terceros
mercaderias
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
otros activos corrientes
activ.adq. En arrendamiento financ
inmuebles maquinaria y equipo
dep inm activ arren fin. e IME acum.
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
trib y apor sis pen y salud p pagar
S/. 12,445.00 cuentas p pagar comercial - terceros
S/. 100,111.00 cuentas p pagar acc directas y gerentes
S/. 310,287.00
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
S/. 422,843 obligaciones financieras
S/. 15,521.00 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
S/. 48,289.00 TOTAL PASIVO
S/. 46,182.00 PATRIMONIO
-S/. 25,988.00 capital
resultados acumulados positivo
S/. 84,004 utilidad de ejercicio
TOTAL PATRIMONIO
S/. 506,847 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
 RIMONIO
RRIENTE
S/. 2,464.00
S/. 24,254.00
S/. 144,006.00

S/. 170,724
ORRIENTE
S/. 104,919.00

S/. 104,919
S/. 275,643
ONIO
S/. 43,660.00
S/. 105,004.00
S/. 82,540.00

S/. 231,204
S/. 506,847

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
caja y bancos
cuentas por cobrar com. - terceros
cuentas por cobrar div.-terceros
servicios y otros contratad. P anticip.
mercaderias
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
otros activos corrientes
activ.adq. En arrendamiento financ
inmuebles, maquinaria y equipo
dep inm, activ arren fin. e IME acum.
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
BALANCE GENERAL AO 2012
"Ferreteria Distribuidora MARY EIRL"
Para el ao que termin 31/12/2012
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
S/. 23,813.00 trib y apor sis pen y salud p pagar
S/. 41,538.00 remuneraciones y participaciones por pagar
S/. 189.00 cuentas p pagar acc, directas y gerentes
S/. 3,515.00
S/. 418,307.00
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
S/. 487,362 obligaciones financieras
S/. 1,154.00 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
S/. 48,289.00 TOTAL PASIVO
S/. 46,182.00 PATRIMONIO
-S/. 44,833.00 capital
resultados acumulados positivo
S/. 50,792 utilidad de ejercicio
TOTAL PATRIMONIO
S/. 538,154 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
ENTE
S/. 4,419.00
S/. 2,499.00
S/. 88,186.00

S/. 95,104

S/. 65,525.00

S/. 65,525
S/. 160,629
O
S/. 94,600.00
S/. 187,544.00
S/. 95,381.00

S/. 377,525
S/. 538,154
 BALANCE GENERAL AO 2013
"Ferreteria Distribuidora MARY EIRL"
Para el ao que termin 31/12/2013
ACTIVO PASIVO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
trib y apor sis pen y salud p pagar
caja y bancos S/. 84,604.00 remuneraciones y participaciones por pagar
cuentas por cobrar com. - terceros S/. 96,794.00 cuentas p pagar acc directas y gerentes
mercaderias S/. 468,000.00 cuentas por pagar diversas - terceros

TOTAL PASIVO CORRIENTE

PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO CORRIENTE S/. 649,398 obligaciones financieras

ACTIVOS NO CORRIENTES
otros activos corrientes S/. 13,495.00 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
activ.adq. En arrendamiento financ S/. 48,289.00 TOTAL PASIVO
inmuebles maquinaria y equipo S/. 146,182.00 PATRIMONIO
dep inm activ arren fin. e IME acum. -S/. 62,732.00 capital
resultados acumulados positivo
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTE S/. 145,234 utilidad de ejercicio

TOTAL PATRIMONIO
TOTAL ACTIVO S/. 794,632 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
ENTE
S/. 1,317.00
S/. 2,189.00
S/. 270,006.00
S/. 5,034.00

S/. 278,546

S/. 39,482.00

S/. 39,482
S/. 318,028

S/. 94,600.00
S/. 282,924.00
S/. 99,080.00

S/. 476,604
S/. 794,632
Base Ventas Netas

En Cantidades En Porcentajes
EERR 2013 2012 2011 2013 2012
Ventas Netas 3112788 2705295 2488815 100.00% 100.00%
Costo por Ventas -2782987 -2460036 -2309274 -89.40% -90.93%
Utilidad Bruta 329801 245259 179541 10.60% 9.07%
Gastos de venta -182727 -89704 -43857 -5.87% -3.32%

