Planejamento financeiro pessoal e a importncia da gesto dos prprios

recursos Um estudo de caso com os estudantes de Administrao da

Faculdade Paraso do Cear FAP CE
Bruna Soares da Gama.
Marcos Vasconcelos Correia.

Resumo
O estudo teve como objetivo analisar a importncia do planejamento financeiro
pessoal dos estudantes de Administrao de empresas da Faculdade Paraso do
Cear FAPCE e o grau de comprometimento financeiro atrelado ao controle dos
gastos por meio do planejamento financeiro pessoal. Este tema foi escolhido no
sentido de se ter noo com relao ao manejo com os recursos prprios e sua
eficcia nos gastos. Especificamente buscou verificar a importncia dada a sade
financeira atual. Para isto, foi realizado o mtodo de pesquisa tipo survey junto a 120
estudantes. Os dados foram coletados por meio de questionrios, e tabulados em
planilhas do excell. De maneira geral, este trabalho mostrou que em dados
percentuais, os respondentes da amostra pesquisada, atualmente, so conscientes
da importncia do planejamento financeiro, bem como a prtica do uso do fluxo de
caixa, tendo conhecimento sobre entradas e sadas do perodo como meio para se
ter a viso macro da situao financeira atual e sua liquidez, tendo com isso a
percepo da importncia do fluxo de caixa viabilizando com isso a tomada de
decises de curto, mdio e longo prazo.

Palavras-Chave: Finanas; Planejamento; Oramento.

Abstract
The study aimed to analyze the importance of personal financial planning students of
Business Administration School of Cear Paradise FAPCE and the degree of
financial commitment tied to controlling costs through personal financial planning.
This theme was chosen in order to get a sense for management to own resources
and their effectiveness in spending. Specifically aimed at verifying the importance
given the current financial health. For this, we carried out the research method with
type survey to 120 students. Data were collected through questionnaires, and
tabulated in excel spreadsheets. Overall, this study showed that in percentage data,
the sample group of respondents who are currently aware of the importance of
financial planning, as well as the practice of using cash flow, and knowledge of input
and output of the period as a means to have a macro view of the current financial
situation and their liquidity, and with it the perception of quality of life, not only in
meeting basic needs, but other equally important aspects that make it up as: leisure,
comfort, satisfaction etc.

Key words: Finances; Planning; Budget.

__________________________
1 Bacharel em Administrao pela FAP - Faculdade Paraso do Cear. E-mail: brune_k@hotmail.com
2 Bacharel em Administrao pela Faculdade Christus, Especialista em Marketing e Mestre em
Administrao pela UFC - Universidade Federal do Cear. Docente e Coordenador do Curso de
Administrao da FAP - Faculdade Paraso do Cear. E-mail: marcosvascon@hotmail.com

1
1. Introduo

Em 1994, com a implantao do plano Real, o Brasil entrou numa vertente

de estabilizao econmica jamais presenciada. Com isso potencializou o poder de
barganha dos consumidores, no entanto, devido falta de manejo nessa nova
realidade, veio atrelado a isso o crescente ndice de endividamento da poca, que
se arrasta at os dias atuais. A partir disso, perceptvel foi falta de aptido de ns,
brasileiros, em lidar com o nosso prprio dinheiro. Com isso, diversas correntes
cientficas de estudos ligados a finanas como: Psicologia Econmica, Marketing,
Finanas Comportamentais, Teoria dos Jogos, entre outras, vm investigando o que
est por trs do consumismo desenfreado e que atitudes o impulsionam para tal
situao.
Diante desse consumismo, notrio o estado de endividamento dos
indivduos que por vezes comprometem significativamente sua renda, no raro tem
quem a comprometa na sua integralidade, chegando quase que na sua totalidade na
inadimplncia, ou seja, acabam no cumprindo os compromissos financeiros at
ento assumidos.
A melhoria da condio financeira um desafio para todos ns nos tempos
atuais. No entanto, muitas so as ciladas ou at mesmo oportunidades para reverter
situao atual de cada um nesse assunto. Nos processos de transformaes, seja
empregatcio, seja no padro de vida, torna-se cada vez mais evidente a importncia
do bom censo na consecuo dos objetivos patrimoniais e financeiros dos
indivduos.
A qualidade de vida est relacionada a uma boa sade financeira.
Problemas nessa rea podem refletir-se na qualidade da alimentao e do lazer, por
exemplo. Quanto vida corriqueira de cada um, comum encontrarmos pessoas
com alto grau de insatisfao e estresse, gerados por problemas familiares, no raro
com origem na m administrao dos recursos financeiros disponveis.
Diante disso est pesquisa buscou responder a seguinte problemtica: Qual
a importncia dada ao planejamento financeiro pessoal dos estudantes de
Administrao de empresas da Faculdade Paraso do Cear - FAPCE?
O objetivo geral deste artigo foi: analisar a importncia do planejamento
financeiro pessoal dos estudantes de Administrao de empresas da Faculdade
Paraso FAPCE.
Portanto a presente pesquisa teve como objetivos especficos: verificar a
importncia do planejamento financeiro; medir o nvel de planejamento financeiro;
verificar a aplicabilidade do fluxo de caixa.

