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Cuestionario de control interno

N INTEGRIDAD Y VALORES ETICOS SI NO COMENTARIOS


1 La direccin de la Organizacin muestra
inters por la integridad y valores ticos
de los empleados?

2 Existe un cdigo de tica aprobado por


la entidad?

3 El cdigo de tica ha sido difundido


mediante talleres o reuniones para
explicar su contenido?

4 Se ha comunicado eficazmente el
compromiso de la direccin hacia la
integridad y el comportamiento tico a
toda la entidad, tanto en palabras como
en hechos?

5 La direccin propicia una cultura


organizacional con nfasis en la
integridad y el comportamiento tico?
6 Los empleados responden
adecuadamente a la integridad y valores
ticos propiciados por la entidad?

7 Se conocen hechos de abuso de la


autoridad por parte de los ejecutivos que
afectan la dignidad de los empleados?
ADMINISTRACION ESTRATEGICA SI NO COMENTARIO
1 La entidad desarrolla una administracin
estratgica para el cumplimiento de su
misin?

2 Existen estrategias consistentes con la


misin de la entidad?

3 Las estrategias son consistentes con los


planes generales de desarrollo
aplicables?

4 Los objetivos de gestin de las unidades


funcionales son consistentes con los
objetivos de gestin de la entidad?

5 Existe informacin peridica, oportuna y


confiable sobre el cumplimiento de metas
y objetivos por rea y unidad funcional
para el seguimiento de las estrategias?

6 Existe informacin sobre cambio en el


entorno que pueda afectar el
cumplimiento de las estrategias?

7 Existen responsables determinados


especficamente para el seguimiento
peridico de las metas y objetivos de las
distintas reas y unidades funcionales
para el ajuste de los programas
correspondientes?
N SISTEMA ORGANIZATIVO SI NO COMENTARIO
1 La estructura organizacional es
adecuada para el tamao y las
actividades de sus operaciones?

2 Existe una adecuada dimensin de las


reas y unidades administrativas en
comparacin con las operativas que se
necesitan para el cumplimiento de los
objetivos de gestin?

3 Existen mecanismos formales para la


revisin y actualizacin de los
procedimientos en funcin a los riesgos
existentes?

4 Existe una adecuada supervisin y


monitoreo de las operaciones de las
unidades o entidades desconcentradas de
la entidad?

5 Existen procedimientos administrativos


y estos estn incluidos en los reglamentos
especficos?

6 Existen procedimientos operativos y


estos estn incluidos en el manual de
procesos?

7 Los funcionarios tienen conocimientos


de los reglamentos especficos y el
manual de procesos?
N ADMINISTRACION DE PERSONAL SI NO COMENTARIO
1 Existe un reglamento especfico de
administracin de personal con
procedimientos para cada una de las
etapas relacionadas con la dotacin, la
evaluacin del desempeo, la
capacitacin, la movilidad de los recursos
humanos; como tambin, del registro de
la informacin correspondiente?
2 Este reglamento est aprobado por la
mxima autoridad ejecutiva de la
entidad?

3 Se someten a un examen especialmente


minucioso los historiales o curriculum
evita que presenten cambios frecuentes
de trabajo o periodos amplios de
inactividad?

4 Estn formalmente establecidas dichas


polticas en el reglamento especfico de
administracin de personal o en el
manual de organizacin y funciones?

5 Se actualizan las polticas de acuerdo


con las circunstancias?

6 Existen polticas adecuadas que


permiten transparencia en las
promociones?

7 Estn suficientemente explcitos los


criterios para las promociones verticales
en la entidad?
N Factor: Competencia del Personal SI NO COMENTARIO
1 La Mxima Autoridad Ejecutiva y sus
asesores directos tienen formacin
profesional y experiencia acorde con las
operaciones principales que desarrolla la
empresa?
2 Los responsables jerrquicos de las
reas y unidades tienen experiencia en
las operaciones que estn bajo su
responsabilidad?
3 La empresa ha establecido los
requisitos de competencia requeridos
para los puestos clave o trabajos
especficos que necesitan un alto nivel
de desempeo profesional?
4 Existen procedimiento para evaluar
especficamente la competencia
profesional al momento de la
incorporacin del empleado a la
empresa?
5 La evaluacin de desempeo provee
informacin para mejorar el desempeo
y tomar medidas correctivas?
N Factor: Auditoria Interna SI NO COMENTARIO
1 La Mxima Autoridad Ejecutiva ha
emitido y difundido el documento de
apoyo formal a la UAI junto a la
declaracin Propsito Autoridad y
Responsabilidad?
2 Las unidades funcionales
proporcionan oportunamente la
informacin requerida?

3 La UAI cuenta con un manual de


procedimientos de auditoria interna para
el ejercicio de sus actividades?
4 El responsable de la UAI tiene el nivel
de experiencia y competencia necesarias
para el desempeo adecuado de sus
funciones?