UNIVERSIDAD NACIONAL MECAILA BASTIDAS DE APURIMAC

FACULTAD DE INGENIERIA

CARRERA PROFESIONAL DE INGENIERIA DE MINAS

PROYECTO DE INVERSIÓN

“PROYECTO DE CONSTITUCIÓN DE UNA EMPRESA DE EXTRACION Y COMERCIALIZACION

DE AGREGADOS DE CONSTRUCCION”

Presentado por:

NEICER JAUREGUI VARGAS

BRYAM YURI JOSE BORDA SAUÑE

Docente:

Ing. RUBÉN P. ZULOAGA CANDÍA

Apurímac-Perú
2017
 PROYECTO DE INVERSIÓN

EXTRACION Y COMERCIALIZACION DE AGREGADOS

“PROYECTO DE CONSTITUCIÓN DE UNA EMPRESA DE EXTRACCION Y COMERCIALIZACION

DE AGREGADOS DE CONSTRUCION”

Apurímac-Perú
2017
 INDICE

EMPRESA DE EXTRACCION Y COMERCIALIZACION DE AGREGADOS DE CONSTRUCCION

S.R. Ltda.

CAPITULO I .................................................................................................................................... 5
1.1. DATOS DE LOS PROMOTORES O EMPRENDEDORES: .................................................... 5
1.2. DATOS DE LA ORGANIZACIÓN: ...................................................................................... 5
1.3. NOMBRE DEL NEGOCIO O INICIATIVA: ......................................................................... 6
1.4. BREVE DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO: BASE TEORICA Nª01 .......................................... 6
CAPITULO II ................................................................................................................................... 8
ANTECEDENTES ............................................................................................................................. 8
2.1. PROYECTO EXTRACCION Y PROCESAMIENTO MINERAL GRANULAR NO METALICO
“ARENERA RIO GUACHE” C.A .................................................................................................... 8
UBICACION ARENERA “RÍO GUACHE” C.A, Sector LA VALONA. Municipio ARAURE, ................ 8
CAPITULO III .................................................................................................................................. 8
MARCO TEORICO ........................................................................................................................... 8
ESTUDIO DE MERCADO ................................................................................................................. 8
2.1. IDENTIFICACIÓN DEL ÁREA DEL MERCADO ................................................................... 8
2.2. PRODUCTO .................................................................................................................... 9
2.2.1. IDENTIFICACIÓN DEL PRODUCTO .......................................................................... 9
2.2.2. CARACTERISTÍCAS DEL PRODUCTO ....................................................................... 9
2.2.3. TIPO DE PRODUCTO ............................................................................................ 10
2.2.3.1. DESCRIPCION DE LA MATERIA PRIMA ............................................................. 10
2.3. MERCADO CONSUMIDOR ............................................................................................... 11
2.3.1. ANÁLISIS DE LA DEMANDA. ......................................................................................... 11
2.4. PRECIOS ........................................................................................................................... 12
2.4.1. ANÁLISIS DEL PRECIO. ............................................................................................. 13
2.5. MERCADO COMPETIDOR ............................................................................................ 14
2.5.1. Análisis de la Oferta............................................................................................. 14
2.5.2. Tipo de Mercado ................................................................................................. 15
2.1. BALANCE OFERTA-DEMANDA ..................................................................................... 15
CAPITULO III ................................................................................................................................ 16
ESTUDIO TÉCNICO ....................................................................................................................... 16
3.1. TAMAÑO DEL PROYECTO ............................................................................................ 16
3.1.1. Relación Tamaño - Mercado: .............................................................................. 16
 3.1.2. Relación Tamaño - Localización: ......................................................................... 16
3.1.3. Relación Tamaño - Tecnología: ........................................................................... 16
3.1.4. Relación Tamaño – Financiamiento: ................................................................... 16
4.ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS Y FLUJO DE CAJA PARA CALCULOS DE VAN Y TIR ....... 23
5. FLUJO DE CAJA......................................................................................................................... 23
6. EL VAN Y EL TIR ........................................................................................................................ 24
BIBLIOGRAFIA .............................................................................................................................. 25
 CAPITULO I

INFORMACIÓN GENERAL DEL PROYECTO

1.1. DATOS DE LOS PROMOTORES O EMPRENDEDORES:

1.1.1. NOMBRES y APELLIDOS

Nombre y Apellidos DNI

Jauregui Vargas Neicer 44498991

Bryam Yuri José Borda Sauñe 73304424

TELEFONO DE CONTACTO (CELULAR) : 957042218 (claro)

o 974273214

1.2. DATOS DE LA ORGANIZACIÓN:

1.2.1. RAZÓN SOCIAL: Empresa de extracción y comercialización la Catrina

S.R.Ltda.