2. Referencial Terico

Este captulo tem como finalidade a explanao dos principais conceitos,

obtidos atravs de uma pesquisa bibliogrfica acerca da execuo do planejamento
financeiro pessoal e os quesitos que o compem, bem como os seus pesos na
tomada de decises. A referida pesquisa abrange tpicos de finanas, finanas
pessoais, planejamento financeiro pessoal e fluxo de caixa.

2.1. Administrao Financeira

Estudo macro de finanas vai alm das indstrias do segmento econmico
como bancos mltiplos, de investimentos ou comerciais, bolsas de valores,
2
corretoras, dentre outras instituies regidas pelo BACEN ou pela CVM (Comisso
de Valores Mobilirios). Gitman (2001, p. 34) a define como: A arte e a cincia de
gerenciar fundos que afetam a vida de qualquer pessoa ou organizao. Percebe-
se que o campo de finanas no um mecanismo isolado, com a simples finalidade
de gerenciar os intermdios financeiros feito pelos rgos competentes, mas sim,
um campo de estudos com o objetivo de atingir a eficcia de todas as variveis que
a compem.
A teoria financeira fica estabelecida como sendo um conjunto de conceitos
que ajudam a organizar o pensamento das pessoas sobre como alocar
recursos ao longo do tempo e um conjunto de mtodos quantitativos para
ajudar as pessoas avaliarem alternativas, tomarem decises e implement-
las. (BODIE; MERTON, 2002, p. 32)

O rgo competente responsvel pela conciliao entre a oferta e escassez

de recursos o Sistema Financeiro Nacional SFN.
o sistema que engloba os mercados financeiros e de capitais, os
intermedirios (bancos, corretoras, entre outras), as empresas de servios e
outras instituies financeiras para famlias (indivduos), empresas e
governo. (BODIE; MERTON, 2002, p. 51)

Pode-se concluir que o SFN um composto de instituies financeiras legais

que mantm entre poupadores e investidores o fluxo monetrio.
Assim como nas organizaes, as pessoas precisam tambm de um
administrador financeiro, seja pessoa fsica ou jurdica. No mbito das finanas
pessoais esse administrador financeiro passa a chamar-se consultor financeiro, com
atribuies no menos importantes e concretamente embasadas, este dispe de
habilidades para elencar solues para problemas dessa natureza.
Para Frankenberg (1999), existe uma crescente na prestao de servios
nessa rea, pois com o aumento da expectativa de vida, e o aumento da renda das
pessoas, h um significativo aumento na demanda desse tipo de consultoria, devido
preocupao com os recursos e a eficcia de sua aplicao nos diversos
investimentos ofertados pelos intermedirios financeiros (Bancos mltiplos, de
investimento e comerciais) e pelos auxiliares financeiros (Bolsas de valores,
sociedades corretoras e sociedades distribuidoras).
Isso faz com que servios dessa natureza se tornem produtos de primeira
necessidade para os detentores de ativos financeiros (Agente econmico chamado
de poupador, ou ainda superavitrio que so aqueles que dispem de recursos em
excesso e desejam poup-los para consumir ou investir) e para aqueles que tm a
conscincia da necessidade de se ter conforto financeiro e, no entanto, com renda
fixa mnima no sabem ao certo como proceder para ter que se adequar a situao
sem deixar de satisfazer suas necessidades e seus desejos.
O consultor financeiro tem como elementos fundamentais, conhecimento
profissional, idoneidade, experincia e empatia. No se faz necessrio que
o profissional seja formado em contabilidade, administrao de empresas
ou economia, conta mais sua experincia como gestor financeiro seja no
passado ou atualmente. (FRANKENBERG, 1999, p. 32)
Para auxiliar neste sentido, Zerrenner (2007) recomenda a educao
financeira, que se constitui como sendo uma ferramenta que auxilia a mudar as
referncias do fazedor, monitorando o seu comportamento, alterando incentivos e
modificando regras.

