Estado de Situacin Financiera

COMPAÑIA MINERA MILPO S.A.A.

ESTADOS FINANCIEROS |Individual | Anual al 31 de Diciembre del 2016 ( en miles de NUEVOS SOLES )
CUENTA NOTA 2016 2015
Activos 0 0 0
Activos Corrientes 0 0 0
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 8 376,094 341,266
Otros Activos Financieros 13 0 0
Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar 0 169,440 120,510
Cuentas por Cobrar Comerciales 7 7,092 965
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 8 155,709 105,177
Otras Cuentas por Cobrar 7/3.3B 6,639 14,368
Anticipos 0 0 0
Inventarios 9 21,494 25,153
Activos Biolgicos 0 0 0
Activos por Impuestos a las Ganancias 0 0 0
Otros Activos no Financieros 0 912 3,892
Activos Corrientes Distintos al Efectivo Pignorados como Garanta Colateral 0 0 0
Total Activos Corrientes Distintos de los Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su 0 567,940 490,821
Disposicin Clasificados como Mantenidos para la Venta o para Distribuir a los Propietarios
Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposicin Clasificados como Mantenidos para 0 0 0
la Venta o como Mantenidos para Distribuir a los Propietarios
Total Activos Corrientes 0 567,940 490,821
Activos No Corrientes 0 0 0
Otros Activos Financieros 0 0 0
Inversiones en Subsidiarias, Negocios Conjuntos y Asociadas 10 234,603 274,603
Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar 0 7,944 3,544
Cuentas por Cobrar Comerciales 0 0 0
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 0 0 0
Otras Cuentas por Cobrar 0 7,944 3,544
Anticipos 0 0 0
Inventarios 0 0 0
Activos Biolgicos 0 0 0
Propiedades de Inversin 0 0 0
Propiedades, Planta y Equipo 11 218,632 252,648
Activos Intangibles Distintos de la Plusvala 12 197,198 142,274
Activos por Impuestos Diferidos 17 4,754 0
Activos por Impuestos Corrientes, no Corrientes 0 0 0
Plusvala 0 0 0
Otros Activos no Financieros 0 0 0
Activos no Corrientes Distintos al Efectivo Pignorados como Garanta Colateral 0 0 0
Total Activos No Corrientes 0 663,131 673,069
TOTAL DE ACTIVOS 0 1,231,071 1,163,890
Pasivos y Patrimonio 0 0 0
Pasivos Corrientes 0 0 0
Otros Pasivos Financieros 13 4,332 6,313
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar 0 85,267 79,086
Cuentas por Pagar Comerciales 14 63,286 63,819
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 8 91 230
Otras Cuentas por Pagar 15/3.3B 21,890 15,037
Ingresos Diferidos 0 0 0
Provisin por Beneficios a los Empleados 16 5,786 4,265
Otras Provisiones 16 14,983 10,008
Pasivos por Impuestos a las Ganancias 0 11,981 1,669
Otros Pasivos no Financieros 0 0 0
Total de Pasivos Corrientes Distintos de Pasivos Incluidos en Grupos de Activos para su Disposicin 0 122,349 101,341
Clasificados como Mantenidos para la Venta
Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su Disposicin Clasificados como Mantenidos para la 0 0 0
Venta
Total Pasivos Corrientes 0 122,349 101,341
Pasivos No Corrientes 0 0 0
Otros Pasivos Financieros 13 341,180 344,459
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar 0 0 0
Cuentas por Pagar Comerciales 0 0 0
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 0 0 0
Otras Cuentas por Pagar 0 0 0
Ingresos Diferidos 0 0 0
Provisin por Beneficios a los Empleados 0 0 0
Otras Provisiones 16 31,885 32,392
Pasivos por Impuestos Diferidos 17 0 1,878
Pasivos por Impuestos Corrientes, no Corriente 0 0 0
Otros Pasivos no Financieros 0 0 0
Total Pasivos No Corrientes 0 373,065 378,729
Total Pasivos 0 495,414 480,070
Patrimonio 0 0 0
Capital Emitido 18 423,830 423,830
Primas de Emisin 0 0 0
Acciones de Inversin 18 4,551 4,551
Acciones Propias en Cartera 18 (15,166) (4,543)
Otras Reservas de Capital 0 65,418 79,347
Resultados Acumulados 18 265,562 175,866
Otras Reservas de Patrimonio 18 (8,538) 4,769
Total Patrimonio 0 735,657 683,820
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 0 1,231,071 1,163,890
http://www.smv.gob.pe/Frm_InformacionFinanciera.aspx?data=0543A7D09E63AF67FC0C1408B79C04E695A66F1F64DB22A6F8CF4B19A55D706A088A6DDF6BD1
11/22/2017 ### Pgina 2 de 2
15
0
0
66
0
10
65
77
68
0
53
0
0
92
0
21