-1546 -15497 -15403 -0.05% -0.57%

Gastos de Administracion
Utilidad Operativa 145528 140058 120281 4.68% 5.18%
Gastos Financieros -4063 -21618 -2366 -0.13% -0.80%
Ingresos Financieros 0 7396 0 0.00% 0.27%
Otros Ingresos Gravados 78 10423 0 0.00% 0.39%
Otros Ingresos no 0 0 0 0.00% 0.00%
Gravados
Enajenacion de Valores y 0 0 0 0.00% 0.00%
bienes del activo fijo

Costo enajenacin de 0 0 0 0.00% 0.00%

valores y bienes activo fijo
Gastos diversos 0 0 0 0.00% 0.00%
Resultado antes de 141543 136259 117915 4.55% 5.04%
Participaciones
Impuesto a la Renta -42463 -40878 -35375 -1.36% -1.51%
Resultado del ejercicio 99080 95381 82541 3.18% 3.53%

Ao Base 2011

En Cantidades En Porcentajes
EERR 2013 2012 2011 2013 2012
Ventas Netas 3112788 2705295 2488815 125.07% 108.70%
Costo por Ventas -2782987 -2460036 -2309274 120.51% 106.53%
Utilidad Bruta 329801 245259 179541 183.69% 136.60%
Gastos de venta -182727 -89704 -43857 416.64% 204.54%

-1546 -15497 -15403 10.04% 100.61%

Gastos de Administracion
Utilidad Operativa 145528 140058 120281 120.99% 116.44%
Gastos Financieros -4063 -21618 -2366 171.72% 913.69%
Ingresos Financieros 0 7396 0 #DIV/0! #DIV/0!
Otros Ingresos Gravados 78 10423 0 #DIV/0! #DIV/0!
Otros Ingresos no 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!
Gravados
Enajenacion de Valores y 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!
bienes del activo fijo

Costo enajenacin de 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!

valores y bienes activo fijo
Gastos diversos 0 0 0 #DIV/0! #DIV/0!
Resultado antes de 141543 136259 117915 120.04% 115.56%
Participaciones
Impuesto a la Renta -42463 -40878 -35375 120.04% 115.56%
Resultado del ejercicio 99080 95381 82541 3.18% 3.53%
Porcentajes
2011
100.00%
-92.79%
7.21%
-1.76%

-0.62%

4.83%
-0.10%
0.00%
0.00%

0.00%

0.00%

0.00%

0.00%

4.74%

-1.42%
3.32%

Porcentajes
2011
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%

100.00%

100.00%
100.00%
#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0!

#DIV/0!

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100.00%

100.00%
3.32%
 Balance 2011
Activo Pasivo
Activo Corriente 422.843 Pasivo Corriente 170.724
Activo No Corriente 84.004 Pasivo No Corriente 104.919
Patrimonio 506.847

422.843 170.724
84.004 104.919
231.204

Activo Corriente 422.843

Activo No Corriente 84.004
Pasivo Corriente 170.724
Pasivo No Corriente 104.919
Patrimonio 231.204

Balance 2011

170.724

422.843 104.919

231.204

84.004
 Balance 2012
Activo Pasivo Activo
Activo Corriente 487.362 Pasivo Corriente 95.104 Activo Corriente
Activo No Corriente 50.792 Pasivo No Corriente 65.525 Activo No Corriente
Patrimonio 377.525

487.362 95.104 649.398

50.792 65.525 145.234
377.525

Activo Corriente 487.362 Activo Corriente 649.398

Activo No Corriente 50.792 Activo No Corriente 145.234
Pasivo Corriente 95.104 Pasivo Corriente 278.546
Pasivo No Corriente 65.525 Pasivo No Corriente 39.482
Patrimonio 377.525 Patrimonio 476.604