3
2.2. Planejamento Financeiro
Para Gitman (2001, p. 43) O planejamento financeiro um aspecto
importante das operaes nas empresas e famlias, pois ele mapeia os caminhos
para guiar, coordenar e controlar as aes das empresas e das famlias para atingir
seus objetivos. J segundo Ross et al, (1995, p. 525) O planejamento financeiro
formaliza o mtodo pelo qual as metas financeiras tanto das empresas quanto das
famlias devem ser alcanadas.
A eficcia do planejamento financeiro capaz de responder trs questes
relevantes, so elas: Como aproveitar as oportunidades de investimento que o
mercado prope; Identificar o grau de endividamento aceitvel; E por fim, determinar
a parcela dos lucros aferidos. Para Gitman (2001, p. 434) O processo de
planejamento financeiro comea com planos financeiros de longo prazo, ou
estratgicos, que por sua vez guiam a formulao de planos a curto prazo ou
operacionais."
O planejamento de longo prazo, tem como base o perodo a partir de 2 anos,
esse planejamento juntamente com os planos de produo e marketing, dita o
caminho pelo qual os administradores e controladores da empresa utilizam para
atingir os objetivos da organizao (GITMAN 2001). O planejamento de curto prazo,
por sua vez, restringe-se as decises com resultado no perodo entre 1 e 2 anos. A
princpio, Gitman (2001, p. 434) define planejamento financeiro em curto prazo como
Especificao das aes financeiras a curto prazo e o impacto antecipado destas
aes.
Com base em um planejamento financeiro empresarial se consegue elaborar
um plano, ou um cronograma, com expectativas voltadas para o uso pessoal.
Planejamento financeiro pessoal :

Estabelecer e seguir uma estratgia precisa, deliberada e dirigida para a

acumulao de bens e valores que iro formar o patrimnio de uma pessoa
e de sua famlia. Essa estratgia pode estar voltada para o curto ou longo
prazo. (FRANKENBERG 1999, p. 31)

Como enfatiza Frankenberg (1999), o planejamento financeiro tem como

objetivos, tanto nas empresas, como nas famlias, a gerao de riqueza para os
acionistas assim como para os indivduos, o crescimento de seus respectivos
patrimnios, dentre outros. Esse planejamento divido em perodos de curto e longo
prazo, permitindo assim um melhor aproveitamento dos recursos.
2.3. Planejamento financeiro pessoal
Cada dia mais presente, o planejamento financeiro das famlias est fazendo
parte da rotina dos brasileiros, cada vez mais cientes da importncia da sade
financeira. Com a implantao do plano real em 1994, trazendo consigo a
estabilizao econmica e a possibilidade de evoluo positiva da renda dos
brasileiros, o planejamento financeiro tornou-se pea chave e ate mesmo trunfo no
caso de organizaes e famlias bem sucedidas nesse aspecto. Outro fator que
alavancou essa evoluo foi as linhas de credito e previdncia privada cada vez
mais acessveis, estes sendo impulsionados pelos bancos, principalmente os de
carter privado. Desde ento, notrio e a ateno dada pelos brasileiros, aos
assuntos ligados ao dinheiro, seja no mbito de investimentos, poupana ou
consumo.

4
 O planejamento financeiro pessoal um aspecto importante das operaes
nas empresas e famlias, pois ele mapeia os caminhos para guiar,
coordenar e controlar as aes das empresas e das famlias para atingir
seus objetivos. (Gitman 2001, p. 434)

J Cerbasi (2005) diz que planejamento financeiro pessoal o entendimento

do que podemos gastar hoje sem comprometer o padro de vida no futuro. ainda
fazer escolhas coesas de como viver bem o presente, mesmo que isso signifique
adiar um sonho para um futuro em curto, mdio ou longo prazo. ainda o
adiamento da compra de um carro ou imvel mais confortvel, por causa das taxas
de investimento que se tornam inviveis na situao atual do individuo, e por mais
doloroso que seja, a deciso de optar por mais anos de aluguel, viabilizando a
formao de uma poupana que seria invivel, ou ate mesmo impossvel durante um
pesado financiamento.
A organizao financeira pessoal tem significativa importncia para que os
indivduos usem sua renda de forma eficaz, permitindo melhores escolhas de
investimentos, consumos, gastos bsicos e no deliberados, bem estar, segurana e
satisfao de desejos. Em contrapartida, como consequncia esperada, a vida ser
regida com maior disciplina, o que trar organizao a outros nveis. (CERBASI,
2009).
Segundo Frankenberg (1999), o planejamento financeiro pessoal, no e algo
esttico, muito menos intangvel, ou rgido, pelo contrario do que se percebe, um
plano dinmico, que as pessoas (poupadores ou tomadores) fazem de acordo com
seus objetivos e valores, buscando alcanar determinadas aspiraes, sendo estas
de curto, mdio ou longo prazo. Antes mesmo da elaborao do planejamento
financeiro pessoal, se faz necessrio esclarecer conceitos, desejo, sonho, poder,
percepes de realidade, riscos e estilo e vida.

