UNIVERSIDAD NACIONAL “PEDRO RUIZ GALLO”.

FACULTAD DE INGENIERÍA CIVIL, DE SISTEMAS Y DE

ARQUITECTURA.
ESCUELA PROFESIONAL DE INGENIERÍA DE SISTEMAS.

PROYECTO SISTEMAS CONTABLES

TITULO:
“CASO APLICATIVO EMPRESA: CONECTA RETAIIL
S.A. – ANTES TIENDAS EFE S.A.”

AUTORES:

1. DELGADO BARBOZA, Yordin.

2. SIGUEÑAS GARCIA, Julio.
3. VERASTEGUI CAMPOS, Gustavo.
4. VILCHEZ CUEVA, Marc.

ASESOR(A):

Ing. Sheyla V.M. Pérez Riojas.

Lambayeque, Agosto 2017

 TRANSACCIONES

2 de enero

1 CONECTA RETAIIL S.A., inicia el ejercicio con el siguiente inventario:

5 de marzo

2.- Se comprar mercadería a 60 días por 1,850. De acuerdo a la Factura N° 006 – 650001 de nuestro
proveedor MAVILA Hnos. SRL con RUC N° 20104291220

20 artículos xx para la venta c/u 55.00 1.100

30 artículos yy para la venta c/u 25.00 750
1.850

Se recibe las mercaderías con la Guía de Remisión N° 006 – 6487

12 de Abril

3.- se registra y paga un recibo de teléfonos N° 17455300 de Telefónica del Perú S.A RUC N°
20442158110 por S/. 600 más IGV.
18 de abril

4.- se registra y paga con cheque una planilla de sueldos de dos empleados cuyos sueldos son:

SUELDOS 6732
ESSALUD 324
SNP 468
7524
Mas las cargas patronales y descuentos de ley distribuyeron el gasto en administración 60% y ventas
40%

Se elaboran las boletas de pago a los trabajadores del N° 2846 a 2850.

20 de abril

5.- Se vende 25 artículos xx al contado por S/. 3,500 más IGV según factura N° 001-5664323 a
nuestro Cliente Jose Espejo Martinez con RUC N° 10152538103, se efectúa el deposito N° 640290
en la Cta. Corriente.

25 de abril

6.- Se cancela con giro de cheque N°9055007 la factura N° 006-649991 por concepto de publicidad
por un valor de s/. 2,500

7 de Mayo

7.- Se compra mercaderías al contado por 1,920. De acuerdo a la factura N°002-788101 de nuestro
Proveedor Metro S.A. con RUC N° 21983578104, se gira el cheque N° 9055008

32 artículos xx para la venta c/u 60.00 1.920

Se reciben las mercaderías con Guía de Remisión N° 002-5301

10 de Mayo

8.- Se registra y paga un recibo de honorarios profesionales N° 002-10120 por concepto de pintado
de nuestro local al Sr. Julio Andrade con RUC N° 10191728601 por un total de S/. 1,600, el pago se
realiza con cheque N° 9055009.

Total Honorarios 1.600,00

9 de junio

9.- Se cobra al Sr. José Espejo la factura pendiente del año pasado, realizando el deposito N° 152736
en la cuenta corriente del banco. Por s/. 700.
7 de Julio

10.- Se vende 21 artículos por S/. 2,000 según factura N° 001-5664324 a nuestra cliente Juana Arroyo
Espejo RUC N° 10062435611

30 de Agosto

11.- Se vende mercaderías a nuestro cliente Jaime Yataco Sánchez con Ruc N° 10694517813 según
factura N° 001-5664325 las siguientes mercaderías

30 artículos xx A S/. 4,000

8 artículos yy A S/. 2,500

Se efectúa el deposito N° 746281 en la cuenta corriente del banco.

7 de Setiembre

12.- Se cobra a nuestra cliente Juana Arroyo por la venta de mercadería, según la F/. N° 001-5664324
efectuando el deposito N° 627631 en la cuenta corriente de la Empresa. Por un valor de s/. 1,600.

20 de Setiembre

13.- Se cancela la factura N° 006-0650001 a nuestro Proveedor MAVILA Hnos. por S/. 2,201.50 con
cheque N° 9055010. Sin ningún recargo por deuda vencida.

30 de Setiembre

14.- Se compra con F/. N° 002-4575 dos camionetas “pick up” al concesionario Japan Motors S.A.
con RUC N° 20421012745, cuyas características se detallan a continuación:

 Camioneta 1
 Marca : Toyota
 Modelo : Hilux
 Placa : SIC 754
 Valor : S/. 8,000
 Camioneta 2
 Marca : Ford
 Modelo : Ranger
 Placa : SIC 157
 Valor : S/. 8,500
25 de octubre

15.- Mediante Guía de Remisión N° 002.451012 se ha enviado al contado mercaderías valorizadas

en S/. 900, equivalente a 15 unidades del artículo “xx” en consignación de acuerdo a un contrato
celebrado con el Sr, Juan Muñantes Gomez con RUC 10402051024.

30 de Noviembre

16.- Se ha realizado compra de Maquinaria para el departamento de producción por un valor de S/.
2,424, Se ha estimado una vida útil de 4 años, determinándose una tasa de depreciación del 25%
anual.

La máquina posee las siguientes características:

Descripción: Tolva de empaque

Marca: SOX

Modelo: Premium

Serie: 27200

3 de diciembre

17.- Se comprar mercadería al contado por 1,8500 más IGV. De acuerdo a la Factura N° 006 – 650001
de nuestro proveedor MAVILA Hnos. SRL con RUC N° 20104291220

36 artículos xx para la venta c/u 55.00 1.980

24 artículos yy para la venta c/u 25.00 600
2.580

11 de diciembre

18.- Se vende mercaderías a nuestro cliente Jaime Yataco Sánchez con Ruc N° 10694517813 según
factura N° 001-5664325 las siguientes mercaderías

300 artículos xx A S/. 4,0000

80 artículos yy A S/. 2,5000
17 de diciembre

19.- Se vende mercaderías a nuestro cliente Jaime Yataco Sánchez con Ruc N° 10694517813 según
factura N° 001-5664325 las siguientes mercaderías

15 artículos xx A S/. 2,000

16 artículos yy A S/. 5000

31 de diciembre

20.- Se compra mercaderías al contado por 3,600 al contado. De acuerdo a la factura N°002-788101
de nuestro Proveedor Metro S.A. con RUC N° 21983578104, se gira el cheque N° 9055009

60 artículos xx para la venta c/u 60.00 s/.3600

Se reciben las mercaderías con Guía de Remisión N° 002-5302