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CARRERA DE ADMINISTRACIN
Autor(es):
Paz Paredes, Manuel Alejandro - 378409
Curso:
Proyecto de Inversin
Docente:
Ing. Eco. Luis Ricardo Crdenas Torres
LIMA PER
2017
INDICE
Contenido
1. Anlisis del Entorno ............................................................................................... 5
1.1. Antecedentes.................................................................................................. 5
1.1.1. Sistemticos ......................................................................................................... 5
1.2. Entorno macroeconmico y social .................................................................. 6
1.2.1. Anlisis PESTE ...................................................................................................... 6
1.2.2. Tendencias..........................................................................................................10
1.2.3. Coyuntura............................................................................................................17
1.3. Anlisis de la industria .................................................................................. 24
2. Plan Estratgico................................................................................................... 25
2.1. Matriz FODA ................................................................................................. 25
2.2. Visin............................................................................................................ 26
2.3. Misin ........................................................................................................... 26
2.4. Objetivos estratgicos................................................................................... 27
2.5. Estrategia genrica ....................................................................................... 27
2.6. Ventajas competitivas ................................................................................... 27
2.6.1. Anlisis VRIO .......................................................................................................27
3. Plan de Marketing, Comercial o Mercado............................................................. 28
3.1. Oferta ........................................................................................................... 28
3.1.1. Producto ..............................................................................................................29
3.1.2. Mercado ..............................................................................................................32
3.1.3. Anlisis de competencia ....................................................................................32
3.1.4. Cuantificacin .....................................................................................................39
3.2. Demanda ...................................................................................................... 40
3.2.1. Anlisis del consumidor .....................................................................................40
3.2.2. Factores de la compra .......................................................................................41
3.2.3. Cuantificacin de la demanda...........................................................................41
3.3. Precio ........................................................................................................... 44
3.3.1. Informacin histrica .........................................................................................44
3.4. Marketing Mix ............................................................................................... 45
3.4.1. Producto ..............................................................................................................45
3.4.2. Precio ..................................................................................................................51
3.4.3. Promocin ...........................................................................................................52
3.4.4. Plaza ....................................................................................................................54
3.4.5. Posicionamiento .................................................................................................54
3.4.6. Balance de Oferta y Demanda...........................................................................55
4. Plan de Operaciones o Tcnicos ......................................................................... 56
4.1. Aspectos tcnicos ......................................................................................... 56
4.1.1. Materiales y equipo ............................................................................................57
4.1.2. Estructura Tcnica..............................................................................................57
4.2. Localizacin .................................................................................................. 57
4.3. Tamao ........................................................................................................ 58
4.4. Tecnologa o ingeniera ................................................................................ 58
4.4.1. Proceso Productivo.............................................................................................58
4.4.2. Balance de maquinaria y materiales ................................................................59
4.4.3. Distribucin de planta ........................................................................................60
5. Plan de Recursos Humanos o Administrativo ...................................................... 61
5.1. Organizacin ................................................................................................ 61
5.1.1. Organigrama .......................................................................................................61
5.1.2. Gestin del talento humano ..............................................................................61
5.2. Legal............................................................................................................. 66
5.2.1. Carcter legal......................................................................................................66
5.2.2. Normas legales ...................................................................................................66
6. Plan Econmico Financiero ................................................................................. 67
6.1. Inversiones ................................................................................................... 67
6.1.1. Inversin fija intangible ......................................................................................67
6.1.2. Inversin en capital de trabajo ..........................................................................67
6.2. Ingresos........................................................................................................ 67
6.2.1. Ingresos del negocio ..........................................................................................67
6.3. Costo ............................................................................................................ 69
6.3.1. Costos de Comercializacin ...............................................................................69
6.3.2. Costos de operacin...........................................................................................70
6.3.3. Costos contables ................................................................................................70
6.3.4. Impuestos a la renta ..........................................................................................70
6.4. Punto de equilibrio ........................................................................................ 71
6.5. Estados Financieros ..................................................................................... 72
6.5.1. Estado de ganancias y perdidas........................................................................72
6.5.2. Flujo de caja........................................................................................................73
6.6. Costos de oportunidad .................................................................................. 74
6.6.1. Costo de oportunidad del capital COK...........................................................74
7. Conclusiones y Recomendaciones ...................................................................... 76
7.1. Conclusiones ................................................................................................ 76
7.2. Recomendaciones ........................................................................................ 77
8. Anexos ................................................................................................................ 78
1. Anlisis del Entorno
Antecedentes
Sistemticos
Fue entonces que crea TEVIMED SAC con un capital inicial de S/.