Planejamento financeiro pessoal estabelecer e seguir uma estratgia

precisa, deliberada e dirigida para a acumulao de bens e valores que iro
formar o patrimnio de uma pessoa e de sua famlia. Essa estratgia pode
estar voltada para curto, mdio ou longo prazo, e no e tarefa simples.
Frankenberg (1999, p. 31)

Nesse mesmo contexto, segundo Serasa (2011), planejamento financeiro

pessoal significa coordenar nossa vida financeira de tal maneira que possamos
sempre ter reservas para as eventualidades da vida e sistematicamente, construir
um patrimnio (imobilirio e financeiro), que garanta na aposentadoria fontes de
renda complementares e suficientes para termos uma vida no mnimo tranquila e
confortvel.
Observa-se a unanimidade dos autores em enfatizar que a eficcia do
planejamento financeiro depende da conscincia de cada um em reaver suas
receitas e despesas, receitas essas podendo prover de remuneraes, alugueis,
dentre outros e com o que se gasta, ou se investe no mesmo perodo dessa receita.
O planejamento financeiro comea com a elaborao do oramento e em
seguida com o fluxo de caixa, onde neste descrito todas as receitas e despesas do
perodo. Cerbasi (2004, p. 61) destaca que o primeiro passo para poupar dinheiro e
fazer sobrar dinheiro. Isso se torna vivel a partir do conhecimento das receitas e
despesas e do oramento minuciosamente elaborado.
E possvel fazer uma analogia entre finanas pessoais ou da famlia com as
finanas empresarias, pois segundo Bodie; Merton (2002) existe uma gama de
motivos para algum despertar o desejo de estudar finanas e um dos motivos
5
elencados por ele para saber administrar os prprios recursos. Nessa
administrao de recursos pessoais est relacionado s decises financeiras das
famlias para fazer escolhas coerentes com a situao atual vivida.
2.4. Oramento
fcil saber quanto se ganha mensalmente, basta ter em mos o contra
cheque do perodo. Despesas fixas tambm so de fcil identificao, contas do
perodo como energia, telefone, aluguel, dentre outros, vm em faturas e quase na
maioria das vezes no sofrem grande alterao trazendo consigo transtornos
financeiros no previstos. J as despesas variveis, carto de credito e vendas no
credirio, por exemplo, gastos esses realizados no dia-a-dia, normalmente escapam
do controle, com isso comea um ciclo vicioso, no sabendo ao certo quanto se
gasta no carto de credito, devido as vendas na modalidade parcelada, utilizao do
cheque especial como parte da remunerao mensal, emprstimos, dentre outras
formas de gastar dinheiro de forma desenfreada e at mesmo imperceptvel.

importante que a pessoa inclua em seu oramento a meta mensal de

investimentos para que estes passem a ser prioridade no oramento,
especialmente se o planejamento estiver ligado a uma futura independncia
financeira. (Cerbasi 2004, p. 63)

O oramento financeiro nico para cada pessoa, famlia ou organizao.

Pois nele que ir constar as entradas e sadas dos recursos, e no mbito de
finanas pessoais, algumas pessoas iro apresentar mais sadas (despesas) do que
entradas (receitas), e uma vez isso acontecendo, medidas para reverter a situao
so de vital importncia para evitar que compromissos do perodo deixem de ser
cumpridos.
Por oramento domstico entende-se procurar listar todas as despesas
familiares que no podem ser cortadas (aluguel, escola, supermercado
etc.), mais aquelas que ocorrem em determinados perodos (matrculas
escolares, material didtico, impostos como IPTU e IPVA) e ainda deixar
uma margem para imprevistos. De outro lado, somar todas as rendas
regulares da famlia (no incluir rendas extras ou eventuais). Tirando-se da
receita o total das despesas mensais, pode-se verificar quanto possvel
comprometer em uma prestao para a compra de um bem ou para
qualquer outra finalidade (uma viagem, por exemplo). Se o resultado dessa
conta for negativo, preciso tomar medidas urgentes para equilibrar o
oramento, em vez de realizar novos gastos (ROCHA, 2009, p.7).

comum no saber quanto se gasta com refeies dirias, presentes,

estacionamento, dentre outras variveis, que s vezes por no significar uma
quantia significativa, acabam no sendo contabilizados ou ate mesmo no sendo
tidas como gastos no perodo. Nesse caso, a ferramenta mais indicada para conciliar
despesas e receitas, custos fixos e variveis o fluxo de caixa, seja familiar, seja
pessoal.