Balance 2012

95.104

65.525

487.362

377.525

50.792
 Balance 2011
Activo Pasivo
ctivo Corriente 649.398 Pasivo Corriente 278.546
ctivo No Corriente 145.234 Pasivo No Corriente 39.482
Patrimonio 476.604

278.546
39.482
476.604

ctivo Corriente 649.398

ctivo No Corriente 145.234
asivo Corriente 278.546
asivo No Corriente 39.482
atrimonio 476.604

Balance 2013

278.546

39.482
649.398

476.604

145.234
 Activos Ventas Maquinarias Utilidad CxCobrar Mercaderias
2011 506,847 2,488,815 46,182 82,541 100,111 310,287
2012 538,154 2,705,295 46,182 95,381 41,538 418,307
Incremento 6.18% 8.70% 0.00% 15.56% -58.51% 34.81%

Activos Ventas Maquinarias Utilidad CxCobrar Inventarios

2011 506,847 2,488,815 46,182 82,541 100,111 310,287
2013 794,632 3,112,788 146,182 99,080 96,794 468,000
Incremento 56.78% 25.07% 216.53% 20.04% -3.31% 50.83%
Caja CxPagar Patrimonio
12,445 24,254 231,204
23,813 88,186 377,525
91.35% 263.59% 63.29%

Caja CxPagar Patrimonio

12,445 24,254 231,204
84,604 270,006 476,604
579.82% 1013.24% 106.14%
Activo Miles de Nuevos Soles

Activo Corriente 2013 2012 2011 2013

caja y bancos 84,604 23,813 12,445 10.65%
cuentas por cobrar com. - terceros 96,794 41,538 100,111 12.18%
cuentas por cobrar div.-terceros 189 0.00%
servicios y otros contratad. P anticip. 3,515 0.00%
mercaderias 468,000 418,307 310,287 58.90%
Total Activo Corriente 649,398 487,362 422,843 81.72%
Activo No Corriente
otros activos corrientes 13,495 1,154 15,521 1.70%
activ.adq. En arrendamiento financ 48,289 48,289 48,289 6.08%
inmuebles maquinaria y equipo 146,182 46,182 46,182 18.40%
dep inm activ arren fin. e IME acum. -62,732 -44,833 -25,988 -7.89%
Total Activo No Corriente 145,234 50,792 84,004 18.28%
TOTAL ACTIVO 794,632 538,154 506,847 100.00%
Pasivo y Patrimonio
Pasivo Corriente
trib y apor sis pen y salud p pagar 1,317 4,419 2,464 0.17%
remuneraciones y participaciones por paga 2,189 2,499 0.28%
cuentas p pagar acc directas y gerentes 270,006 88,186 24,254 33.98%
cuentas por pagar diversas - terceros 5,034 144,006 0.63%
Total Pasivo Corriente 278,546 95,104 170,724 35.05%
Pasivo No Corriente
obligaciones financieras 39,482 65,525 104,919 4.97%
Total Pasivo No Corriente 39,482 65,525 104,919 4.97%
TOTAL PASIVO 318,028 160,629 275,643 40.02%
capital 94,600 94,600 43,660 11.90%
resultados acumulados positivo 282,924 187,544 105,004 35.60%
utilidad de ejercicio 99,080 95,381 82,540 12.47%
TOTAL PATRIMONIO 476,604 377,525 231,204 59.98%

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 794,632 538,154 506,847 100.00%

 2012 2011
4.42% 2.46%
7.72% 19.75%
0.04% 0.00%
0.65% 0.00%
77.73% 61.22%
90.56% 83.43%

0.21% 3.06%
8.97% 9.53%
8.58% 9.11%
-8.33% -5.13%
9.44% 16.57%
100.00% 100.00%

0.82% 0.49%
0.46% 0.00%
16.39% 4.79%
0.00% 28.41%
17.67% 33.68%

12.18% 20.70%
12.18% 20.70%
29.85% 54.38%
17.58% 8.61%
34.85% 20.72%
17.72% 16.28%
70.15% 45.62%