20,000 soles, teniendo como objetivo comercial la venta de
Repuestos y Accesorios Mdicos para el equipamiento biomdico
en los diferentes hospitales del MINSA y EsSalud; sin embargo por
tratarse de entidades del estado necesitaba cumplir ciertos
requisitos uno de ellos y ms importante obtener el Registro
Nacional de Proveedores (RNP) esta autorizacin es emitida por el
Organismo Superior de Contrataciones del Estado (OSCE), al
lapso de un tiempo prudencial logra obtener esta autorizacin lo
que le permiti trabajar sin impedimento con el estado.
Anlisis PESTE
Poltico
Social
Tecnolgico
Tendencias
Sector real
Sector monetario
Poltica monetaria
Fuente: estadisticas.bcrp.gob.pe
Sector fiscal
2.
Impuestos a
las
importaciones 410 358 419 419 1.606 330
3.
Impuesto
general a las
ventas 13.258 12.453 13.315 13.666 52.692 13.557
-
Interno 8.032 7.355 7.823 7.831 31.040 8.248
-
Importaciones 5.226 5.098 5.493 5.835 21.652 5.309
4.
Impuesto
selectivo al
consumo 1.493 1.432 1.430 1.547 5.902 1.593
- Otros 906 852 814 906 3.479 983
-
Combustibles 587 580 615 641 2.423 611
5. Otros
ingresos
tributarios 1.034 2.688 2.313 2.283 8.318 953
6.
Devoluciones -4.150 -4.343 -4.039 -3.824 -16.356 -4.980
II.
INGRESOS NO
TRIBUTARIOS* 2.487 2.955 2.712 2.785 10.939 4.702
III. TOTAL
(I+ II) 25.792 25.651 23.439 25.432 100.314 26.864
Sector externo
Coyuntura
Variables macroeconmicas
A lo largo de la ltima dcada, la peruana ha sido una de las economas de ms rpido crecimiento en la
regin, con una tasa de crecimiento promedio de 5.9 por ciento en un contexto de baja inflacin (promediando
2.9 por ciento). La presencia de un entorno externo favorable, polticas macroeconmicas prudentes y reformas
estructurales en diferentes reas crearon un escenario de alto crecimiento y baja inflacin. El slido
crecimiento en empleo e ingresos redujo considerablemente las tasas de pobreza. La pobreza moderada
Anlisis de la industria
Proveedores
Clientes
Competidores potenciales
Sustitutos
Matriz FODA
FORTALEZAS OPORTUNIDADES
DEBILIDADES AMENAZAS
Almacn en proceso de
implementacin.
Misin
Misin
Tevimed est orientada
suministrar todo tipo de Repuestos y
Accesorios Biomdicos, en las
diversas Marcas Originales o
Compatibles, satisfaciendo las
necesidades de nuestros clientes, y
expectativas de sus colaboradores
Objetivos estratgicos
Estrategia genrica
Diferenciacin
Con la presente estrategia se pretende ser percibidos como nicos
ante nuestros clientes con la venta online diseado exclusivamente
en nuestra pgina web, donde los clientes puedan sentir la
satisfaccin de adquirir nuestros productos en la mayor rapidez y
sin burocracias, sin lmites de horarios, reduccin de gastos, etc.