2.5. Fluxo de caixa

Frankenberg (1999, p.79) descreve fluxo de caixa como: "esquema que
representa as entradas e sadas de caixa ao longo do tempo. Em um fluxo de caixa,
deve existir pelo menos uma sada e pelo menos uma entrada (ou vice-versa)".
Segundo Gitman (2001) o fluxo de caixa de uma organizao deve conter dados
6
detalhados que permitam a adequada anlise das informaes contidas.
Um fluxo de caixa no adequadamente estruturado leva a empresa/famlia
ao equvoco no entendimento e na analise dos dados, repercutindo na noo da
situao atual sobre sua liquidez. Para Ross et al (2002) fluxo de caixa a simples e
fcil diferena percebida e tida entre a quantidade de dinheiro que entrou no caixa e
a quantidade de dinheiro que saiu. Devido a esses tipos de transaes, o fluxo de
caixa serve para analisar minuciosamente, e assertivamente o fluxo de entradas
(receitas) e sadas (despesas) que ocorrem periodicamente na empresa,
possibilitando analisar de forma atual e real a sua situao.
Segundo Frankenberg (1999, p. 369) o fluxo de caixa "pea imprescindvel
na mais elementar atividade empresarial e mesmo para pessoas fsicas que se
dedicam a algum negcio". O fluxo de caixa pode e deve ser usado em toda
empresa no importando o seu tamanho, ou seu fluxo de entradas e sadas no
caixa, e tambm por pessoas fsicas, principalmente se essas tm uma
movimentao de dinheiro muito grande, pois facilita seu controle e sua viso macro
nesse mbito.
Tendo em vista que a remunerao tem o ciclo de 30 dias, e os gastos
corriqueiros acumulam-se e no final do mesmo perodo, Cerbasi (2009) sugere que o
controle desses gastos coincida com o mesmo perodo.

Ms 1 Ms 2 Ms 3 Ms 4 Ms 5...

Relao de suas receitas lquidas

(-) Relao de suas despesas fixas com:

Habitao, Sade, Educao, Alimentao,
Transporte, Impostos, Despesas Pessoais.

Descrio
dos nomes (-) Relao de suas despesas eventuais
das contas
lanadas (=) Saldo Disponvel

(+) Sobra de caixa do ms anterior

(-) Aplicaes financeiras feitas no perodo

(=) Sobra de caixa total

Quadro 1: Estrutura de planilha de controle financeiro

Fonte: Cerbasi, 2009, p. 26

Para Cerbasi (2009) no campo das receitas devem ser descritas todas as
fontes de renda, o que resulta na receita total, podendo estes provir de gratificaes,
horas extras, entre outras, descontando sempre que possvel as tributaes como o
IRPF Imposto de Renda Pessoa Fsica retido em fonte ou contribuies sindicais,
pagamento do INSS, FGTS, e outras dedues inerentes a cada receita. No campo
das despesas fixas devem ser descriminados os gastos corriqueiros tais como:

a) Habitao Contas de gua, energia, telefone, aluguel, prestao da casa,

Internet, alimentao, IPTU, etc.

7
 b) Sade Plano de sade, plano odontolgicos, despesas com farmcia,
consultas mdicas no deliberadas, etc.
c) Transporte Prestao do automvel, estacionamento, IPVA, seguro,
DPVAT, txi, nibus, metr, etc.
d) Pessoal Higiene pessoal, cabeleireiro, cosmticos, vesturio, academia, etc.
e) Educao Escola, faculdade, cursos, gastos com material, etc.
f) Lazer Restaurante, livrarias, entretenimento, viagens, hospedagens,
passeios, etc.
g) Outras despesas tarifas bancrias, anuidades, doaes, dzimos e afins.