21
0
0
03
44
0
0
44
0
0
0
0
48
74
0
0
0
0
0
69
90
0
0
13
86
19
30
37
0
65
08
69
0
41

41
0
59
0
0
0
0
0
0
92
78
0
0
29
70
0
30
0
51
3)
47
66
69
20
90
2
Estado de Resultados

COMPAÑIA MINERA MILPO S.A.A.

ESTADOS FINANCIEROS |Individual | Anual al 31 de Diciembre del 2016 ( en miles de NUEVOS SOLES )
CUENTA NOTA 2016 2015
Ingresos de Actividades Ordinarias 20 481,906 424,781
Costo de Ventas 21 (267,197) (252,541)
Ganancia (Prdida) Bruta 0 214,709 172,240
Gastos de Ventas y Distribucin 22 (13,155) (13,489)
Gastos de Administracin 23 (21,352) (21,158)
Otros Ingresos Operativos 0 0 0
Otros Gastos Operativos 25 (15,324) (6,894)
Otras Ganancias (Prdidas) 0 0 0
Ganancia (Prdida) Operativa 0 164,878 130,699
Ganancia (Prdida) de la Baja en Activos Financieros medidos al Costo Amortizado 0 0 0
Ingresos Financieros 0 3,977 2,520
Ingresos por Intereses calculados usando el Metodo de Interes Efectivo 0 0 0
Gastos Financieros 0 (17,394) (17,671)
Ganancia (Prdida) por Deterioro de Valor (Prdidas Crediticias Esperadas o Reversiones) 0 0 0
Otros Ingresos (Gastos) de las Subsidiarias, Asociadas y Negocios Conjuntos 10 1,072 (4,809)
Diferencias de Cambio Neto 3.1-a.i (2,187) 1,244
Ganancias (Prdidas) por Reclasificacin de Activos Financieros a Valor Razonable con cambios en 0 0 0
Resultados antes medidos al Costo Amortizado
Ganancia (Prdida) Acumulada en Otro Resultado Integral por Activos Financieros medidos a Valor 0 0 0
Razonable reclasificados como cambios en Resultados
Ganancias (Prdidas) por Cobertura de un Grupo de Partidas con posiciones de Riesgo 0 0 0
Compensadoras
Diferencia entre el Importe en Libros de los Activos Distribuidos y el Importe en Libros del Dividendo 0 0 0
a pagar
Ganancia (Prdida) antes de Impuestos 0 150,346 111,983
Ingreso (Gasto) por Impuesto 0 (37,200) (44,982)
Ganancia (Prdida) Neta de Operaciones Continuadas 0 113,146 67,001
Ganancia (Prdida) procedente de Operaciones Discontinuadas, neta de Impuesto 0 0 0
Ganancia (Prdida) Neta del Ejercicio 0 113,146 67,001
Ganancias (Prdida) por Accin: 0 0 0
Ganancias (Prdida) Bsica por Accin: 0 0 0
Bsica por Accin Ordinaria en Operaciones Continuadas 0 0.089 0.051
Bsica por Accin Ordinaria en Operaciones Discontinuadas 0 0 0
Total de Ganancias (Prdida) Bsica por Accin Ordinaria 0 0.089 0.051
Bsica por Accin de Inversin en Operaciones Continuadas 0 0.089 0.051
Bsica por Accin de Inversin en Operaciones Discontinuadas 0 0 0
Total de Ganancias (Prdida) Bsica por Accin Inversin 0 0.089 0.051
Ganancias (Prdida) Diluida por Accin: 0 0 0
Diluida por Accin Ordinaria en Operaciones Continuadas 0 0.089 0.051
Diluida por Accin Ordinaria en Operaciones Discontinuadas 0 0 0
Total de Ganancias (Prdida) Diluida por Accin Ordinaria 0 0.089 0.051
Diluida por Accin de Inversin en Operaciones Continuadas 0 0.089 0.051
Diluida por Accin de Inversin en Operaciones Discontinuadas 0 0 0
Total de Ganancias (Prdida) Diluida por Accin Inversin 0 0.089 0.051
http://www.smv.gob.pe/Frm_InformacionFinanciera.aspx?data=0543A7D09E63AF67FC0C1408B79C04E695A66F1F64DB22A6F8CF4B19A55D706A088A6DDF6BD1
11/22/2017 0.13 Pgina 1 de 1
15
81
1)
40
9)
8)
0
4)
0
99
0
20
0
1)
0
9)
44
0