100.00% 100.00%
 ACTIVO ANALISIS DE ACTIVOS
ACTIVO CORRIENTE 2011 2013 USOS FUENTES

caja y bancos S/. 12,445.00 S/. 84,604.00 S/. 72,159

cuentas por cobrar com. - terceros S/. 100,111.00 S/. 96,794.00 S/. 3,317
mercaderias S/. 310,287.00 S/. 468,000.00 S/. 157,713

TOTAL ACTIVO CORRIENTE S/. 422,843 S/. 651,411

ACTIVO NO CORRIENTE
otros activos corrientes S/. 15,521.00 S/. 13,495.00 S/. 2,026
activ.adq. En arrendamiento financ S/. 48,289.00 S/. 48,289.00
inmuebles maquinaria y equipo S/. 46,182.00 S/. 146,182.00 S/. 100,000
dep inm activ arren fin. e IME acum. -S/. 25,988.00 -S/. 62,732.00 S/. 36,744

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE S/. 84,004 S/. 145,234

TOTAL ACTIVO S/. 506,847 S/. 796,645

### S/. 42,087
 % PASIVO Y PATRIMONIO
INCREMENTO % DECRECIMIENTO % PASIVO CORRIENTE 2011
trib y apor sis pen y salud p pagar S/. 2,464.00
579.823% cuentas p pagar comercial - terceros S/. 24,254.00
3.313% cuentas p pagar acc directas y gerentes S/. 144,006.00
50.828% cuentas por pagar diversas - terceros S/. -

TOTAL PASIVO CORRIENTE S/. 170,724

PASIVO NO CORRIENTE
54.055% obligaciones financieras S/. 104,919.00

13.053% TOTAL PASIVO NO CORRIENTE S/. 104,919

TOTAL PASIVO S/. 275,643
216.535% PATRIMONIO
141.388% capital S/. 43,660.00
resultados acumulados positivo S/. 105,004.00
72.889% utilidad de ejercicio S/. 82,540.00

TOTAL PATRIMONIO S/. 231,204

57.177% TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO S/. 506,847
O ANALISIS PAS.+PATR. %
2013 USOS FUENTES INCREMENTO % DECRECIMIENTO %
S/. 1,317.00 S/. 1,147.00 46.550%
S/. 2,189.00 S/. 22,065.00 90.975%
S/. 270,006.00 S/. 126,000.00 87.496%
S/. 5,034.00 S/. 5,034.00

S/. 278,546 63.156%

S/. 39,482.00 S/. 65,437.00 62.369%

S/. 39,482 62.369%

S/. 318,028 15.377%

S/. 94,600.00 S/. 50,940.00 116.674%

S/. 282,924.00 S/. 177,920.00 169.441%
S/. 99,080.00 S/. 16,540.00 20.039%

S/. 476,604 106.140%

S/. 794,632 56.779%
S/. 88,649.00 S/. 376,434.00
 ANA

EFIC OPERATIVA
UT.NET / VT.NET
2012 3.14%
2011 3.32%
dif -0.18%

REND. INVERSION
ROA
2012 15.89%
2011 16.29%
dif -0.40%

EFIC ACTIVOS
VT.NET /ACT.TOT
2012 5.06
2011 4.91
dif 3.01%

REND. PATRIMON
ROE
2012 22.70%
2011 35.70%
dif -13.00%

APALANCAMIENT
ACT.TOT. / PATR
2012 1.43
2011 2.19
dif -34.80%
 ANALISIS DUPONT 2011-2012

VENTAS NETAS
2012 2,705,295
2011 2488815
UTILIDAD NETA dif 8.70%
2012 84,958
2011 82,541
dif 2.93% COSTOS Y GASTOS
2012 2,620,337
2011 2,406,275
dif 8.90%

VENTAS NETAS
2012 2,705,295
2011 2488815
dif 8.70%

ACTIVO CORRIENT
2012 484,036
2011 422,843
dif 14.47%

ACTIVO TOTAL
2012 534,828
2011 506,847
dif 5.52%
 ACT. PERMANENTE
2012 50,792
2011 84,004
dif -39.54%

ACTIVO TOTAL
2012 534,828
2011 506,847 ACTIVO TOTAL
dif 5.52% 2012 534,828
2011 506,847
dif 5.52%
PATRIMONIO
2012 374,199
2011 231,204
dif 61.85% PASIVO TOTAL
2012 160,629
2011 275,643
dif -41.73%
 COSTO VENTAS ADMINISTRAC
2012 2,460,036 2012 15,497
2011 2,309,274 2011 15,403
dif 6.53% dif 0.61%

G. OPERAC. VENTAS
2012 105,201 2012 89,704
2011 59,260 2011 43,857
dif 77.52% dif 104.54%

G. FINANCIEROS OTROS ING EGRE

2012 14,222 2012 -
2011 2,366 2011 -
dif 501.10% dif #DIV/0!