No campo das despesas eventuais devem ser controlados os gastos no

deliberados. No campo do saldo disponvel ser descrito a diferena entre a receita
lquida (deduzida de descontos) e as despesas fixas e variveis ou eventuais. A
partir deste saldo que podero ser tomadas decises coesas e se tornar vivel a
viso panormica da situao financeira at ento vivida. No campo aplicaes
financeiras devem ser descriminadas as contribuies mensais visando poupar, para
consumir ou investir. Com isso ficar evidenciado no campo sobra de caixa a
situao final do indivduo. Em caso de xito, ele no ser negativo, e estar perto
da marca zero, refletindo que todos os compromissos foram cumpridos e todas as
marcas de investimentos alcanadas. Em caso de sobra ficar constatado que o
dinheiro no foi nem gasto nem poupado de forma correta.

no comeo do ms, e no no final, que voc tem condies de mandar no

dinheiro e no deixar que ele mande em voc. Antes de comear o ms,
estude o oramento do ms que acaba de fechar e veja quais os gastos
quer mudar ou reduzir, estabelecendo metas objetivas e, de preferncia, por
escrito. (CERBASI, 2009, p. 41).

2.6. Necessidades e objetivos de um Planejamento financeiro pessoal

Segundo Cerbasi (2004) o individuo determinar os objetivos no curto, mdio
e longo prazo mais importante do que s poupar sem nenhuma finalidade durante
a vida, porque s o fato de guardar dinheiro no trar felicidade tampouco
segurana financeira, ao menos que saiba efetivamente o bem que o dinheiro pode
proporcionar para se conseguir tais feitos.
A necessidade do planejamento financeiro pessoal est contida no ato de
traar objetivos ou sonhos que at ento eram tido como utpicos em metas, bem
embasas e aliceradas em atitudes coerentes e munidas de verdade. Dentre os
mais variados objetivos possveis para engaj-lo no planejamento financeiro, pode-
se destacar o ato de manter reservas financeiras para emergncias, seguir um plano
de independncia financeira ou apenas levar uma vida equilibrada e organizada.
A reserva de emergncia destaca-se como sendo um plano de curto prazo.
com essa reserva que as vezes as pessoas se livram de situaes no
deliberadas, evitando assim, emprstimos com abusivas taxas de juros.
Frankenberg (1999) ratifica a reserva de emergncia e a formao de uma
poupana a partir da deciso de no gastar tudo o que se ganha. O plano de
independncia financeira tido como plano de longo prazo. Nessa independncia
financeira podem-se incluir os planos de previdncia privada.
J o objetivo de se ter uma vida equilibrada e organizada uma juno dos
planos de curto, mdio e longo prazo. Nesse sentido as pessoas concentram todos
os seus esforos financeiros para, a aquisio de bens imveis e durveis para
8
garantir a tranquilidade e o conforto na melhor idade, troca de carro, investimentos
em qualidade de vida como viagens, lazer, entre outras.

3. Metodologia
A presente pesquisa possui cunho quantitativo de carter qualitativo, por
meio de uma survey, que de acordo com Leite (2008) a pesquisa que pode ser
descrita como a obteno de dados ou informaes sobre caractersticas, aes ou
opinies de determinado grupo de pessoas, indicado como representante de uma
populao alvo, por meio de um instrumento de pesquisa, normalmente um
questionrio. Como instrumento de coleta de dados, optou-se pela utilizao de
questionrio em dividido em trs partes: a primeira busca identificar aspectos de
perfil da comunidade investigada (idade, gnero, estado civil, e com quem moram), a
segunda parte visa levantar a renda e os gastos, e, a terceira parte avalia o grau de
entendimento e comprometimento desta mesma comunidade com o planejamento
financeiro pessoal.
A amostra do estudo do tipo no-probabilstica, selecionada por
convenincia, formada por estudantes do curso de Administrao de Empresas da
Faculdade Paraso do Cear FAPCE. Foram entrevistados 5% dentre os alunos
presentes em sala de aula, do I ao VIII semestre do perodo matutino e noturno,
entre os dias 20 e 28 de novembro de 2011, perfazendo um total de 120
entrevistados.

3.1. Delineamento da pesquisa

Inicialmente foi realizada uma pesquisa bibliogrfica que auxiliou na coleta
de informaes servindo como base para favorecer a compreenso do assunto.
Segundo Leite (2008, p. 67) a pesquisa bibliogrfica a pesquisa cujos dados e
informaes so coletadas em obras j existentes e serve de base para a anlise e
interpretao dos mesmos, formando um novo trabalho cientifico. De acordo com
Andrade (2003) a pesquisa bibliogrfica tanto pode ser um trabalho independente
como um passo inicial de outra pesquisa.

