PLAN DE INVERSION

PROYECTO DE INVERSION EL GARROTAZO

Costos estimados de Inversin
VALORES EXPRESADOS EN DOLARES
Componentes / Actividad Ao 2014 Total
Componente I
Maquinaria de Produccin 400.00 400.00
Materiales de Produccin 200.00 200.00
Sub Total Componente I 600.00 600.00
Componente II
Gastos de Administracin y Operacin 100.00 100.00
Pasivos Bancarios 650.00 650.00
Publicidad 300.00 300.00
Otros Imprevistos 100.00 100.00
Sub Total Componente II 1,150.00 1,150.00
SUB-TOTAL PLAN DE INVERSION 1,750.00 1,750.00
Gastos de Administracin y Operacin
1,828.17 1,828.17

GRAN TOTAL DESEMBOLSOS 3,578.17 3,578.17

 PROYECTO DE INVERSION EL GARROTAZO
MEMORIA DE CALCULO
CALCULO DE SALARIO MENSUAL DEL PERSONAL

Dlares
Cant Costo Subtotal $

Personal Administrativo
1 Gerente General $ 100.00 $ 100.00
0 Secretaria de Gerencia $ - $ -
0 Gerente Financiero $ - $ -
0 Contador General $ - $ -
0 Auxiliares de Contabilidad $ - $ -
0 Conserjes $ - $ -
Sub Total: $ 100.00
Personal de Ventas
2 Ejecutivos de Ventas $ 100.00 $ 200.00
0 Asistentes de Ventas $ - $ -
Sub Total: $ 200.00
Personal de Produccion
1 Jefe de Produccion $ 100.00 $ 100.00
0 Auxiliar de Produccion $ - $ -
0 Microbiologo $ - $ -
0 Cocineras $ - $ -
0 Bodeguero $ - $ -
Sub Total: $ 100.00
Costos de Operacin Total: $ 400.00

SORBETE CASERO
CALCULO DE UTILIDADES
INGRESOS
Ingresos por Ventas $ 2,350.00
TOTAL INGRESOS $ 2,350.00
GASTOS OPERATIVOS $ 1,828.17
GASTOS DE ADMINISTRACION $ 853.67
Sueldos de Personal 100.00
Vacaciones 8.33
Aguinaldos 8.33
INSS Patronal 15.00
Inatec 2.00
Telefonos 100.00
Agua 50.00
Energia Electrica 100.00
Cable -
Internet/Enlaces 70.00
Alquiler de Local 100.00
combustible 200.00
Papeleria y Utiles de Oficina 50.00
Mantenimiento y Reparaciones 50.00
 GASTOS VENTAS $ 490.83
Sueldos de Personal 200.00
Vacaciones 16.67
Aguinaldos 16.67
INSS Patronal 30.00
Inatec 4.00
combustible 150.00
Mantenimiento y Reparaciones 50.00
Impuesto Municipal 23.50
GASTOS PRODUCCION $ 483.67
Sueldos de Personal 100.00
Vacaciones 8.33
Aguinaldos 8.33
INSS Patronal 15.00
Inatec 2.00
combustible 50.00
Materia Prima 300.00
Gastos financieros $ 0.00
Otros Egresos $ 0.00

Utilidad antes de impuestos $521.83

Impuestos I.R 30% Anual $ 156.55
Utilidad neta despues de impuestos $365.28

SORBETE CASERO
INGRESOS ESTIMADOS PRIMER MES
VALORES EXPRESADOS EN DOLARES
Componentes /
Actividad Cantidad Costo Total
Tazas 2,500 0.30 750.00
Platos 1,000 0.60 600.00
Sillas 500 1.20 600.00
Mesas 100 4.00 400.00
Total Ingresos 5.80 2,350.00
 PROYECTO DE INVERSION EL GARROTAZO
INGRESOS ESTIMADOS POR MES