Ventajas competitivas
Anlisis VRIO
Valioso
Tangibles
SENSOR DE SATURACION DE
OXIGENO
HOSPI MEDICA
1200.00 1350.00 ROCA
GRUPO TECNOLOGICO
1000.00
980.00 TEVIMED
Conclusin del producto estrella N 2.- El brazalete de
presin no invasiva se considera un producto estrella por su
alta demanda que tiene en el mercado ya que es utilizado en
diferentes pacientes (adulto, peditrico y neonato), su tiempo
de vida es de 3 a 6 meses respectivamente. Por lo tanto este
producto est siendo rentable para la empresa.
BRAZALETE DE PRESION NO
INVASIVA
HOSPI MEDICA
200.00 280.00
ROCA
GRUPO TECNOLOGICO
TEVIMED
200.00 180.00
BATERIA RECARGABLES
Mercado
Anlisis de competencia
Tipos de competencia
Directa
Informacin General:
R.U.C. N 20538597121
DIRECCION Av. San Borja Sur Nro. 573 (Ptas de
Ingreso Av.Sn Borja Sur 573- 575)
TELEFONO (01) 626-9585
E-MAIL contacto@razonsocialperu.com
ROCA S.A.C
Dedicado a la venta de equipos mdicos y servicio de
asesora, productos de marcas y brinda tecnologa de
punta a hospitales Pblicos y Privados.
Informacin General:
R.U.C. N 20101337261
DIRECCION Av. San Borja Sur Nro. 848 Referencia
(Cruce de Av San Borja Sur C San Luis)
TELEFONO (01)7002-222 / (01)7002- 213
CEPCO SAC
Es una empresa de calidad humana comprometida en el
campo de la salud desde 1988. Y venta de equipos
mdicos y charlas informativas.
Informacin General:
R.U.C. N 20101334750
DIRECCION Av. San Luis 2572 of. 302 - San Borja -
Lima Per.
TELEFONO 51(01)4370-874 / 51(01)437- 861
Informacin General:
R.U.C. N 20535798509
DIRECCION Av. Virgen del Carmen N 388 Urb. San
Diego - S.M.P Lima Per
TELEFONO (511) 540 0120
E-MAIL ventas@hospimedicasac.com
COVIDIEN PERU SAC
Dedicado a la venta de maquinarias, equipos, materiales
mdicos.
R.U.C. N 20502853750
DIRECCION Calle Roca de Vergallo 123 of.204 -
Magdalena del Mar - Lima, Per.
TELEFONO ventas@macatt.com.pe
SILMED
Es una empresa Peruana que ofrece al mercado de la
Salud, equipos mdicos de alta tecnologa para
cardiologa, neurologa, diagnstico y cuidado intensivos.
R.U.C. N 20431392403
DIRECCION Elas Aguirre #240, Miraflores, Lima 18,
Lima, Per.
TELEFONO contacto@silmed.pe
Empresas
Estaciones de anestesia.
Equipos de ventilacin para unidades de cuidados
intensivos.
Ventiladores de transporte para los servicios de
emergencia.
Equipos de terapia de calor para bebs.
Equipos para la monitorizacin de pacientes.
Aplicaciones clnicas de IT.
Sistemas de distribucin de gases medicinales.
Oficina administrativa:
Direccin de almacenes:
Precios
Cuantificacin
Regresin
Mercado Objetivo
Segmentacin
Geogrfica
Zona de Lima Metropolitana, donde se distribuyen todas las
clnicas privadas.
Demogrficos:
Econmica: Clase media, clase alta.
Ocupacin: Personas econmicamente activas, con
ingresos entre 2,200 y 2,800 soles.
Psicogrfica:
Son instituciones que estn dispuestas a comprar equipos
biomdicos, debido a su crecimiento social cultural o valores
procuran que la atencin y el mantenimiento de todos sus
equipos mdicos deben estar en buen estado.