3.2. Abordagem da pesquisa

Os dados foram tabulados quantitativamente atravs do software Microsoft

Excel, e em seguida foi feito a anlise qualitativamente. Segundo Richardson (1999)
utiliza-se duas abordagens em pesquisa: a quantitativa e a qualitativa. A abordagem
quantitativa usa a quantificao dos dados de modo estatstico j a qualitativa
abrange as variveis do fenmeno proposto.

3.3. Classificao da pesquisa

Para o seu desenvolvimento a presente pesquisa utilizou-se de uma

pesquisa descritiva que de acordo com, Andrade (2003) afirma que nesta pesquisa
os fatos so observados, registrados, analisados, classificados, e interpretados, sem
que o pesquisador interfira neles. J a descritiva, segundo Gil (1999), tem como
objetivo primordial descrever as caractersticas de determinado fenmeno ou
populao ou o estabelecimento de relaes entre variveis.

9
 Em sequencia foi realizado um estudo de caso na faculdade Paraso, na
cidade de Juazeiro do Norte-Ce.
Estudo de caso tem a finalidade de analisar profundamente uma unidade
social emprica que investiga um fenmeno dentro de seu contexto da vida
real, especialmente quando os limites entre fenmenos e o contexto no
esto claramente definidos. (LEITE, 2008, p. 67)

3.4. Amostra da pesquisa

A unidade de analises tem como objetivo principal os estudantes do curso de

administrao que foi composto de 120 alunos matriculados do perodo matutino e
noturno.

3.5. Tipo de coleta de dados

O levantamento de dados se deu por meio de um questionrio, aplicado aos

estudantes do curso de administrao onde as perguntas foram desenvolvidas de
acordo com suas perspectivas de planejamento financeiro.

4. Anlise dos resultados

A amostra do estudo formada pelos alunos matriculados no curso de
graduao em Administrao, matutino e noturno, da Faculdade Paraso do Cear.
O perfil dos entrevistados pode ser visualizado na Tabela 01:
Tabela 1- Perfil dos Entrevistados.
Variveis Alternativas Frequncia Percentual
15 a 20 anos 12 10,00%
21 a 30 anos 57 47,50%
Idade 31 a 40 anos 36 30,00%
41 a 50 anos 10 8,33%
Acima de 50 anos 5 4,17%
Feminino 85 70,83%
Sexo
Masculino 65 54,17%
Solteiro 77 64,17%
Casado 28 23,33%
Unio Estvel 1 0,83%
Estado Civil
Divorciado 5 4,17%
Separado 9 7,50%
Vivo 0 0,00%
Sozinho 23 19,17%
Com quem mora Com pais/Famlia 68 56,67%
Com amigos 29 24,17%
Fonte: Dados da Pesquisa

A idade predominante da comunidade entrevistada de 21 a 30 anos. A

partir da Tabela-1, pode-se visualizar que com relao ao gnero, 70,83% dos
entrevistados so do sexo feminino, totalizando 85 mulheres e 65 homens. Quanto
10
ao estado civil, 64,17% so solteiros. Foi detectado tambm que 56,67% destes
moram com os pais ou a com a famlia.
Com relao renda mensal, percebe-se que predominante de R$
1.090,00 a R$ 2.725,00 (51,67%), e que 31,67% dos entrevistados tm uma certa
preocupao com relao a poupar at acima de 20% da renda mensal, e, ainda, a
maioria (47,50%) declaram ter entre 06% e 10% do salrio comprometido com
parcelamentos, financiamentos ou emprstimos.

Tabela 2- Renda Mensal e Aplicaes.

Variveis Alternativas Frequncia Percentual
At R$ 545,00 15 12,50%
Entre R$ 546,00 e R% 1.090,00 37 30,83%
Entre R$ 1.091,00 e R$
Renda mensal 2.725,00 62 51,67%
Entre R$ 2.726,00 e R%
5.450,00 4 3,33%
Acima de R$ 5.450,00 2 1,67%
No faz 17 14,17%
At 05% do salrio 45 37,50%
Aplicao Financeira (Poupana,
Entre 06% e 10% do salrio 12 10,00%
previdncia privada, outro tipo de
investimento) Entre 11% e 20% do salrio 38 31,67%
Acima de 21% do salrio 2 1,67%
No sabe ao certo 6 5,00%
At 05% do salrio 12 10,00%
Porcentagem do salrio Entre 06% e 10% do salrio 57 47,50%
comprometida com os
parcelamentos, financiamentos ou Entre 11% e 20% do salrio 36 30,00%
emprstimos Entre 21% e 30% do salrio 10 8,33%
Acima de 30% do salrio 5 4,17%
Fonte: Dados da Pesquisa.

