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Apostila: AUDITORIAS DA
QUALIDADE
Professor: JORGE SANTOS
MAIO de 2013
UFRJ - ESCOLA POLITCNICA Disciplina: Gesto da Qualidade na Construo Civil
Contedo
1. ASPECTOS GERAIS 3
2. CONCEITUAO DE AUDITORIA 3
3. PRINCPIOS DE AUDITORIA 5
7. PERFIL DO AUDITOR 10
7.2. Conhecimento e habilidades genricas de auditores de sistema de gesto da qualidade e sistema de gesto
ambiental 11
1. ASPECTOS GERAIS
A srie de Normas NBR ISO 9000 enfatizam a importncia de auditorias como uma ferramenta de
gesto para monitorar e verificar a eficcia da implementao da poltica da qualidade de uma
organizao.
Auditorias tambm so uma parte essencial das atividades de avaliao da conformidade, tais
como certificao/registro externo e avaliao e acompanhamento da cadeia de fornecedores.
A norma adotada para estabelecer as diretrizes para os processos de auditoria a NBR ISO
19011:2012 - Diretrizes para auditorias de sistemas de gesto.
A Norma fornece orientao sobre auditoria de sistemas de gesto, incluindo os princpios de
auditoria, a gesto de um programa de auditoria e a realizao de auditorias de sistema de
gesto, como tambm orientao sobre a avaliao da competncia de pessoas envolvidas no
processo de auditoria, incluindo a pessoa que gerencia o programa de auditoria, os auditores e a
equipe de auditoria.
Ela aplicvel a todas as organizaes que necessitam realizar auditorias internas ou externas
de sistemas de gesto ou gerenciar um programa de auditoria.
Nesta apostila, apesar das diretrizes serem nicas para auditorias dos diversos sistemas de
gesto, nosso foco ser somente para as auditorias da qualidade.
A NBR ISO 19011:2012 basicamente est estruturada em sete sees e dois anexos.
Seo 1 apresenta o escopo da norma.
Seo 2 relativa as referncias normativas, apresentada somente para compor a
itemizao da Norma.
Seo 3 estabelece os termos chave e definies usados na Norma.
Seo 4 descreve os princpios nos quais a auditoria est baseada.
Seo 5 fornece orientao sobre como estabelecer e gerenciar um programa de
auditoria, estabelecer os objetivos do programa de auditoria e coordenar as atividades de
auditoria.
Seo 6 fornece orientao sobre como planejar e realizar uma auditoria de um sistema
de gesto.
Seo 7 fornece orientao relacionadas com a competncia e avaliao de auditores de
sistemas de gesto e das equipes de auditoria.
Anexo A ilustra a aplicao das diretrizes na Seo 7 para diferentes disciplinas.
Anexo B fornece orientao adicional para auditores sobre o planejamento e realizao de
auditorias.
Por suas caractersticas pode ser aplicvel a todas as organizaes que necessitam realizar
auditorias internas ou externas de sistemas de gesto da qualidade, segurana e sade e/ou
ambiental ou gerenciar um programa de auditoria.
2. CONCEITUAO DE AUDITORIA
Os conceitos utilizados pela norma NBR ISO 19011:2012 so embasados nas normas NBR ISO
9000:2005, Sistemas de gesto da qualidade - Fundamentos e vocabulrio.
a) Auditoria
3. PRINCPIOS DE AUDITORIA
A auditoria caracterizada pela confiana em alguns princpios. Eles fazem da
auditoria uma ferramenta eficaz e confivel em apoio a polticas de gesto e
controles, fornecendo informaes sobre as quais uma organizao pode agir
para melhorar seu desempenho.