VALORES EXPRESADOS EN DOLARES

Precio
Componentes / Actividad Cantidad UnitarioUS$ Total US$

Tazas 2,500 0.30 750.00

Platos 1,000 0.60 600.00
Sillas 500 1.20 600.00
Mesas 100 4.00 400.00
Total Ingresos 2,350.00
 PROYECTO DE INVERSION EL GARROTAZO
TABLA DE AMORTIZACIONES
Monto a Prestar: $ 3,578.17
Plazo en Meses; 24
Tasa de Intereses Corrientes 1.00%
Cuotas Mensuales 1
FACTOR 0.0471

EL GARROTAZO
N Cuota Cuota Nivelada Amortizacin Intereses

0
1
2
3
4 $ 168.44 $ 132.66 $ 35.78
5 $ 168.44 $ 133.98 $ 34.46
6 $ 168.44 $ 135.32 $ 33.12
7 $ 168.44 $ 136.67 $ 31.76
8 $ 168.44 $ 138.04 $ 30.40
9 $ 168.44 $ 139.42 $ 29.01
10 $ 168.44 $ 140.82 $ 27.62
11 $ 168.44 $ 142.22 $ 26.21
12 $ 168.44 $ 143.65 $ 24.79
13 $ 168.44 $ 145.08 $ 23.35
14 $ 168.44 $ 146.53 $ 21.90
15 $ 168.44 $ 148.00 $ 20.44
16 $ 168.44 $ 149.48 $ 18.96
17 $ 168.44 $ 150.97 $ 17.46
18 $ 168.44 $ 152.48 $ 15.95
19 $ 168.44 $ 154.01 $ 14.43
20 $ 168.44 $ 155.55 $ 12.89
21 $ 168.44 $ 157.10 $ 11.33
22 $ 168.44 $ 158.68 $ 9.76
23 $ 168.44 $ 160.26 $ 8.17
24 $ 168.44 $ 161.86 $ 6.57
25 $ 168.44 $ 163.48 $ 4.95
26 $ 168.44 $ 165.12 $ 3.32
27 $ 168.44 $ 166.77 $ 1.67
Total: $ 3,578.17 $ 464.31
GARROTAZO
NES

Saldo

$ 3,578.17
$ 3,579.67
$ 3,579.67
$ 3,579.67
$ 3,445.51
$ 3,311.53
$ 3,176.21
$ 3,039.53
$ 2,901.49
$ 2,762.07
$ 2,621.25
$ 2,479.03
$ 2,335.38
$ 2,190.30
$ 2,043.77
$ 1,895.77
$ 1,746.29
$ 1,595.32
$ 1,442.83
$ 1,288.82
$ 1,133.28
$ 976.17
$ 817.50
$ 657.23
$ 495.37
$ 331.89
$ 166.77
$ 0.00
$ 4,042.48
 FLUJO DE CAJA PROY
PROYECTO DE INVERSION

CIFRAS EXPRESADAS E

M E S E S
CONCEPTOS 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

INGRESOS
Ingresos por Ventas 2,350.00 3,055.00 3,971.50 4,765.80 5,718.96 6,576.80 7,563.32 8,697.82 10,002.50 11,502.87 13,228.30

Desembolso del Prstamo 3,578

TOTAL INGRESOS 5,928 3,055 3,972 4,766 5,719 6,577 7,563 8,698 10,002 11,503 13,228

GASTOS OPERATIVOS
GASTOS DE ADMINISTRACION 854 982 1,129 1,298 1,493 1,717 1,970 2,259 2,592 2,974 3,413
Sueldos de Personal 100 115 132 152 175 201 231 266 306 352 405
Vacaciones 8 10 11 13 15 17 19 22 25 29 34
Aguinaldos 8 10 11 13 15 17 19 22 25 29 34
INSS Patronal 15 17 20 23 26 30 35 40 46 53 61
Inatec 2 2 3 3 3 4 5 5 6 7 8
Telefonos 100 115 132 152 175 201 231 266 306 352 405
Agua 50 58 66 76 87 101 116 133 153 176 202
Energia Electrica 100 115 132 152 175 201 231 266 306 352 405
Cable - - - - - - - - - - -
Internet/Enlaces 70 81 93 106 122 141 162 186 214 246 283
Alquiler de Local 100 115 132 152 175 201 231 266 306 352 405
combustible 200 230 265 304 350 402 463 532 612 704 809
Papeleria y Utiles de Oficina 50 58 66 76 87 101 111 122 134 147 162
Mantenimiento y Reparaciones 50 58 66 76 87 101 116 133 153 176 202