83
2)
01
0
01
0
0
51
0
51
51
0
51
0
51
0
51
51
0
51
1
 MILES DE DOLARES
2015
RATIOS DE SOLVENCIA

RAZN CIRCULANTE A.CORRIEN

P.CORRIEN.

Por cada sol que debo en el corto plazo puedo cubrir sus deudas 4.84

RAZN ACIDA
(A.C-Inv-Anti)
P.CORRIEN.

Por cada sol que debo en el corto plazo puedo cubrirlo con sus activos mas liquidos 4.60

CAPITAL TRABAJO AC.C-P.CO

La empresa tiene un respaldo financiero por 389,480, asu vez tiene una politica de trabajo conservadora

RATIOS DE GESTION

ROTACION CUENT X COBRAR VENTAS

CUEN.X COBRAR

La empresa al ao rota su cuenta por cobrar 17.60

PERIO. ROTACION CXCOBRAR 360

ROTA.CUEN X COBRAR

La empresa demora en comprar a sus clientes 103 das

ROTACION DE INVENTARIO COSTO DE VENTA

INVENTARIO

La empresa al ao rota su inventario 10.04

PER.ROTA.DE INVENTARIO 360

ROTACION DE INVENTARIO

La empresa renueva sus inventarios cada 36 das

ROTA.DE CUENTA POR PAGAR COSTO DE VENTA

CUENTAS POR PAGAR C

La empresa al ao rota su cuenta por pagar 1.77

PER. ROTACION CUENTA POR PAGAR 360

ROTACION DE CUEN.X PAG

Cada 204 das paga a los proveedores

 CICLO DE OPERACION DEL NEGO (P.R.COBRAR+P.R.INVEN)

El ciclo de operaciones dura 139 das(compro y vendo)

CICLO DE CONVER. DEL EFEC. (P.R.C+P.R.I-P.R.P)

La empresa se encuentra en periodo de olgura y necesita capital de trabajo

EBITAD
EBIT+DEPRECIACION+AMORTIZACIN

RATIOS DE APALANCAMIENTO O
ENDEUDAMIENTO

RAZON DEUDA
TOTAL PASIVO
TOTAL ACTIVO

Por cada sol que invierto en mis activos me finanzo 0.41

RAZON COBERTURA DE INTERESES EBITAD

GASTO.FINANCIERO

Por cada sol que aporto como accionista me endeudo financieramente 6.34

RAZON DEUDA/PATRIMONIO
(P.C.FINANCIERO+P.NO.C.F)
TOTAL PATRIMONIO

Por cada sol que aporta los accionista la deuda es 0.51 veces

RATIOS DE RENTABILIDAD

MARGEN DE CONTRIBUCIN BRUTA

UTILID BRUTA
VENTAS

Por cada sol que vendo genero una ganancia bruta de 41 centavos

MARGEN DE CONTRIBUCION OPERATIVA *

EBITAD
VENTAS

Del 100% de lo vendo genero una ganancia operativa de 18%

MARGEN DE CONTRIBUCION NETO

UTILIDAD NETA
VENTAS
Por cada sol que vende la empresa tenda una ganancia de 0.16