1.2.2. PÁGINA WEB: http://www.la.catrina.com.pe

1.2.3. TIPO EMPRESA: Sociedad de Responsabilidad Limitada

1.2.4. ACTIVIDAD COMERCIAL: extracción y comercialización de agregados de

construcción.
1.2.5. CIIU: 6021
1.2.6. DIRECCIÓN LEGAL: Anexo Icho Orcco ,Distrito Tumayhuaraca
 1.2.7. DISTRITO / CIUDAD: Tumay-Huaraca / Andahuaylas

1.2.8. DEPARTAMENTO: Apurímac

1.2.9. TELÉFONOS: 083674354/957042218

1.3. NOMBRE DEL NEGOCIO O INICIATIVA:

“EXTRACCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN LA CATRINA S.R.Ltda.”

1.4. BREVE DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO: BASE TEORICA Nª01

1.4.1. ORIGEN DEL PROYECTO:

Este proyecto busca o surge porque se quiere hacer frente a la

demanda que se tiene, los costos elevados de los materiales de
construcción en las obras publicas y privadas; que las Municipalidades
Distritales de la Cuenca del Rio Chicha y sus comunidades aledañas y
centros poblados cercanos carecen de materiales de construcción por
lo cual los costos son muy elevados por el transporte debido a que no
existe una empresa que les provee de materiales en el sector y así
mismo la alta demanda de estés materiales es debido a que mucha de
esto se traslada o se transporta de Andahuaylas a los sectores dela
cuenca del Rio Chicha. Motivo por el cual se ve como una posibilidad
tanto económica como social, para poder explotar este tipo de mercado
potencial que cada día es más creciente.

1.4.2. BREVE DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO:

Con el establecimiento y puesta en marcha de este proyecto se busca

poder satisfacer la demanda insatisfecha, es decir poder cubrir esa parte
del mercado a través del instalación de la empresa que pueda proveer
 de materiales de construcción como: arena fina, arena gruesa y piedra
chancada a todo las obras publicas y privadas de los distritos que se
encuentran en la cuenca del rio chicha.
1.4.3. JUSTIFICACIÓN DEL PROYECTO:
Partimos de la idea de que toda inversión genera crecimiento
económico y por ende su desarrollo del sector beneficiario y así mismo
también toda inversión privada busca rentabilidad es por ello que la
puesta en marcha de este proyecto resulta ser atrayente porque se
puede observar una demanda que aún no ha sido satisfecha es decir
que existe una demanda insatisfecha.
Es entonces que puede resultar a simple vista rentable para el
inversionista por tratarse de un mercado de oligopolio y así mismo
generará un impacto en la sociedad ya que los beneficiarios podrán
hacer uso de este servicio satisfaciendo esa necesidad
No obstante la formulación de este proyecto tiene la finalidad de
demostrar si es factible y así mismo conocer si ésta generará los niveles
de rentabilidad deseados evaluándose en forma objetiva todos los
aspectos técnicos, económicos y sociales sobre la puesta en marcha de
dicho proyecto, representando así una base confiable para la toma de
decisiones a cualquier nivel.
1.4.4. MISIÓN DEL PROYECTO:
Lograr tener el mejor producto con eficiencia y calidad utilizando
chancadoras nuevas, equipadas y modernas y así mismo con personal
calificado y capacitado, sobrepasando las expectativas del cliente.
1.4.5. OBJETIVOS
 Lograr tener productos de calidad para lograr la satisfacción del
demandante y con ello generar la rentabilidad esperada.
 Genera fuentes de empleos directos e indirectos que aumenten
el desarrollo de las localidades a las que se comercializa el
producto.
 CAPITULO II
ANTECEDENTES

