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APOYOS COMPLEMENTARIOS
Elaboracion de perfil tcnico documento 5,400.00 1.00 5,400.00 5,400.00
Asistencia Tcnica 12,600.00 1.00 12,600.00 12,600.00
total 18,000.00
SUB-TOTAL 20 40 0 0 200
AMORTIZACIONES
SUB-TOTAL
TOTAL 20 40 0
PRESUPUESTO DE INGRESOS $
CONCEPTO PRECIO 1er. ao 2 3 4 5 6 7 8 Total
0
CERDO FINALIZADO (90Kg) 10.00 169,415 423,536 423,536 423,536 423,536 423,536 423,536 423,536 3,134,169
0
TOTAL 169,415 423,536 423,536 423,536 423,536 423,536 423,536 423,536 3,134,169
3,134,169
Costo Total Anual 189,180.70 340,036.86 340,036.86 340,036.86 340,036.86 340,036.86 340,036.86 340,036.86 2,569,439
APORTACION DE CAPITAL DE TRABAJO
FONAES 80,052.70 medicinas y vacunas+detergentes y
desinfectantes+segura ganadero+flete de
PRODUCTOR 106,200.000 transporte
CAPITAL DE TRABAJO 189,181
DEL PRIMER AO
COSTOS TOTALES
CONCEPTO AO 1 2 3 4 5 6 7 8 TOTAL
FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTO AO 1 2 3 4 5 6 7 8 TOTAL
INGRESOS 169,415 423,536 423,536 423,536 423,536 423,536 423,536 423,536 3,134,169
EGRESOS* 351,181 340,037 340,037 340,037 340,037 340,037 340,037 340,037 2,731,439
FLUJO DE EFECTIVO -181,766 83,500 83,500 83,500 83,500 83,500 83,500 83,500 402,731
ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTO 1er. ao 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Ventas totales 169,415 423,536 423,536 423,536 423,536 423,536 423,536 423,536 3,134,169
Costo de Produccin 189,181 340,037 340,037 340,037 340,037 340,037 340,037 340,037 2,569,439
Utilidad marginal (19,766) 83,500 83,500 83,500 83,500 83,500 83,500 83,500 564,731 564,731
JORNALES* 0 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 105,000
Utilidad bruta (19,766) 68,500 68,500 68,500 68,500 68,500 68,500 68,500 459,731 459,731
Impuestos 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Utilidad neta (19,766) 68,500 68,500 68,500 68,500 68,500 68,500 68,500 459,731 459,731
Ventas totales 169,415 423,536 423,536 423,536 423,536 423,536 423,536 423,536
Costo de Produccin 189,181 340,037 340,037 340,037 340,037 340,037 340,037 340,037
Utilidad marginal -19,766 83,500 83,500 83,500 83,500 83,500 83,500 83,500
JORNALES* 0 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000
Utilidad bruta -19,766 68,500 68,500 68,500 68,500 68,500 68,500 68,500
Impuestos
Utilidad neta (19,766.1) 68,499.5 68,499.5 68,499.5 68,499.5 68,499.5 68,499.5 68,499.5
%UTILIDAD A FONAES 71.37 22.00 22.00 22.00 22.00 22.00 22.00 20.39
UTILIDAD FONAES -14,106.2 15,069.9 15,069.9 15,069.9 15,069.9 15,069.9 15,069.9 13,967.1
UTILIDAD FONAES NETA (FACTOR 0.625) -8,816.40 9,418.7 9,418.7 9,418.7 9,418.69 9,418.7 9,418.7 8,729.4
PORCENTAJE PART. FONAES 44.60 13.75 13.75 13.75 13.75 13.75 13.75 12.74
UTILIDAD BRUTA A PRODUCTORES -10,950 59,081 59,081 59,081 59,081 59,081 59,081 59,770