ROTACION DEL TOTAL DE ACTIVO

VENTAS
TOTAL ACTIVO

Por cada sol que invierto en sus activos estos me ayudan a generar 36 centavos
 RENDIMIENTO SOBRE LOS ACTIVOS
UTILIDAD NETA
TOTAL ACTIVO

Por cada sol que invierto en sus activos me genera una ganancia neta de 0.057 centavos

RENDIMIENTO SOBRE EL PATRIMONIO

UTILIDAD NETA
PATRIMONIO

Por cada sol que aporta sus accionista estos reciben 0.098 centimos de ganancia neta
490,821
4.84
101,341

465,668
101,341 4.60

389,480

424,781
121,475 3.50

360
3.50 103

252,541 10.04
25,153

360
36
10.04

252,541
1.77
142,905

360
204
1.77
 139

-65

111,983

480,070
1,163,890 0.41

111,983
17,671 6.34

350,772
0.51
683,820

172,240
0.41
424,781

111,983
0.26
424,781

67,001
0.16
424,781

424,781
1,163,890 0.36
 67,001
1,163,890 0.06

67,001
683,820 0.10
 MILES DE DOLARES
2016
RATIOS DE SOLVENCIA

RAZN CIRCULANTE A.CORRIEN

P.CORRIEN.

Por cada sol que debo en el corto plazo puedo cubrir su deuda un 4.64 veces

RAZN ACIDA
(A.C-Inv-Anti)
P.CORRIEN.

Por cada sol que debo en el corto plazo puedo cubrirlo con sus activos mas liquidos 4.47

CAPITAL TRABAJO AC.C-P.CO

La empresa tiene un respaldo financiero por 445,591 asu vez tiene una politica de trabajo conservadora

RATIOS DE GESTION

ROTACION CUENT X COBRAR VENTAS

CUEN.X COBRAR

La empresa al ao rota su cuenta por cobrar 132

PERIO. ROTACION CXCOBRAR 360

ROTA.CUEN X COBRAR

La empresa demora en comprar a sus clientes 132 das

ROTACION DE INVENTARIO COSTO DE VENTA

INVENTARIO

La empresa al ao rota su inventario 12.43

PER.ROTA.DE INVENTARIO 360

ROTACION DE INVEN

La empresa renueva sus inventarios cada 29 das

ROTA.DE CUENTA POR PAGAR COSTO DE VENTA

CUENTAS POR PAGAR C

La empresa al ao rota su cuenta por pagar 1.80

PER. ROTACION CUENTA POR PAGAR 360

 ROTAC. DE CUEN.X PAG

Cada 200 das paga a los proveedores

CICLO DE OPERACION DEL NEGO (P.R.COBR+P.R.INVEN)

El ciclo de operaciones dura 161 das(compro y vendo)

CICLO DE CONVER. DEL EFEC. (P.R.C+P.R.I-P.R.P)

La empresa se encuentra en periodo de olgura y necesita capital de trabajo

EBITAD
EBIT+DEPRECIACION+AMORTIZACIN

RATIOS DE APALANCAMIENTO O
ENDEUDAMIENTO

RAZON DEUDA
TOTAL PASIVO
TOTAL ACTIVO

Por cada sol que invierto en mis activos me finanzo 0.40

RAZON COBERTURA DE INTERESES EBITAD

GASTO.FINANCIERO

Por cada sol que aporto como accionista me endeudo financieramente 8.64

RAZON DEUDA/PATRIMONIO (P.C.FIN+P.NO.C.F)