A aderncia a estes princpios um pr-requisito para se fornecer concluses
de auditoria que so relevantes e suficientes, e para permitir que auditores
que trabalhem independentemente entre si cheguem a concluses
semelhantes em circunstncias semelhantes. NBR ISO 19011:2012
Iniciando a auditoria
Designando o lder da equipe da auditoria
Definindo objetivos, escopo e critrio da
auditoria determinando a viabilidade da auditoria
selecionando a equipe da auditoria
estabelecendo contato inicial com o auditado
Concluindo a auditoria
Autoridade para o
programa de auditoria
Estabelecendo o Programa de
Auditoria
Objetivos e abrangncia Plan
Responsabilidades
Recursos
Procedimentos
Melhorando o Do
Implementando o Programa de Competncia e
Act Programa de
Auditoria avaliao de
Auditoria Programando auditorias
Avaliando Auditores auditores
Selecionando equipes de auditoria
Dirigindo ativ de auditoria
Mantendo registros Atividades de auditoria
Check
Monitorando e Analisando Criticamente o
Programa de Auditoria
Monitorando e analisando Criticamente
Identificando necessidades de aes
corretivas e preventivas
Identificando oportunidades de melhoria
Fontes de Informao
Evidncias da
Auditoria
Constataes da
Auditoria
Analisando criticamente
Concluses da auditoria
7. PERFIL DO AUDITOR
Para ser auditor necessrio que o profissional rena uma srie de habilidades que lhe permita
desenvolver uma auditoria que transcorra dentro da normalidade requerida para que todo o
processo investigatrio de evidncias objetivas de conformidades e no conformidades seja
eficaz.
Auditorias alm de envolverem mquinas, equipamentos, documentos, instalaes, materiais,
envolvem tambm pessoas. exatamente nas pessoas que reside a maior dificuldade da
auditoria e tambm a maior habilidade requerida do auditor. As auditorias so encaradas pelas
pessoas sempre como uma avaliao, na maioria das vezes h o sentimento de que a avaliao
pessoal e que o resultado da mesma poder prejudicar o desenvolvimento profissional do mesmo
e at interferir na manuteno na empresa. Assim sendo, compete ao auditor ter habilidade e
tranqilidade suficiente para conduzir o processo de auditoria deixando o auditado o mais a
vontade possvel para que a auditoria seja realizada a contento de seus objetivos.
A figura apresentada a seguir ilustra as competncias requeridas para que um profissional seja
um auditor.
COMPETNCIA
QUALIDADE AMBIENTAL
Conhecimento e Conhecimento Conhecimento e
habilidades e habilidades habilidades
especficas em genricas ambientais
qualidade especficas.
ATRIBUTOS PESSOAIS
7.5.1. Auditores
Convm que auditores tenham a educao, experincia profissional, treinamento e experincia
em auditoria, conforme a seguir:
a) Educao completa e suficiente para adquirir o conhecimento e habilidades descritos no
item anterior.
b) Experincia profissional que contribua para o desenvolvimento do conhecimento e
habilidades descritos no item anterior. Convm que essa experincia profissional seja em
uma posio tcnica, gerencial ou profissional, que envolva o exerccio de julgamento,
soluo de problemas e comunicao com outro pessoal gerencial ou profissional, pares,
clientes e/ou outras partes interessadas. Convm que parte da experincia profissional
seja em uma posio onde as atividades desenvolvidas contribuam para o
desenvolvimento de conhecimento e habilidades em
o gesto da qualidade para auditores de sistemas de gesto da qualidade, e
o gesto ambiental para auditores de sistemas de gesto ambiental.
c) Treinamento completo em auditoria que contribua para o desenvolvimento do
conhecimento e habilidades descritos em 7.3.1, bem como em 7.3.3 e 7.3.4. O
treinamento pode ser provido pela prpria organizao da pessoa ou por uma organizao
externa.
d) Experincia em auditoria nas atividades descritas na seo 6. Convm que esta
experincia tenha sido adquirida sob a direo e orientao de um auditor que seja
competente como lder de equipe de auditoria na mesma disciplina.
7.5.2. Lderes de Equipe
Convm que um lder de equipe da auditoria tenha adquirido experincia adicional em auditoria
para desenvolver o conhecimento e habilidades descritas anteriormente.
Convm que essa experincia adicional tenha sido adquirida quando estiver atuando na funo
de um lder de equipe de auditoria, sob a direo e orientao de outro auditor que seja
competente como um lder de equipe da auditoria.