42% DE UTILIDADES P/RECOMPRA A FONAES 47,084.1 36,545.0 40,475.0 47,429.0 57,138.0 35,671.0 38,393.0 33,447.0 336,182.10
UTILIDAD NETA A PRODUCTORES -58,033.84 22,535.85 18,605.85 11,651.85 1,942.85 23,409.85 20,687.85 26,323.13 0 0
CAPITAL FONAES REMANENTE 162,000.09 114,916 78,371 37,896 -9,533 -66,671 -102,342 -140,735 -174,182
% DE PARTICIPACIN SIGUI. CICLO 50.62 34.52 16.69 -4.20 -29.37 -45.08 -62.00 -76.73
RENT. DEL CAPITAL P/PERIODP
COSTOS FIJOS 106,200 181,200 181,200 181,200 181,200 181,200 181,200 181,200 1,374,600
COMPRA DE LECHON 105000 180000 180000 180000 180000 180000 180000 180000 1,365,000
LUZ 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 9,600
0
0
COSTOS VARIABLES 82,981 158,837 158,837 158,837 158,837 158,837 158,837 158,837 1,194,839
MEDICAMENTOS 2,928 2,928 2,928 2,928 2,928 2,928 2,928 2,928 23,424
0
ALIMENTACION 80,053 140,909 140,909 140,909 140,909 140,909 140,909 140,909 1,066,415
0
JORNALES* 0 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 105,000
COSTO TOTAL ANUAL 189,181 340,037 340,037 340,037 340,037 340,037 340,037 340,037 2,569,439
PUNTO DE EQUILIBRIO 208,157 289,932 289,932 289,932 289,932 289,932 289,932 289,932 2,221,503
PUNTO DE EQUILIBRIO % 10.90 68.45 68.45 68.45 68.45 68.45 68.45 68.45 70.88
2,221,503 CUANDO EL PROYECTO GENERA INGRESOS POR VENTAS DE 2,221,503 PESOS, SOLAMENTE SE ESTN CUBRIENDO LOS COSTOS DE PRODUCCIN
70.88
CALCULO DE CAPITAL DE TRABAJO EN BASE AL MTODO DE FLUJO DE CAJA
MES 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
EGRESOS 15,765 15,765 15,765 15,765 15,765 15,765 15,765 15,765 15,765 15,765 15,765 15,765
COMPRA DE LECHON 8,750 8,750 8,750 8,750 8,750 8,750 8,750 8,750 8,750 8,750 8,750 8,750
ALIMENTACION 6,671 6,671 6,671 6,671 6,671 6,671 6,671 6,671 6,671 6,671 6,671 6,671
MEDICAMENTOS 244 244 244 244 244 244 244 244 244 244 244 244
LUZ 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100
JORNALES*
INGRESOS 14118 14118 14118 14118 14118 14118 14118 14118 14118 14118 14118 14118
CERDO FINALIZADO (90Kg) 14,118 14,118 14,118 14,118 14,118 14,118 14,118 14,118 14,118 14,118 14,118 14,118
FLUJO DE EFECTIVO -1647 -1647 -1647 -1647 -1647 -1647 -1647 -1647 -1647 -1647 -1647 -1647
CAPITLA ACUMULADO -1,647 -3,294 -4,942 -6,589 -8,236 -9,883 -11,530 -13,177 -14,825 -16,472 -18,119 -19766
FLUJO NETO DE EFECTIVO
Concepto/ao Actual 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
ENTRADAS 227,000 169,415 365,503 403,038 436,644 463,296 480,239 518,649 554,337 172,123 172,123
Aportacin de productores 65,000
Aportacin FONAES 162,000
Ventas totales 169,415 423,536 423,536 423,536 423,536 423,536 423,536 423,536 0 0
Depreciaciones 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Saldo anterior 0 -58,034 -20,498 13,108 39,760 56,703 95,112 130,800 172,123 172,123
