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Una ludoteca ambientada en una mini ciudad donde bebs y nios hasta los 5 aos, puedan jugar libremente y sin riesgos ,
donde se ofrezca un ambiente seguro para los nios.
Ser la empresa peruana lder en entretenimiento infantil brindando diversin segura a los pequeitos y a sus padres.
Se ofrecern varios ambientes de juego, pensando en cada edad y tambin juegos para nias y nios.
El nio se beneficie aprendiendo a travs del juego libre y la interaccin de padre-hijo.
Desarrollar una lnea de productos (Brindar otros servicios en el local, para visitas del nido, estimulacin temprana,
talleres especiales para nios en este rango de edades, fiestas temticas, celebracin de cumpleaos, etc.).
Las estimaciones y evaluaciones, de Ingresos y Egresos, consideran precios sin el impuesto a la venta.
DETERMINACION DEL COK (Costo del Capital o Tasa Minima Aceptable de Rendimiento TMAR, para el negocio).
Hay varios metodos, para definir la tasa con que se aplicara la ecuacion de valor del VAN, para determinar la viabilidad del proyecto.
Aplicamos este metodo que considera:
Inflacin prom. Anual (se mantiene estable) (f) 3.5% lo primero que debe recuperar el inversionista es la inflacion (para mantener los rendimientos reales)
Tasa de rendimiento del mercado prom. Anual 10% rendimiento de la industria o sector
Tasa de Riesgo del Inversionista (i) 15% es subjetivo, cada inversionista tiene diferente adversion al riesgo.
Costo de Oportunidad del Capital (COK) = 29.4% COK = TMAR = f + i + (f x i) f:inflacion promedio
o Tasa Minima Aceptable de Rendim. (TMAR) i:premio al riesgo del sector o mercado + riesgo adicional
considerado por el empresario
Considera periodo de evaluacion 3 aos, para Inversion Inicial igual o inferior a S/. 30,000.
La inversion inicial, es cubierta por el empresario (no hay financiamiento).
Las proyecciones de ventas, considera los estudios previos de mercado.
Se considera un incremento de las ventas del 10% respecto del ao anterior, en los siguientes aos.
DETERMINACION DEL WACC (Costo Promedio Ponderado del Capital CPPC; para aplicarse cuando hay financiamiento de terceros).
La evaluacion del proyecto se realizar previo calculo del Costo del Capital (COK), as como el Costo Promedio Ponderado del Capital (WACC),
en el ao cero.
Total
Tipos de Fuentes Valor $ Valor $
Inversin S/.
DETERMINAR:
Las proyecciones de Ingresos, cuadro de Inversion Inicial, Depreciacion, Costos, Costo Unitario, Precio de Venta, Punto de
Equilibrio, Flujo de Caja Economico y Evaluacion Economica del proyecto y el Analisis Financiero (Plan Financiero, analisis de Rentabilidad).
Tasa Crecimiento
Instrucciones:
PROYECCION DE VENTAS DEL PLAN DE NEGOCIO Ingrese el nombre del producto, y la proyeccin de ventas en las celdas
(segn el estudio de mercado) amarillas (1er ao), la tabla se calcular automticamente.
Valor
Descripcin U.M. Cantidad Monto
Unitario
2,620.00
TOTAL COSTOS VARIABLES 2,620.00
Nota: La determinacion de los Costos Fijos y Variables, dependera de cada negocio. Algunos requieren consi
gastos de distribucion, etc. Segn como hayan definido atender la produccion, maquila, los canales de
consideraciones que dependeran de cada proyecto, lo importante es considerar todo.
NEGOCIO
Instrucciones:
Ingresar los costos incurridos cada mes en
las celdas amarillas, la tabla se calcular
automticamente.
Si lo necesita inserte filas y copie las
1,800.00 frmulas donde corresponda.
COSTO
VARIABLE Servicio a
UNIT. X realizar
Servicio
CVU 0.00
CF : 1,851.67
Q: 200
9.26
CFU
Donde:
CVU Costo Variable Unitario
CFU Costo Fijo Unitario
CTU 9.26
PV = CTU + G
Donde:
PVC = 30.00 Ingrese el precio de venta de la competencia (Referencial)
CTU = 9.26 (clculo automtico)
G = 20.50% ingrese la ganancia esperada como % del precio de venta
ROPA DE INGRESO DE
CONCEPTO CUMPLEAOS
DAMAS PADRES
Fundas para
sillas
MARGEN DE CONTRIBUCION
PE = 159
PRIMER AO
(Expresado en Soles)
CONCEPTO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Total
INGRESOS (A) 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 60,000
Ventas 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000
EGRESOS (B) 1,782 1,782 1,782 1,782 1,782 1,782 1,782 1,782 1,782 1,782 1,782 1,782 21,380
Costos 1,782 1,782 1,782 1,782 1,782 1,782 1,782 1,782 1,782 1,782 1,782 1,782
Costos Fijos 1,852 1,852 1,852 1,852 1,852 1,852 1,852 1,852 1,852 1,852 1,852 1,852
Depreciacion -48 -48 -48 -48 -48 -48 -48 -48 -48 -48 -48 -48
Amortizacion de Intangibles -22 -22 -22 -22 -22 -22 -22 -22 -22 -22 -22 -22
Costos Fijos Netos 1,782 1,782 1,782 1,782 1,782 1,782 1,782 1,782 1,782 1,782 1,782 1,782
Costos Variables 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
FLUJO NETO (A-B) 3,218.33 3,218.33 3,218.33 3,218.33 3,218.33 3,218.33 3,218.33 3,218.33 3,218.33 3,218.33 3,218.33 3,218.33 38,620.00
CRONOGRAMA DE PAGOS
Instrucciones:
Ingrese la tasa de inters(en % anual), % de comision, periodo total a financiar
periodo de gracia en celdas amarillas. De acuerdo a la modalidad de
financiamiento, se debe adecuar esta tabla. Este cuadro es la base para
determinar el Flujo de Financiamiento Neto (ver sgte. pestaa).
Fn Comision y Portes
-4,472
117 6
117 6
117 6
206 6
206 6
206 6
206 6
206 6
206 6
206 6
206 6
206 6
205 6
205 6
205 6
205 6
205 6
205 5
205 5
205 5
205 5
205 5
205 5
205 5
205 5
205 5
205 5
204 5
204 5
204 5
204 5
204 4
204 4
204 4
204 4
204 4
2.65% 194
36.84%
CEM : El Costo Efectivo Mensual realmente.
CEA : El Costo Efectivo Anual realmente.
ion, periodo total a financiar y
o a la modalidad de
uadro es la base para
gte. pestaa).
PLAN FINANCIERO DEL PLAN DE NEGOCIO
Instrucciones:
Todos los clculos son
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
CONCEPTO Mes 0 Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Prstamo 4,472
Amortizacin 0 0 0 89 92 94 96 98 101 103 106 109
Saldo de deuda 4,472 4,472 4,472 4,382 4,291 4,197 4,101 4,003 3,902 3,798 3,692 3,584
Inters 110 110 110 110 108 106 104 101 99 96 94 91
Gastos (comision y portes) 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6
Escudo Fiscal -35 -35 -35 -35 -34 -34 -33 -32 -31 -31 -30 -29
Flujo de
4,472 -82 -82 -82 -171 -172 -172 -173 -174 -174 -175 -176 -176
Financiamiento Neto