2.1. PROYECTO EXTRACCION Y PROCESAMIENTO MINERAL GRANULAR NO METALICO

“ARENERA RIO GUACHE” C.A

UBICACION ARENERA “RÍO GUACHE” C.A, Sector LA VALONA. Municipio ARAURE,

LINK:proyectoareneraroguachec-afondobicentenariosep2001-130702105342-
phpapp01
La empresa ARENERA “RÍO GUACHE” C.A., tiene por finalidad el procesamiento
del material granular procedente del Río GUACHE, en tal sentido, se justifica que
el proyecto de extracción y procesamiento de esta materia prima, coopera en las
construcciones de obras civiles y viviendas para fortalecer y mejorar la calidad de
vida de las comunidades del municipio ARAURE, PÁEZ, OSPINO; ESTELLER,
TURÉN de Edo. Portuguesa, a través de la vialidad carretera nacional, vía
Guanare transportando los derivados de la materia prima procesados en la
arenera para el desarrollo de dicho sector.
Las actividades de extracción de materia granular se realizan por el método
convencional de extracción a cielo abierto. Estas consisten en realizar
excavaciones en el lecho del río (CANTERA), para su aprovechamiento con
equipos convencionales, las cuales se realizan en el tercio medio de la sección
transversal del río en este caso el RÍO GUACHE. El Destino del material de
extracción, suministro de materia prima para la producción de material
granulado, es para atender la demanda de construcción de: viviendas,
carreteras, puentes, aceras, brocales, canchas deportivas etc., del municipio y
sus zonas aledañas.
CAPITULO III
MARCO TEORICO
ESTUDIO DE MERCADO

3.1. IDENTIFICACIÓN DEL ÁREA DEL MERCADO

3.1.1. MERCADO TOTAL: Todos las entidades (públicas, privadas) que se encuentren
desarrollando obras de construcción que comprenden a la marguen derecho de
la cuenca del rio chicha y algunos distritos del margen izquierdo quienes
demandan materiales de construcción son los distritos: San Miguel de
 Chaccrampa, Huayan, Tumayhuaraca, Pomacocha, Pampachiri, San Pedro de
Larcay y Soras.

3.2. MERCADO POTENCIAL: Todas las personas que deseen construir viviendas,
infraestructuras y usar este tipo de materiales que ofrecemos ya mencionados.

3.3. MERCADO OBJETIVO: las obras privadas y públicas como la construcción de

veredas, represas, reservorios, puentes, cantarillas, colegios, centros de salud
entre otros; que demandan fuertemente en el sector (actualmente manejado
por un mercado oligopolio con costos muy elevadas).

3.4. MERCADO REAL: Los habitantes o personas y entes públicas tanto privadas son
los que demandan a mayor escala y con mayor frecuencia las obras públicas.

Mercado Objetivo

Publicas Privados Personas naturales

Mercado Total

3.5. PRODUCTO

3.5.1. IDENTIFICACIÓN DEL PRODUCTO

La oferta que se va a ofrecer es un producto de mejor calidad que

consiste de producir de las mejores rocas competentes para la
construcción ofreciendo variedad como: arena gruesa, arena fina piedra
chancada de diferentes pulgadas.

3.5.2. CARACTERISTÍCAS DEL PRODUCTO

La extracción y comercialización de agregados en el sector de ICHO-

ORCCO(Tumay huaraca) es una de la primera nueva empresa que se
 instalara que solo buscar rentabilidad busca poder satisfacer esa
demanda del sector .

Esta empresa se prestará con equipos modernos, tecnologías nuevas y

equipadas para garantizar la calidad del producto y así mismo poder
brindar un servicio con calidad y con mayor eficiencia a los sectores
demandantes, así mismo se operara con personal calificado, capacitado
y con una experiencia de trabajo no menor de 2 años en prestar este
tipo de trabajo o de similar rubro.

Como modo de especificar algunas características de los productos

como es de arena gruesa, arena fina y piedra chancada de diferentes
pulgadas; la producción siempre será respetando toda las normas,
recomendaciones y cuidando el medio ambiente.

3.5.3. TIPO DE PRODUCTO

3.5.3.1. DESCRIPCION DE LA MATERIA PRIMA

Los materiales de construcción se presentan en ambientes geológicos

de rocas ígneas, sedimentarias y metamórficas.