SALIDAS 227,000 227,448 386,001 389,931 396,885 406,594 385,127 387,849 382,213 0 0
Inversin fija y diferida 227,000
Costos de operacin 189,181 340,037 340,037 340,037 340,037 340,037 340,037 340,037 0 0
0 0
Pago de Capital a FONAES 47,084 36,545 40,475 47,429 57,138 35,671 38,393 33,447
utilidades a FONAES -8,816 9,419 9,419 9,419 9,419 9,419 9,419 8,729
Impuestos
SALDO 0 -58,034 -20,498 13,108 39,760 56,703 95,112 130,800 172,123 172,123 172,123
INGRESOS MENSUAL PRIMER AO
MESES TOTAL
CONCEPTO PRECIO/Kg 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 ANUAL ($)
CERDO FINALIZADO (90Kg) 10 21,176.8 21,176.8 21,176.8 21,176.8 21,176.8 21,176.8 21,176.8 21,176.8 169,414.6
INGRESO ANUAL
AOS
CONCEPTO PRECIO/Kg 1 2 3 4 5 6 7 8
CERDO FINALIZADO (90Kg) 10 169,414.6 423,536 423,536 423,536 423,536 423,536 423,536 423,536
TOTAL DE CERDOS AL AO 244.00 244.00 244.00 244.00 244.00 244.00 244.00 244.00 244.00 244.00 244.00 244.00
CALCULO DE JORNALES
CALCULO DE JORNALES Y EMPLEOS PERMANENTES Y TEMPORALES
1 jornal por cada 100 cerdos 1.88 4.71 4.71 4.71 4.71 4.71 4.71 4.71
Total de jornales por da 1.88 4.71 4.71 4.71 4.71 4.71 4.71 4.71
Jornales por ao 687 1,718 1,718 1,718 1,718 1,718 1,718 1,718
Costo Anual 25 15,000.0 15,000.0 15,000.0 15,000.0 15,000.0 15,000.0 15,000.0 15,000.0
TOTAL POR 10 AOS 12,711
PRIMER AO 10 AOS
Nm. de Jornales 687 12,711 (Se divide el nmero de jornales entre 300)
EMPLEOS PERMANENTES 2.00 42.37 (Se divide el nmero de jornales entre 300)
PRIMER AO 10 AOS
EMPLEOS TOTALES 2.00 42.37
JORNALES TOTALES 687 12,711
ENGORDA DE CERDOS
AO 1
MES ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
CRECIMIENTO ENE 25 24 24 24 25 ENE
FEB 25 25 24 24 24 FEB
DESARROLLO MAR 24 25 25 24 24 MAR
ABR 24 24 25 25 24 ABR
FINALIZACION MAY 24 24 24 25 25
JUN 24 24 24 25 25
JUL 24 24 24 25 25
AGO 24 24 24 25 25
SEP 24 24 24 25 25
OCT 24 24 24 25 25
NOV 24 24 24 25 25
DIC 24 24 24 25 25
VENTA DE CERDO FINALIZADO 24 24 24 24 24 24 24 24 188
MESES
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
COMPRA DE LECHONES 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25
MORTALIDAD
MORTALIDAD CREC. 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5
MORTALIDAD DESARROLLO 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5
MORTALIDAD FINALIZACION 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5
PARAMETROS
mortalidad crecimiento (%) 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
moratlida desarrollo (%) 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
mortaliad finalizacin (%) 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
UNIDAD DE AOS
CONCEPTO MEDIDA 1 2 3 4 5 6 7
CERDO FINALIZADO (90Kg) CABEZAS 188 471 471 471 471 471 471
ENGORDA DE CERDOS
AO 2
MES ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOT.
