MONOGRAFIA INTEGRADO N 02

EMPRESA : COMERCIAL NICOLAS S.R.L.

RUC : 20200575015
DIRECCIN : Av. Alfonso Ugarte 126 - Huancayo
GIRO : Se dedica a la Comercializacin de pantalones Jeans para
Caballeros, Marca Levis y Lee.

Las operaciones corresponden al mes de Enero de 2012.

Al 01 de Enero reinicia sus operaciones comerciales con los siguientes

inventarios:

o Tiene dinero en efectivo por 19,500.00

o Cuenta Corriente Banco de Crdito 100,000.00
(N de cta.: 45-1025-43-6282)
o Factura N 1 - 100 por cobrar 800.00
(FASHION URBAN SRL. RUC: 20124573912)
o Factura N 1 - 126 por cobrar 420.00
(ESTILOS Y MAS SAC. RUC: 20200487623)
o Letra N 1 - 046 por cobrar 350.00
(PARA ELLOS Y ELLAS SRL. RUC: 20346875312)
o Tiene mercaderas en el almacn: 21,200.00
Sobreteidos negros-LEVIS
- Talla 34 = 93 unidades A 50.00 c/u = 4,650.00
- Talla 32 = 80 unidades A 47.00 c/u = 3,760.00
- Talla 30 = 96 unidades A 46.00 c/u = 4,416.00
------------
12,826.00
Sobreteidos azules-LEE
- Talla 34 = 63 unidades A 48.00 c/u = 3,024.00
- Talla 32 = 60 unidades A 47.00 c/u = 2,820.00
- Talla 30 = 55 unidades A 46.00 c/u = 2,530.00
-----------
8,374.00
o Un local de 280 m2 valorizado en 250,000.00
o Muebles segn relacin por 7,000.00
o Enseres segn relacin por 1,200.00
o Equipos de computo 14,320.00
o Depreciacin 9,752.00
Edificios y otras construcciones 7,500.00
Muebles segn relacin por 700.00
Enseres segn relacin por 120.00
Equipos diversos por 1,432.00
o Sueldos segn planilla por 2,960.00
o F/. N 1 - 401 por pagar 2,000.00
 (TOPY TOP SA. RUC: 20143685723)
o F/. N 1- 029 por pagar 1.300.00
(PERUANOS SA. RUC: 20505045492)
o L/. N 1- 014 por pagar 700.00
(CIELO AZUL SA. RUC: 20566517622)
o Capital social: 376.398.00
o Resultados Acumulados 21,300.00

OPERACIONES:

1.- Cobran las facturas N 1-100 y 1-126, en efectivo (inv.inicial)

2.- Se vende mercaderas al contado incluido IGV segn F/. 001-272, a la

Empresa MODA FASHION SA. con RUC 20254714003
- Pantalones negros - LEVIS
- Talla 34 = 25 unidades A S/. 1,675.00
- Talla 32 = 42 unidades A S/. 2,636.00
- Talla 30 = 34 unidades A S/. 2,138.00

- Pantalones azules - LEE

- Talla 34 = 20 unidades A S/. 1,300.00
- Talla 32 = 25 unidades A S/. 1,550.00
- Talla 30 = 40 unidades A S/. 2,320.00

3.- Se compra mercaderas al contado segn facturas N 001-043 Gua 001-730

de la empresa LA FABRICA SRL. con RUC 20222101172
- Pantalones negros - LEVIS
- Talla 34= 15 unidades A S/. 910.00
- Talla 32= 20 unidades A S/. 1,110.00
- Talla 30= 28 unidades A S/. 1,578.00

- Pantalones azules - LEE

- Talla 34 = 12 unidades A S/. 686.00
- Talla 32 = 15 unidades A S/. 845.00
- Talla 30 = 25 unidades A S/. 1,385.00

4.-Se compra escritorio segn factura N 001 - 420 por S/. 573.00 incluido el IGV
a mueblera ALFA con RUC 20345685421 al contado.

5.- Se cancela parte de la F/. 001 - 401 por S/. 1,500.00 en efectivo.

6.- Se vende mercaderas segn F/. N 001-273 a la Empresa P&L SRL. con RUC
20085804295 al contado.
- Pantalones negros - LEVIS
- Talla 34 = 17 unidades A S/. 1,303.00
- Talla 32 = 20 unidades A S/. 1,521.00
- Talla 30 = 13 unidades A S/. 995.00
 - Pantalones azules - LEE
- Talla 34 = 10 unidades A S/. 760.80
- Talla 32 = 12 unidades A S/. 885.88
- Talla 30 = 18 unidades A S/. 1,268.20

7.- Se compra mercaderas al contado segn facturas N 002-126 Guia 001-100

de la empresa D`LUIS FASHION S.A. con RUC 20171864704, mas flete con
factura N 001-215 a la empresa de transportes EL VELOZ S.A.C. con RUC
20458778921

- Pantalones negros - LEVIS

- Talla 34 = 20 unidades A S/. 1,180.00
- Talla 32 = 26 unidades A S/. 1,441.96
- Talla 30 = 30 unidades A S/. 1,628.40

- Pantalones azules - LEE

- Talla 34 = 19 unidades A S/. 1,076.16
- Talla 32 = 22 unidades A S/. 1,220.12
- Talla 30 = 26 unidades A S/. 1,411.28

8.- Cobramos la Letra N 001- 046 por S/. 350.00

9.- Vendemos mercaderas a la Empresa COMERCIAL MANTARO con F/. N 001-

274, con RUC 20216784778 al crdito a 75 das.

- Pantalones negros - LEVIS

- Talla 34 = 18 unidades A S/. 1,295.64
- Talla 32 = 22 unidades A S/. 1,570.58
- Talla 30 = 14 unidades A S/. 991.20

- Pantalones azules - LEE

- Talla 34 = 14 unidades A S/. 958.16
- Talla 32 = 12 unidades A S/. 814.20
- Talla 30 = 10 unidades A S/. 672.60

10.- Se provisiona y se cancela sueldos del mes, la remuneracin bruta es por S/.
1,850.00 (trabajador sujetos al ONP) Estimacin de CTS al trabajador
Rojas Prez Luis, con DNI 42778571

11.- Se paga recibos de luz y agua por S/. 398.00 con R. 023 781 y S/. 292.00
con R. 002 2743 respectivamente, incluido el IGV, a ELECTROCENTRO
S.A. con RUC 20458978211 y a SEDAM HUANCAYO S.A. Con RUC
20487685789

12.- Se vende mercaderas al contado segn F/. 001-275, a la MODA FASHION

S.A. con RUC 20254714003
 - Pantalones negros - LEVIS
- Talla 34 = 25 unidades A S/. 1,740.50
- Talla 32 = 42 unidades A S/. 2,874.48
- Talla 30 = 36 unidades A S/. 2,421.36

- Pantalones azules - LEE

- Talla 34 = 20 unidades A S/. 1,298.00
- Talla 32 = 25 unidades A S/. 1,593.00
- Talla 30 = 38 unidades A S/. 2,376.52

DATOS CIERRE

- Inventario Final de Mercaderas

- Provisin de Activo fijo
- Costo de ventas. (En lnea)

SE PIDE:

- REPORTES CONTABILIDAD COMPLETA Res 234 y LE

- HOJA DE TRABAJO 12 COLUMNAS NIVEL REGISTRO EN EXCEL
- KARDEX Res 234 y LE
- BINCARD Res 234 y LE
- COPIAS DE SEGURIDAD