Factores de la compra
Necesidades
Cuantificacin de la demanda
Tendencia
Las tendencias de la demanda para la empresa TEVIMED
S.A.C basadas en informacin del sector salud en el 2017
aumentara en un 15.5% segn informacin del gobierno
Regresin
Con respecto a las ventas proyectadas de TEVIMED S.A.C al
incursionar en el sector Privado segn las entrevistas a la
Clnica Internacional, Clnica Javier Prado y Clnica Ricardo
Palma nos mencionan que las proyecciones de compras de los
productos biomdicos oscilan entre 5% - 10% es por ello que
las ventas presupuestadas con una tasa promedio de 7.5%
para la proyeccin de nuestras ventas.
Por lo tanto nuestra tendencia cuantitativa est basada en la
recoleccin de datos del pasado que mediante anlisis y
tcnicas matemticas se puede estimar proyecciones futuras.
Muestreo
DEMANDA PROYECTADA PARA EL PLAN DE INVERSION
UNIDAD MEDIDA
Clinicas y Centros
MERCADO: AMBITO GEOGRFICO Medicos 148
Zona geogrfica (distrito, provincia,
regin, pas, pases).
Por ejemplo Cantidad de Clinicas y
Centros Mdicos en Lima:
SEGMENTO Porcentaje
53,38%
Clincas que Comprarian nuestros
productos en el Sector Privado
Porcentaje de la lista Clinicas y Cetros
Medicos encontrados.
Clinicas y Centros
MERCADO POTENCIAL Medicos 79
Es el conjunto de consumidores que
podran necesitar el bien o servicio que
es materia del proyecto. El mercado
potencial se define despus de haberlo
segmentado. Cantidad de Clincas y
Centros Medicos que compran
Accesorios Biomedicos.
Informacin histrica
Marketing Mix
Producto
Es por eso que vamos a implementacin una pgina Web con un carrito
de compras para facilitar a nuestros compradores. Un carrito de compras
es un programa que permite al comprador seleccionar los productos que
va a comprar, as no perder mucho tiempo en solicitar las cotizaciones,
sino que podr visualizar los precios de los productos.
Proceso de Pos-Venta
FACTURACI
N
FIN ENVIO DE
MERCADERA
Precio
Cobertura:
Nuestros clientes potenciales sern las clnicas (Privadas) al implementar
la pgina Web con el carrito de compras, claro sin descuidar a los
Hospitales (Estado).
Hospitales y clnicas en Lima Metropolitana y Callao.
Aquellos que valoren el tiempo y la rapidez de la entrega de los
productos.
A todos aquellos que les gusta trabajar con transparencia.
Posicionamiento
A B AB
Aspectos Descripcin
Licencia de funcionamiento
Registros y permisos
(Municipalidad de San Martin de
legales
Porres)
Materiales:
Empaque
Etiquetado
Equipos de oficina:
Estructura Tcnica
Producto:
Brazalete de Presin no invasiva; Bateras Recargables,
Sensor de Saturacin.
Empaque
Etiquetado
Localizacin
Tecnologa o ingeniera
Proceso Productivo
FLUJOGRAMA
Actual:
Proyecto:
Con la implementacin de la pgina web el nuevo proceso de la
pgina ser directo y ms rpido.
Balance de maquinaria y materiales
Organigrama
Cargos y Funciones:
Gerente General:
Asesora, ordena, dirige y controla los procesos de planificacin,
organizacin, ejecucin y supervisin de todas las actividades
de la empresa al cumplimiento de los objetivos.
Designa y contrata al personal de la empresa.
Autorizar con su firma los gastos que se realicen de acuerdo a
los presupuestos
Velar por los intereses de la empresa as como del personal y
la seguridad de la organizacin.
Asistente Administrativo:
Redactar contratos legales con empresas, cuidando los
intereses de la empresa.
Supervisar el cumplimiento de los pagos del personal a su
cargo.
Atencin al servicio Post-venta.
Sistemas:
Ventas:
Tratar con los clientes de forma personalizada.
Coordinar la recepcin de los productos con el rea
administrativa.
Atender a los clientes siempre con una actitud positiva.