IMPUESTOS OTROS GAS FIN

2012 40878 2012 14,222
2011 35375 2011 2,366
dif 15.56% dif 501.10%

CAJA Y BANCOS
2012 23,813
2011 12,445
dif 91.35%

CUENTAS
2012 41,727
2011 100,111
dif -58.32%

SERVICIOS
2012 189
2011 -
dif #DIV/0!

MERCADERIA
2012 418,307
2011 310,287
dif 34.81%

INMUEBLES
2012 46,182
2011 46,182
dif 0.00%

OTROS ACT. NC
2012 4,610
2011 37,822
dif -87.81%

TRIBUTOS Y REMUN.
2012 6,918
2011 2,464
dif 180.76%

PASIVO CTE. CUENTAS GERENTE

2012 95,104 2012 88,186
2011 170,724 2011 24,254
dif -44.29% dif 263.59%

PASIVO L.P. CUENTAS DIVERSAS

2012 65,525 2012 -
2011 104,919 2011 144,006
dif -37.55% dif -100.00%
 ANA

EFIC OPERATIVA
UT.NET / VT.NET
2013 3.18%
2011 3.32%
dif -0.14%

REND. INVERSION
ROA
2013 12.46%
2011 16.29%
dif -3.83%

2
EFIC ACTIVOS
VT.NET /ACT.TOT
2013 3.92
2011 4.91
dif -20.22%

REND. PATRIMON
ROE
2013 20.77%
2011 35.70%
dif -14.93%

3
APALANCAMIENT
ACT.TOT. / PATR
2013 1.67
2011 2.19
dif -23.95%
 ANALISIS DUPONT 2011-2013

VENTAS NETAS
2013 3,112,788
2011 2488815
UTILIDAD NETA dif 25.07%
2013 99,002
2011 82,541
dif 19.94% COSTOS Y GASTOS
2013 3,013,786
2011 2,406,275
dif 25.25%

VENTAS NETAS
2013 3,112,788
2011 2488815
dif 25.07%

ACTIVO CORRIENT
2013 649,398
2011 422,843
dif 53.58%

ACTIVO TOTAL
2013 794,632
2011 506,847
dif 56.78%
 ACT. PERMANENTE
2013 145,234
2011 84,004
dif 72.89%

ACTIVO TOTAL
2013 794,632
2011 506,847 ACTIVO TOTAL
dif 56.78% 2013 794,632
2011 506,847
dif 56.78%
PATRIMONIO
2013 476,604
2011 231,204
dif 106.14% PASIVO TOTAL
2013 318,028
2011 275,643
dif 15.38%
 COSTO VENTAS ADMINISTRAC
2013 2,782,987 2013 1,546
2011 2,309,274 2011 15,403
dif 20.51% dif -89.96%

G. OPERAC. VENTAS
2013 184,273 2013 182,727
2011 59,260 2011 43,857
dif 210.96% dif 316.64%

G. FINANCIEROS OTROS ING EGRE

2013 4,063 2013 -
2011 2,366 2011 -
dif 71.72% dif #DIV/0!

IMPUESTOS OTROS GAS FIN

2013 42463 2013 4,063
2011 35375 2011 2,366
dif 20.04% dif 71.72%

CAJA Y BANCOS
2013 84,604
2011 12,445
dif 579.82%

CUENTAS
2013 96,794
2011 100,111
dif -3.31%

SERVICIOS
2013 -
2011 -
dif #DIV/0!