GASTOS DE VENTAS 491 569 660 767 891 1,036 1,205 1,403 1,635 1,906 2,224
Sueldos de Personal 200 230 265 304 350 402 463 532 612 704 809
Vacaciones 17 19 22 25 29 34 39 44 51 59 67
Aguinaldos 17 19 22 25 29 34 39 44 51 59 67
INSS Patronal 30 33 36 40 44 48 53 58 64 71 78
Inatec 4 4 5 5 6 6 7 8 9 9 10
combustible 150 180 216 259 311 373 448 537 645 774 929
Mantenimiento y Reparaciones 50 58 66 76 87 101 116 133 153 176 202
Impuesto Municipal 24 26 28 31 34 38 42 46 50 55 61

GASTOS DE PRODUCCION - 484 559 646 746 862 997 1,152 1,333 1,542 1,784 2,064
Sueldos de Personal 100 115 132 152 175 201 231 266 306 352 405
Vacaciones 8 10 11 13 15 17 19 22 25 29 34
Aguinaldos 8 10 11 13 15 17 19 22 25 29 34
INSS Patronal 15 17 20 23 26 30 35 40 46 53 61
Inatec 2 2 3 3 3 4 5 5 6 7 8
combustible 50 60 72 86 104 124 149 179 215 258 310
Materia Prima 300 345 397 456 525 603 694 798 918 1,055 1,214

PAGO DE LA DEUDA
Pago de Principal 133 134 135 137 138 139 141 142 144
Pago de Intereses 36 34 33 32 30 29 28 26 25
Pago de Comisin
TOTAL PAGO DE LA DEUDA 168 168 168 168 168 168 168 168 168

INVERSIONES
Plan de Inversin 3,578

TOTAL EGRESOS - 5,406 2,110 2,603 2,979 3,414 3,918 4,496 5,164 5,937 6,833 7,870
Flujo de Caja Neto - 522 945 1,368 1,786 2,305 2,659 3,068 3,534 4,065 4,670 5,358

Caja Inicial - - 522 1,467 2,836 4,622 6,927 9,585 12,653 16,187 20,253 24,923
CAJA FINAL - 522 1,467 2,836 4,622 6,927 9,585 12,653 16,187 20,253 24,923 30,281
 DE CAJA PROYECTADO
DE INVERSION EL GARROTAZO

EXPRESADAS EN DOLARES

pag N 1
12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 TOTALES

15,212.55 16,733.80 18,407.18 20,247.90 22,272.69 24,499.96 26,949.96 29,644.95 32,609.45 35,870.39 39,457.43 43,403.17 47,743.49 450,485.80

3,578.17
15,213 16,734 18,407 20,248 22,273 24,500 26,950 29,645 32,609 35,870 39,457 43,403 47,743 454,064
-

3,917 4,426 5,003 5,659 6,403 7,248 8,208 9,300 10,542 11,954 13,562 15,392 17,477 139,773
465 535 615 708 814 936 1,076 1,238 1,423 1,637 1,882 2,164 2,489 18,417
39 45 51 59 68 78 90 103 119 136 157 180 207 1,535
39 45 51 59 68 78 90 103 119 136 157 180 207 1,535
70 80 92 106 122 140 161 186 213 245 282 325 373 2,763
9 11 12 14 16 19 22 25 28 33 38 43 50 368
465 512 563 619 681 749 824 907 997 1,097 1,207 1,327 1,460 13,844
233 268 308 354 407 468 538 619 712 818 941 1,082 1,245 9,208
465 535 615 708 814 936 1,076 1,238 1,423 1,637 1,882 2,164 2,489 18,417
- - - - - - - - - - - - - -
326 375 431 495 570 655 753 866 996 1,146 1,318 1,515 1,742 12,892
465 535 615 708 814 936 1,076 1,238 1,423 1,637 1,882 2,164 2,489 18,417
930 1,024 1,126 1,238 1,362 1,499 1,648 1,813 1,995 2,194 2,413 2,655 2,920 27,688
178 196 216 237 261 287 316 347 382 420 462 508 559 5,482
233 268 308 354 407 468 538 619 712 818 941 1,082 1,245 9,208