Otras funciones que indique el superior inmediato.
Traslada la mercadera al cliente.
Almacn:
Asignar mercadera de acuerdo a las rdenes de compra.
Verificar los estndares de calidad de la mercadera del
almacn al momento de recibir los pedidos.
Apertura y cierre del almacn.
Reclutamiento y seleccin
Induccin y capacitacin
Inducciones:
Se debe asignar un tutor, ya sea el jefe del rea, quien tendr
bajo su tutela al nuevo integrante de la organizacin, el cual
se encargara de la insercin del nuevo ingreso en todo lo
referente a sus responsabilidades y tareas. Algunos
aspectos importantes a desarrollar durante este proceso
son:
Presentacin entre los colegas.
Mostrar su lugar de trabajo.
Objetivos de trabajo del rea, estrategias.
Ratificacin de las funciones del puesto y entrega
de medios necesarios.
Formas de evaluacin de desempeo.
Diagnstico de necesidades de aprendizaje.
Mtodos y estilos de direccin que se emplean,
entre otros.
Poltica de remuneraciones
Remuneracin Mensual
Carcter legal
Normas legales
NORMATIVIDAD
6. Plan Econmico Financiero
Inversiones
INTANGIBLE
I.G.V.
Nombre Tiempo Cantidad Costo (18%) P. Total
Hosting
Profesional Ao 1 S/. 146.00 S/. 26.28 S/. 172.28
Periodo
Total de
Descripcin Monto Mes Ao Inversin
Contratacin de servicio
Hosting 172.28 1 172.28
Ingeniero de Sistemas 2,000.00 6 4000.00
Ingresos
Costos de Comercializacin
Para tener claro los productos que vamos a comercializar detallamos a continuacin:
Los costos de operacin son los gastos que estn relacionados con la
operacin del negocio que a continuacin detallaremos los recursos
utilizados en la organizacin para mantener su existencia.
Gasto Operativo 2016 2017 2018 2019 2020 2021
Asistente Administrativo 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00
Gerente 36.000,00 36.000,00 36.000,00 36.000,00 36.000,00 36.000,00
Ingeniero de Sistemas 19.200,00 19.200,00 19.200,00 19.200,00 19.200,00 19.200,00
Almacenero 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00
Contador 6.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00
Contratacin de servicio
Hosting 172,28 172,28 172,28 172,28 172,28 172,28
Transporte 3.600,00 3.600,00 3.600,00 3.600,00 3.600,00 3.600,00
Servicios (Agua, Luz e
Internet) 2.160,00 2.160,00 2.160,00 2.160,00 2.160,00 2.160,00
Artculos de Oficina 5.400,00 5.400,00 5.400,00 5.400,00 5.400,00 5.400,00
Publicidad 4.800,00 4.800,00 4.800,00 4.800,00 4.800,00 4.800,00
Gastos Totales de
Operaciones 101.332,28 101.332,28 101.332,28 101.332,28 101.332,28 101.332,28
Costos contables
Impuestos a la renta
DATOS
DATOS PARA EL CLCULO PARA TEVIMED S.A.C
NUMERICOS
S/.
TOTAL DE COSTOS FIJOS COSTO FIJO MENSUAL TOTAL 8.602,28
PRECIO DE VENTA UNITARIO S/.
PRECIO DE VENTA UNITARIO
PONDERADO 604,26
COSTO VARIABLE UNITARIO (P. DE S/.
COSTO VARIABLE UNITARIO CSTO) 401,28
AOS
RUBRO
2016 2017 2018 2019 2020 2021
INGRESOS S/. 388.800,00 S/. 414.600,00 S/. 446.384,00 S/. 478.976,27 S/. 518.575,74 S/. 559.898,36
S/. S/. S/. S/. S/. S/.
OTROS ING. - - - - - -
VALOR DE S/. S/. S/. S/. S/. S/.