A maior parte dos acadmicos de Administrao entrevistados informou

que frequentemente realizam o controle financeiro, entre entradas e sadas do ms.
E dentre os que informaram no o realizar, afirmaram ter tudo sobre domnio, sem
precisar registrar em planilhas ou programas que viabilizem tal controle, sabendo
ainda quantos emprstimos, parcelamentos e financiamentos tm para serem
saudados, conforme segue Tabela a seguir:

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Tabela 3- Controle Financeiro
Variveis Alternativas Frequncia Percentual
No 15 12,50%
Possui algum tipo de controle Caderno de anotaes 23 19,17%
financeiro? Programas como Excell 80 66,67%
Software financeiro 2 1,67%
No 3 2,50%
De 01 a 02 35 29,17%
Possui algum emprstimo,
parcelamento ou financiamento? De 02 a 03 12 10,00%
De 03 a 04 46 38,33%
Acima de 04 24 20,00%
Fonte: Dados da Pesquisa

Os entrevistados, na sua maioria (22,76%), declaram, ainda que, sabem

ao certo quanto pagam a mais que o valor a vista quando incidem os juros das
vendas parceladas, emprstimos e financiamentos. Ainda no mesmo questionrio,
informaram ter incentivo para o planejamento financeiro, na maioria das repostas
(56%), com a famlia.
importante considerar que 70% dos entrevistados possuem de 03 a
acima de 04 parcelamentos ou emprstimos, isso mostra um elevado ndice de
alunos comprometidos com dvidas. Em contrapartida observa-se 17% no fazem
nenhum tipo de aplicao financeira ou ainda, 45% s aplicam ou juntam em at
5% do seu salrio, ou seja, isso mostra o comprometimento com emprstimos e
parcelamentos e a falta de planejamento para aplicaes e reservas financeiras.
5. Consideraes finais
O presente estudo teve como objetivo geral analisar a situao econmico-
financeira dos estudantes de Administrao de Empresas da Faculdade Paraso do
Cear FAPCE.
A teoria financeira viabiliza a organizao dos pensamentos das pessoas, no
que diz respeito a entradas e sadas de recursos, investimentos de prazos
determinados, tomada de decises, implantao de planos de ao para a evoluo
positiva no mbito de finanas, e foi essa a finalidade da pesquisa, elencar a
importncia da Administrao financeira na vida corriqueira dos indivduos, ainda
nas ramificaes desta, especificamente a importncia do controle financeiro.
atravs do planejamento financeiro pessoal que as pessoas se organizam
financeiramente, obtendo assim a viso macro da situao atual. Trabalhando assim
com o oramento mensal, onde neste incluso suas metas do perodo, passando
essa mesma a prioridade , seja para independncia financeira, seja para a
maximizao da riqueza. Outro aspecto tambm explorado no estudo o fluxo de
caixa e seu controle, onde neste so distribudos todas as entradas e sadas
conforme a natureza de cada uma delas. A maior necessidade de se encarar de
forma responsvel o planejamento financeiro pessoal, traar objetivos que sem o
prvio controle dos gastos se tornam sonhos, seja para aquisies de bens mveis
ou imveis, ou at mesmo a independncia financeira.
Pde-se perceber tambm que o nmero de pessoas que so solteiras
bem significativo, ou seja, 64% e morando com os pais em 56%. Isso mostra

12
tambm que seria um bom momento desses alunos comearem a pensar melhor
seus planejamentos financeiros, dado que muitos tm vrias parcelas e
financiamentos e poucos esto poupando o que, de acordo com especialistas,
recomendado.
De maneira geral, esta pesquisa mostrou que a comunidade estudada, esta
consciente da necessidade do acompanhamento e controle sobre o planejamento
financeiro.
Especificamente no curso de Administrao, o corpo discente tem na sua
carga horria uma gama de contedos relacionados matemtica financeira e
gesto financeira e oramentria. Sendo assim seria interessante uma melhor
abordagem por parte dos alunos a essas disciplinas, pois as mesmas podem
influenciar de forma positiva na viso relacionada a finanas, uma vez que a
maturidade da academia influencia na tomada de decises e no estilo de vida dos
estudantes.
Como limitaes para execuo deste trabalho, tm a escassa fonte
bibliogrfica seja voltada especificamente para o planejamento financeiro pessoal.

6. Referncias
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Dissertao (Mestre em Cincias Administrativas) Universidade de So Paulo
So Paulo, 2007.

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