CRECIMIENTO ENE 24 24 24 25 50
FEB 24 24 24 49 50
DESARROLLO MAR 24 24 48 49 50
ABR 24 48 48 49 50
FINALIZACION MAY 47 48 48 49 50
JUN 47 48 48 49 50
JUL 47 48 48 49 50
AGO 47 48 48 49 50
SEP 47 48 48 49
OCT 47 48 48
NOV 47 48
DIC 47
VENTA DE CERDO FINALIZADO 24 24 24 24 47 47 47 47 47 47 47 47 471
MESES
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
COMPRA DE LECHONES 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50
MORTALIDAD
MORTALIDAD CREC. 0 0 0 0 1 1 1 1 1 1 1 1
MORTALIDAD DESARROLLO 1 1 1 1 1 1 1 1
MORTALIDAD FINALIZACION 1 1 1 1 1 1 1 1
PARAMETROS
mortalidad crecimiento (%) 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
moratlida desarrollo (%) 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
mortaliad finalizacin (%) 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
CONSUMO DE ALIMENTO DIARIO POR ETAPAS POR CERDO
CONSUMO
ETAPA Kg/ANIMAL/DIA
CRECIMIENTO Kg 0.5
DESARROLLO Kg 1
FINALIZACION Kg 1
CONVERSION ALIMENTICIA 2.5 A 1
Num. Ingresos Egresos Flujo de efectivo Factor de actual Ingresos actuali Egresos actuali F.F. Actualizado
1 169,414.56 351,180.79 -181,766.23 0.94339623 159,825.06 331,302.63 -171,477.57
2 423,536.40 340,036.86 83,499.54 0.88999644 376,945.89 302,631.60 74,314.29
3 423,536.40 340,036.86 83,499.54 0.83961928 355,609.33 285,501.51 70,107.82
4 423,536.40 340,036.86 83,499.54 0.79209366 335,480.50 269,341.04 66,139.46
5 423,536.40 340,036.86 83,499.54 0.74725817 316,491.04 254,095.32 62,395.71
6 423,536.40 340,036.86 83,499.54 0.70496054 298,576.45 239,712.57 58,863.88
7 423,536.40 340,036.86 83,499.54 0.66505711 281,675.90 226,143.93 55,531.96
8 423,536.40 340,036.86 83,499.54 0.62741237 265,731.98 213,343.33 52,388.64
9
10
TOTAL 3,134,169.36 2,731,438.82 402,730.54 2,390,336.13 2,122,071.94 268,264.20
VAN 1
Num. Ingresos Egresos Flujo de efectivo Factor de actual Ingresos actuali Egresos actuali F.F. Actualizado
1 169,414.56 351,180.79 -181,766.23 0.909091 154,013.24 319,255.26 -165,242.02
2 423,536.40 340,036.86 83,499.54 0.826446 350,030.08 281,022.20 69,007.88
3 423,536.40 340,036.86 83,499.54 0.751315 318,209.17 255,474.73 62,734.44
4 423,536.40 340,036.86 83,499.54 0.683013 289,281.06 232,249.75 57,031.31
5 423,536.40 340,036.86 83,499.54 0.620921 262,982.78 211,136.14 51,846.64
6 423,536.40 340,036.86 83,499.54 0.564474 239,075.26 191,941.94 47,133.31
7 423,536.40 340,036.86 83,499.54 0.513158 217,341.14 174,492.68 42,848.47
8 423,536.40 340,036.86 83,499.54 0.466507 197,582.86 158,629.71 38,953.15
9 0.00 0.00 0.00 0.424098 0.00 0.00 0.00
10 0.00 0.00 0.00 0.385543 0.00 0.00 0.00
TOTAL 3,134,169.36 2,731,438.82 402,730.54 2,028,515.58 1,824,202.40 204,313.18
VAN 1
TASA DE ACTUALIZACIN 1 0.1 10.00
TASA DE ACTUALIZACIN 2 0.15 15.00
Num. Ingresos Egresos Flujo de efectivo Factor de actual Ingresos actuali Egresos actuali F.F. Actualizado
1 169,414.56 351,180.79 -181,766.23 0.869565 147,317.01 305,374.60 -158,057.59
2 423,536.40 340,036.86 83,499.54 0.756144 320,254.37 257,116.72 63,137.65
3 423,536.40 340,036.86 83,499.54 0.657516 278,482.06 223,579.76 54,902.30
4 423,536.40 340,036.86 83,499.54 0.571753 242,158.31 194,417.18 47,741.13
5 423,536.40 340,036.86 83,499.54 0.497177 210,572.44 169,058.42 41,514.03
6 423,536.40 340,036.86 83,499.54 0.432328 183,106.47 147,007.32 36,099.15
7 423,536.40 340,036.86 83,499.54 0.375937 159,223.02 127,832.45 31,390.57
8 423,536.40 340,036.86 83,499.54 0.326902 138,454.80 111,158.65 27,296.15
9 0.00 0.00 0.00 0.284262 0.00 0.00 0.00
10 0.00 0.00 0.00 0.247185 0.00 0.00 0.00
TOTAL 3,134,169.36 2,731,438.82 402,730.54 1,679,568.48 1,535,545.09 144,023.39
VAN 2