TOTAL PATRIMONIO

Por cada sol que aporta los accionista la deuda es 0.47 veces

RATIOS DE RENTABILIDAD

MARGEN DE CONTRIBUCIN BRUTA

UTILID BRUTA
VENTAS

Por cada sol que vendo genero una ganancia bruta de 45 centavos

MARGEN DE CONTRIBUCION OPERATIVA

EBITAD
VENTAS

Del 100% de lo vendo genero una ganancia operativa de 18%

MARGEN DE CONTRIBUCION NETO

UTILIDAD NETA
VENTAS
Por cada sol que vende la empresa tenda una ganancia de 0.23
 ROTACION DEL TOTAL DE ACTIVO
VENTAS
TOTAL ACTIVO

Por cada sol que invierto en mis activos estos me ayudan a generar 29 centavos

RENDIMIENTO SOBRE LOS ACTIVOS

UTILIDAD NETA
TOTAL ACTIVO

Por cada sol que invierto en mis activos me genera una ganancia neta de 0.091 centavos

RENDIMIENTO SOBRE EL PATRIMONIO

UTILIDAD NETA
PATRIMONIO

Por cada sol que aporta mis accionista estos reciben 0.153 centimos de ganancia neta
567,940
4.64
122,349

546,446
4.47
122,349

445,591

481,906
2.73
176532

360
132
2.73

267,197
12.43
21,494

360
29
12.43

267,197
1.80
148,553

360
200
 200
1.8

161

-39

150,346

495,414
0.40
1,231,071

150,346
8.64
17,394

345,512
0.47
735,657

214,709
0.45
481,906

150,346
0.31
481,906

113,146
0.23
481,906
 481,906
0.30
1,609,877

113,146
0.09
1,231,071

113,146
0.15
735,657
 CAPITAL DE TRABAJO CONTABLE Y FINANCIERO

CONTABLE 2016

ROTACION CUENT X COBRAR

VENTAS 481,906
CUEN.X COBRAR 176,532

La empresa al ao rota su cuenta por cobrar 2.73

PERIO. ROTACION CXCOBRAR

360 360
ROTA.CUEN X COBRAR 2.73

La empresa demora en comprar a sus clientes 132 das

ROTACION DE INVENTARIO
COSTO DE VENTA 267,197
INVENTARIO 21,494

La empresa rota su inventario 12.43 al ao

PER.ROTA.DE INVENTARIO
360 360
ROTACION DE INVENTARIO 12.43

La empresa renueva sus inventarios cada 29 das

ROTA.DE CUENTA POR PAGAR

COSTO DE VENTA 267,197
CUENTAS POR PAGAR C 148,553

La empresa al ao rota su cuenta por pagar 1.80

PER. ROTACION CUENTA POR PAGAR

360 360
ROTACION DE CUEN.X PAG 1.8
Cada 200 das paga a los proveedores

CICLO DE CONVER. DEL EFEC.

(P.R.C+P.R.I-P.R.P)
La empresa se encuentra en periodo de olgura

NECESITA CAPITAL DE TRABAJO

481,906
X39 52,206.48
360
ABLE Y FINANCIERO

2.73

132

12.43

29

1.80

200

-39
 CAPITAL DE TRABAJO CONTABLE Y FINANCIERO

FINANCIERO

ROTACION CUENT X COBRAR

VENTAS
CUEN.X COBRAR

La empresa al ao rota su cuenta por cobrar 17.60

PERIO. ROTACION CXCOBRAR

360
ROTA.CUEN X COBRAR

La empresa demora en comprar a sus clientes 103 das

ROTACION DE INVENTARIO
VENTAS
INVENTARIO

La empresa al ao rota su inventario 10.04

PER.ROTA.DE INVENTARIO
360
ROTACION DE INVENTARIO

La empresa renueva sus inventarios cada 36 das

ROTA.DE CUENTA POR PAGAR

VENTAS
CUENTAS POR PAGAR C

La empresa al ao rota su cuenta por pagar 1.77

PER. ROTACION CUENTA POR PAGAR

360
ROTACION DE CUEN.X PAG
Cada 204 das paga a los proveedores

CICLO DE CONVER. DEL EFEC.