2,597 2,931 3,309 3,738 4,224 4,776 5,403 6,115 6,923 7,842 8,887 10,076 11,428 91,035
930 1,070 1,231 1,415 1,627 1,872 2,152 2,475 2,846 3,273 3,764 4,329 4,978 36,834
78 89 103 118 136 156 179 206 237 273 314 361 415 3,069
78 89 103 118 136 156 179 206 237 273 314 361 415 3,069
86 98 113 130 150 172 198 228 262 301 346 398 458 3,496
11 13 15 17 20 23 26 30 35 40 46 53 61 466
1,115 1,226 1,349 1,483 1,632 1,795 1,974 2,172 2,389 2,628 2,891 3,180 3,498 32,153
233 268 308 354 407 468 538 619 712 818 941 1,082 1,245 9,208
67 77 89 102 117 135 155 178 205 236 271 312 359 2,739

2,389 2,628 2,891 3,180 3,498 3,848 4,232 4,656 5,121 5,633 6,197 6,816 7,498 70,754
465 512 563 619 681 749 824 907 997 1,097 1,207 1,327 1,460 13,844
 39 43 47 52 57 62 69 76 83 91 101 111 122 1,154
39 43 47 52 57 62 69 76 83 91 101 111 122 1,154
70 77 84 93 102 112 124 136 150 165 181 199 219 2,077
9 10 11 12 14 15 16 18 20 22 24 27 29 277
372 409 450 494 544 598 658 724 796 876 964 1,060 1,166 10,718
1,396 1,535 1,689 1,858 2,043 2,248 2,473 2,720 2,992 3,291 3,620 3,982 4,380 41,532

148 149 151 152 154 156 157 159 160 162 163 165 167 3,287
20 19 17 16 14 13 11 10 8 7 5 3 2 419

168 168 168 168 168 168 168 168 168 168 168 168 168 3,706

3,578

9,071 10,153 11,371 12,745 14,293 16,040 18,012 20,239 22,755 25,598 28,814 32,453 36,571 308,846
6,141 6,581 7,036 7,503 7,980 8,460 8,938 9,406 9,855 10,272 10,643 10,950 11,172 145,218

30,281 36,422 43,003 50,039 57,542 65,522 73,981 82,919 92,325 102,180 112,452 123,095 134,045
36,422 43,003 50,039 57,542 65,522 73,981 82,919 92,325 102,180 112,452 123,095 134,045 145,218
PROYECTO DE INVERSION EL GARROTAZO
SERVICIO A LA DEUDA (US$)
TOTAL
DESCRIPCION 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14

I. DEUDA NUEVA 3,578.17

1.1 LARGO PLAZO

A. SALDO 0 0 3,578.17 3,445.51 3,311.53 3,176.21 3,039.53 2,901.49 2,762.07 2,621.25 2,479.03 2,335.38 2,190.30

B. AMORTIZACION 132.66 133.98 135.32 136.67 138.04 139.42 140.82 142.22 143.65 145.08 $1,388.45
C. INTERES 35.78 34.46 33.12 31.76 30.40 29.01 27.62 26.21 24.79 23.35 $296.63

TOTAL
DESCRIPCION 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28

I. DEUDA NUEVA

1.1 LARGO PLAZO

A. SALDO 2,043.77 1,895.77 1,746.29 1,595.32 1,442.83 1,288.82 1,133.28 976.17 817.50 657.23 495.37 331.89 166.77 0.00

B. AMORTIZACION 146.53 148.00 149.48 150.97 152.48 154.01 155.55 157.10 158.68 160.26 161.86 163.48 165.12 166.77 $2,191.22
C. INTERES 21.90 20.44 18.96 17.46 15.95 14.43 12.89 11.33 9.76 8.17 6.57 4.95 3.32 1.67 $167.88