MERCADERIA
2013 468,000
2011 310,287
dif 50.83%

INMUEBLES
2013 146,182
2011 46,182
dif 216.53%

OTROS ACT. NC
2013 (948)
2011 37,822
dif -102.51%

TRIBUTOS Y REMUN.
2013 3,506
2011 2,464
dif 42.29%

PASIVO CTE. CUENTAS GERENTE

2013 278,546 2013 270,006
2011 170,724 2011 24,254
dif 63.16% dif 1013.24%

PASIVO L.P. CUENTAS DIVERSAS

2013 39,482 2013 5,034
2011 104,919 2011 144,006
dif -62.37% dif -96.50%
EVOLUCION DE LOS RATIOS, PERIODO 2006
- 2013
A) LIQUIDEZ 2013 2012 2011
(1) LIQUIDEZ
2.33 5.12 2.48
GENERAL
(2) LIQUIDEZ
0.65 0.73 0.66
ACIDA
(3) LIQUIDEZ
0.27 0.15 0.05
SUPER ACIDA
(4) CAPITAL DE
516,086 443,050 336,123
TRABAJO (NS)
(5) PERIODO
PROMEDIO DE
11.35 5.60 14.68
COBRANZAS
(dias)
(6) ROTACION DE
LAS CUENTAS
32.16 65.13 24.86
POR COBRAR
(veces)
B) GESTION 2013 2012 2011
(7) ROTACION DE
CUENTAS X 36.07 13.08 26.59
PAGAR (veces)
10.12 27.90 13.72
(8) ROTACION DE
61.38 62.06 49.04
INVENTARIOS
Veces 5.95 5.88 7.44
(9) ROTACION DE
ACTIVOS 3.92 5.03 4.91
TOTALES

(10) ROTACION
4.79 5.55 5.89
DE ACTIVO FIJO
C) SOLVENCIA 2013 2012 2011
(11)
ESTRUCTURA 0.6673 0.4255 1.1922
DEL CAPITAL
(12) RAZON DE
ENDEUDAMIENT 40.02% 29.85% 54.38%
O

(13) COBERTURA
DE GASTOS 35.82 6.48 50.84
FINANCIEROS

D)
2013 2012 2011
RENTABILIDAD
(14)
RENDIMIENTO
SOBRE EL 20.79% 25.26% 35.70%
PATRIMONIO
(ROE)
(15)
RENDIMIENTO
12.47% 17.72% 16.29%
SOBRE LOS
ACTIVOS (ROA
(16) UTILIDAD
3.18% 3.53% 3.32%
VENTAS (ROS)
(17) UTILIDAD
0.00000 0.00000 0.00000
POR ACCION
CICLO
OPERATIVO 17.30 11.49 22.12
CICLO DE
EFECTIVO 7.18 -16.41 8.40
 FORMULA
act cor / pas cor

(act cor - exist) / pas cor

caja / pas cor

act cor - pas cor

(Ctas x cobrar *365) / Ventas

Ventas / Ctas x Cobrar

FORMULA
(Ctas x pagar * 365) / Costo Ventas

(Existencias * 365) /Costo de Ventas

Ventas / Activos

Ventas / Activo Fijo

FORMULA
Pasivo / Patrimonio

Pasivo / (Pasivo + Patrimonio)