SALVAMENTO - - - - - -
COSTO DE VENTAS S/. 226.320,00 S/. 241.780,61 S/. 262.045,24 S/. 281.663,65 S/. 306.006,00 S/. 330.918,69
UTILIDAD BRUTA S/. 162.480,00 S/. 172.819,39 S/. 184.338,76 S/. 197.312,61 S/. 212.569,74 S/. 228.979,67
GSTOS DE
OPERACIN S/. 101.332,28 S/. 101.332,28 S/. 101.332,28 S/. 101.332,28 S/. 101.332,28 S/. 101.332,28
UTILIDAD OPERATIVA S/. 61.147,72 S/. 71.487,11 S/. 83.006,48 S/. 95.980,33 S/. 111.237,46 S/. 127.647,39
S/. S/. S/. S/. S/. S/.
DEPRECIACIN - - - - - -
UTILIDAD ANTES
INTERS S/. 61.147,72 S/. 71.487,11 S/. 83.006,48 S/. 95.980,33 S/. 111.237,46 S/. 127.647,39
S/. S/. S/. S/. S/. S/.
INETERS - - - - - -
UTILIDAD ANTES IMP. S/. 61.147,72 S/. 71.487,11 S/. 83.006,48 S/. 95.980,33 S/. 111.237,46 S/. 127.647,39
IMPUESTO A LA
RENTA 28% S/. 17.121,36 S/. 20.016,39 S/. 23.241,81 S/. 26.874,49 S/. 31.146,49 S/. 35.741,27
UTILIDAD NETA S/. 44.026,36 S/. 51.470,72 S/. 59.764,67 S/. 69.105,84 S/. 80.090,97 S/. 91.906,12
Flujo de caja
AOS
RUBRO
2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
S/.
INGRESOS S/. 388.800,00 414.600,00 S/. 446.384,00 S/. 478.976,27 S/. 518.575,74 S/. 559.898,36
S/. S/. S/. S/. S/.
OTROS INGR. - - - - -
VALOR DE S/. S/. S/. S/. S/.
SALVAMENTO - - - - -
CAPITAL DE S/. S/. S/. S/.
TRABAJO - - - - S/. 12.172,28
TOTAL DE S/.
INGRESOS 0 S/. 388.800,00 414.600,00 S/. 446.384,00 S/. 478.976,27 S/. 518.575,74 S/. 547.726,08
S/.
COSTO DE VENTAS S/. 226.320,00 241.780,61 S/. 262.045,24 S/. 281.663,65 S/. 306.006,00 S/. 330.918,69
GASTOS DE S/.
OPERACIN S/. 101.332,28 101.332,28 S/. 101.332,28 S/. 101.332,28 S/. 101.332,28 S/. 101.332,28
INMPUESTO A LA S/.
RENTA S/. 17.121,36 20.016,39 S/. 23.241,81 S/. 26.874,49 S/. 31.146,49 S/. 35.741,27
CAPITAL DE S/. S/. S/. S/.
TRABAJO S/. -12.172,28 - - - -
TOTAL DE S/.
EGRESOS S/. -12.172,28 S/. 344.773,64 363.129,28 S/. 386.619,33 S/. 409.870,43 S/. 438.484,77 S/. 467.992,24
FLUJO DE CAJA S/.
ECON. S/. -12.172,28 S/. 44.026,36 51.470,72 S/. 59.764,67 S/. 69.105,84 S/. 80.090,97 S/. 79.733,84
Anlisis de
Rentabilidad
COK 27%
S/.
VAN 154.363,13
TIR 378%
RATIO B/C 1,14
Costos de oportunidad
Fuente: www.efectiva.com.pe
http://gestion.pe/economia/se-flexibilizaran-normas-permitir-contratacion-directa-
estado-proveedores-2100
http://portal.osce.gob.pe/osce/content/ley-de-contrataciones-del-estado-y-
reglamento
comprasestatales.org
Semanaeconomica.com
http://www.minsa.gob.pe/
http://portales.susalud.gob.pe/web/portal
http://gestion.pe/
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