(P.R.C+P.R.I-P.R.P)
La empresa se encuentra en periodo de defase y va necesitar capita de trabajo

NECESITA CAPITAL DE TRABAJO

481,906
X37
360
DE TRABAJO CONTABLE Y FINANCIERO

2016

481,906
2.73
176,532

360
132
2.73

481,906
22.42
21,494

360
16
22.42

481,906
3.24
148,553

360
111
3.24

37
S/. 49,529.23
 CAPITAL DE TRABAJO CONTABLE Y FINANCIERO

CONTABLE 2015

ROTACION CUENT X COBRAR

VENTAS 424,781
CUEN.X COBRAR 121,475

La empresa al ao rota su cuenta por cobrar 17.60

PERIO. ROTACION CXCOBRAR

360 360
ROTA.CUEN X COBRAR 3.50

La empresa demora en comprar a sus clientes 103 das

ROTACION DE INVENTARIO
COSTO DE VENTA 252,541
INVENTARIO 25,153

La empresa al ao rota su inventario 10.04

PER.ROTA.DE INVENTARIO
360 360
ROTACION DE INVENTARIO 10.04

La empresa renueva sus inventarios cada 36 das

ROTA.DE CUENTA POR PAGAR

COSTO DE VENTA 252,541
CUENTAS POR PAGAR C 142,905

La empresa al ao rota su cuenta por pagar 1.77

PER. ROTACION CUENTA POR PAGAR

360 360
ROTACION DE CUEN.X PAG 1.77
Cada 204 das paga a los proveedores

CICLO DE CONVER. DEL EFEC.

(P.R.C+P.R.I-P.R.P)
La empresa se encuentra en periodo de olgura

NECESITA CAPITAL DE TRABAJO

424,781
X65 S/. 76,696.57
360
BLE Y FINANCIERO

3.50

103

10.04

36

1.77

204

-65
 CAPITAL DE TRABAJO CONTABLE Y FINANCIERO

FINANCIERO

ROTACION CUENT X COBRAR

VENTAS
CUEN.X COBRAR

La empresa al ao rota su cuenta por cobrar 17.60

PERIO. ROTACION CXCOBRAR

360
ROTA.CUEN X COBRAR

La empresa demora en comprar a sus clientes 103 das

ROTACION DE INVENTARIO
VENTAS
INVENTARIO

La empresa al ao rota su inventario 10.04

PER.ROTA.DE INVENTARIO
360
ROTACION DE INVENTARIO

La empresa renueva sus inventarios cada 36 das

ROTA.DE CUENTA POR PAGAR

VENTAS
CUENTAS POR PAGAR C

La empresa al ao rota su cuenta por pagar 1.77

PER. ROTACION CUENTA POR PAGAR

360
ROTACION DE CUEN.X PAG
Cada 204 das paga a los proveedores

CICLO DE CONVER. DEL EFEC.

(P.R.C+P.R.I-P.R.P)
La empresa se encuentra en periodo de defase

NECESITA CAPITAL DE TRABAJO

424,781
X3
360
DE TRABAJO CONTABLE Y FINANCIERO

2015

424,781
3.50
121,475

360
103
3.50

424,781
16.89
25,153

360
21
16.89

424,781
2.97
142,905

360
121
2.97

3
S/. 3,539.84
 ANALISIS DE LA ESTRUCTURA DE LA INVERSION DE LA EMPRESA

2015

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 490,821

0.42
TOTAL ACTIVO 1,163,890

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 673,069

0.58
TOTAL ACTIVO 1,163,890

TOTAL PASIVO 480,070

0.41
TOTAL ACTIVO 1,163,890

Por cada sol que invierto en mis activos me financiero 0.41

PATRIMONIO 683,820
0.59
TOTAL ACTIVO 1,163,890
 ANALISIS DE LA ESTRUCTURA DE LA INVERSION DE LA EMPRESA

2016

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 567,940

0.46
TOTAL ACTIVO 1,231,071

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 663,131

0.54
TOTAL ACTIVO 1,231,071

TOTAL PASIVO 495,414

0.40
TOTAL ACTIVO 1,231,071

Por cada sol que invierto en mis activos me financiero 0.40

PATRIMONIO 735,657
0.60
TOTAL ACTIVO 1,231,071