Util. Operativa / Gastos Financieros

FORMULA

Util. /Patrimonio
Util. /Activos

Util. / Ventas Netas

Util. / Nro de Acciones

 LIQUIDEZ
6.00

5.00

4.00

3.00

2.00

1.00

0.00
2013 2012

SOLVENCIA
60.00%

50.00%

40.00%
 50.00%

40.00%

30.00%

20.00%

10.00%

0.00%
2013 2012

RENTABILIDAD
40.00%

35.00%

30.00%

25.00%

20.00%

15.00%
25.00%

20.00%

15.00%

10.00%

5.00%

0.00%
2013 2012
 LIQUIDEZ

LQ GRAL
LQ ACIDA
LQ S.ACIDA

2012 2011

SOLVENCIA
1.4000

1.2000

1.0000

0.8000 ENDEUDAMIENTO
 1.2000

1.0000

0.8000 ENDEUDAMIENTO
ESTRUCTURA DE CAPITAL

0.6000

0.4000

0.2000

0.0000
2011

RENTABILIDAD

ROE
ROA
ROS
 ROE
ROA
ROS

2012 2011
 ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE

caja y bancos S/. 84,604.00

0 cuentas por cobrar com. - terceros S/. 96,794.00
mercaderias S/. 453,960.00

TOTAL ACTIVO CORRIENTE S/. 635,358

ACTIVOS NO CORRIENTES
otros activos corrientes S/. 13,495.00
activ.adq. En arrendamiento financ S/. 48,289.00
inmuebles maquinaria y equipo S/. 146,182.00
dep inm activ arren fin. e IME acum. -S/. 62,732.00

TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTE S/. 145,234

TOTAL ACTIVO S/. 780,592

 PASIVO
PASIVO CORRIENTE 468000
trib y apor sis pen y salud p pagar S/. 1,317.00 14040
remuneraciones y participaciones por pagar S/. 2,189.00 453960
cuentas p pagar acc directas y gerentes S/. 255,966.00
cuentas por pagar diversas - terceros S/. 5,034.00
S/. 270,006.00
TOTAL PASIVO CORRIENTE S/. 264,506 255,966.00
PASIVO NO CORRIENTE
obligaciones financieras S/. 39,482.00

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE S/. 39,482

TOTAL PASIVO S/. 303,988 -2782987
PATRIMONIO -2768947
capital S/. 94,600.00
resultados acumulados positivo S/. 282,924.00
utilidad de ejercicio S/. 99,080.00

TOTAL PATRIMONIO S/. 476,604

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO S/. 780,592
 En Cantidades En Porcentajes
EERR 2014 2013 2012 2011 2014 2013
Ventas 3112788 3112788 2705295 2488815 125.07% 100.00%
Netas
Costo por -2768947 -2782987 -2460036 -2309274 -111.26% -89.40%
Ventas
Utilidad 343841 329801 245259 179541 13.82% 10.60%
Bruta
Gastos de -182727 -182727 -89704 -43857 -7.34% -5.87%
venta

Gastos de
Administrac -1546 -1546 -15497 -15403 -0.06% -0.05%
ion
Utilidad 159568 145528 140058 120281 6.41% 4.68%
Operativa
Gastos -4063 -4063 -21618 -2366 -0.16% -0.13%
Financieros
Ingresos 0 0 7396 0 0.00% 0.00%
Financieros

Otros
Ingresos 78 78 10423 0 0.00% 0.00%
Gravados

Otros
Ingresos no 0 0 0 0 0.00% 0.00%
Gravados

Enajenacion 0 0 0 0 0.00% 0.00%

de Valores y
bienes del
activo fijo

Costo 0 0 0 0 0.00% 0.00%

enajenacin
de valores y
bienes
activo fijo
Gastos 0 0 0 0 0.00% 0.00%
diversos

Resultado
antes de 155583 141543 136259 117915 6.25% 4.55%
Participacio
nes
Impuesto a -46675 -42463 -40878 -35375 -1.88% -1.36%
la Renta

Resultado 108908 99080 95381 82541 4.38% 3.18%

del ejercicio
En Porcentajes
2012 2011
100.00% 100.00%

-90.93% -92.79%

9.07% 7.21%

-3.32% -1.76%

-0.57% -0.62%

5.18% 4.83%

-0.80% -0.10%

0.27% 0.00%

0.39% 0.00%

0.00% 0.00%

0.00% 0.00%

0.00% 0.00%

0.00% 0.00%

5.04% 4.74%
-1.51% -1.42%

3.53% 3.32%
 EVOLUCION DE LOS
RATIOS, PERIODO 2006 -
A) LIQUIDEZ2013 2014
(1) LIQUIDEZ
2.40
GENERAL
(2) LIQUIDEZ
0.69
ACIDA
(3) LIQUIDEZ
0.32
SUPER ACIDA
(4) CAPITAL DE
370,852
TRABAJO (NS)
(5) PERIODO
PROMEDIO DE
11.35
COBRANZAS
(dias)
(6) ROTACION DE
LAS CUENTAS
32.16
POR COBRAR
(veces)
B) GESTION 2014
(7) ROTACION DE
CUENTAS X 30.01
PAGAR (veces)
12.16
(8) ROTACION DE
59.84
INVENTARIOS
Veces 6.10
(9) ROTACION DE
ACTIVOS 3.99
TOTALES

(10) ROTACION
4.90
DE ACTIVO FIJO
C) SOLVENCIA 2013
(11)
ESTRUCTURA 0.6378
DEL CAPITAL
(12) RAZON DE
ENDEUDAMIENT 38.94%
O

(13) COBERTURA
DE GASTOS 39.27
FINANCIEROS

D)
2014
RENTABILIDAD
(14)
RENDIMIENTO
SOBRE EL 22.85%
PATRIMONIO
(ROE)
(15)
RENDIMIENTO
13.95%
SOBRE LOS
ACTIVOS (ROA
(16) UTILIDAD
3.18%
VENTAS (ROS)
(17) UTILIDAD
0.00000
POR ACCION
CICLO
OPERATIVO 17.45
CICLO DE
EFECTIVO 5.29
 FORMULA
act cor / pas cor

(act cor - exist) / pas cor

caja / pas cor

act cor - pas cor

(Ctas x cobrar *365) / Ventas

Ventas / Ctas x Cobrar

FORMULA
(Ctas x pagar * 365) / Costo Ventas

(Existencias * 365) /Costo de Ventas

Ventas / Activos

Ventas / Activo Fijo

FORMULA
Pasivo / Patrimonio

Pasivo / (Pasivo + Patrimonio)

Util. Operativa / Gastos Financieros

FORMULA

Util. /Patrimonio
Util. /Activos

Util. / Ventas Netas

Util. / Nro de Acciones

EERR 2014 2013
Ventas Netas 3112788 3112788
Costo por Ventas -2768947 -2782987
Utilidad Bruta 343841 329801
Gastos de venta -182727 -182727
Gastos de Administracion -1546 -1546
Utilidad Operativa 159568 145528
Gastos Financieros -4063 -4063
Ingresos Financieros 0 0
Otros Ingresos Gravados 78 78
Otros Ingresos no Gravados 0 0
Enajenacion de Valores y bienes del activo fijo 0 0
Costo enajenacin de valores y bienes activo fijo 0 0
Gastos diversos 0 0
Resultado antes de Participaciones 155583 141543
Impuesto a la Renta -46675 -42463
Resultado del ejercicio 108908 99080

PASIVO
PASIVO CORRIENTE
trib y apor sis pen y salud p pagar S/. 1,317.00 S/. 1,317.00
remuneraciones y participaciones por pagar S/. 2,189.00 S/. 2,189.00
cuentas p pagar acc directas y gerentes S/. 255,966.00 S/. 270,006.00
cuentas por pagar diversas - terceros S/. 5,034.00 S/. 5,034.00

TOTAL PASIVO CORRIENTE S/. 264,506 S/. 278,546

PASIVO NO CORRIENTE
obligaciones financieras S/. 39,482.00 S/. 39,482.00

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE S/. 39,482 S/. 39,482

TOTAL PASIVO S/. 303,988 S/. 318,028
PATRIMONIO
capital S/. 94,600.00 S/. 94,600.00
resultados acumulados positivo S/. 282,924.00 S/. 282,924.00
utilidad de ejercicio S/. 99,080.00 S/. 99,080.00

TOTAL PATRIMONIO S/. 476,604 S/. 476,604

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO S/. 780,592 S/. 794,632
 2013 2014
Kd 0.15 Kd 0.15
TAMN 15.98 TAMN 15.54
Inflacion 2.86 Inflacion 3
Riesgo Pais 1.64 Riesgo Pais 1.64
COK 0.2048 COK 0.2018
WAAC 0.20 WAAC 0.19
Costo de Capital Invertido 101754.109 Costo de Capital Invertido 100324.297
NOPAT 187991 NOPAT 206243
EVA 86237 EVA 105919