Rocas ígneas: son aquellos materiales pétreos que se han formado

mediante el enfriamiento y solidificación del magma.

Rocas sedimentarias: son aquellos materiales pétreos formados por

erosión de rocas y substancias pre-existentes que se depositan
mediante acumulación mecánica, química u orgánica de restos de roca y
compuestos orgánicos que se cimientan total o parcialmente.

Rocas metamórficas: son rocas ígneas o sedimentarias que han sufrido

recristianización en estado sólido ante elevadas presiones y temperaturas.

LAS ROCAS IGNEAS Y METAMORFICAS SON LAS DE MEJOR CALIDAD COMO

MATERIALES DE CONSTRUCCION
 Las rocas se usan sobre todo en la construcción de edificios, de carreteras y
puentes. Por ejemplo las arcillas, arenas, gravas, yeso,etc,algunas rocas se usan
como fuente de energía.

AGREGADOS: son todos aquellos materiales líticos que debidamente

fragmentados y clasificados sirven para incorporarse aun hormigón llámese
asfaltico o hidráulico.

3.6. MERCADO CONSUMIDOR

APLICACIONES DE LOS MATERIALES DE CONSTRUCCIÓN

El sector productor de materiales de construcción está compuesto por arcillas,
calizas para la fabricación de cemento, piedras, gravas y arenas. Este tipo de
materiales se emplea en diferentes obras y su demanda es de nivel mundial,
nacional, regional y local en áreas como las que se denotan a continuación.

INFRAESTRUCTURA DE VÍAS, ZONAS PEATONALES Y PUENTES.

Se utiliza el material para construcción de vías especialmente para base y sub
bases, para la granulometría y especificaciones técnicas de acuerdo con las
normas establecidas por el Instituto Nacional de Vías.
MATERIA PRIMA PARA PRODUCTOS DE LA CONSTRUCCIÓN PARA EDIFICIOS Y
ADOQUINES
Los materiales como las arenas y gravillas de buena calidad son muy utilizados
tanto para la fabricación de concretos de alta resistencia destinados a la
construcción de edificios, como para la elaboración de adoquines en concreto
para pisos de tipo pesado que se construyen en los parques y plazoletas

3.6.1. ANÁLISIS DE LA DEMANDA.

La demanda es la cuantificación de la necesidad real o psicológica de
una población de compradores, con poder adquisitivo suficiente para
poder obtener un determinado producto que satisfaga dicha
necesidad. Debe ser cuantificada en unidades físicas.
 Se refiere a la cantidad de producto o servicio necesario para
satisfacer a una población de un mercado especifico, indicando los
actuales y potenciales clientes.
Los productos a obtenerse en la empresa son Granzón, Arena, Grava
o Canto Rodado, Piedra Bruta, Piedra Picada, Arrocillo, que en gran
parte su uso está dirigido esencialmente a la fabricación de concreto
armado “Hormigon”, preparados asfálticos, bloques de concreto,
mezcla para friso, agregados para losas y en general, a la de todo tipo
de material de albañilería y construcción que requieran su utilización
Las arenas y las gravas se pueden obtener de las playas y de las orillas
de los ríos. También pueden ser obtenidas mediante la trituración de
otras rocas,se extrae un árido, cuyo análisis granulométrico es el
dado :

Tabla 1 siguiente: Análisis granulométrico

Abertura de un tamiz 42 20 10 5 2.5 1.25 0.63 0.32 0.16 <

0.16

0 25 15 20 20 2 8 3 5 2

Retenido parcial en % Arido grueso Arena

3.7. PRECIOS
https://es.wikipedia.org/wiki/Precio
 Se define como el valor de intercambio de los bienes o servicios que se
establece entre el comprador y vendedor.
El estudio de mercado permite establecer de manera preliminar el precio que
debe tener el producto, con base principalmente en los siguientes factores:

 Los precios de venta de la competencia.

 El tipo de consumidores.
 El coeficiente de elasticidad precio-demanda.
 La reacción esperada de los competidores.

3.7.1. ANÁLISIS DEL PRECIO.

Se llevó a cabo la determinación del precio por medio del método de
costo promedio estudiando el mercado y haciendo una recopilación
de las características de los productos competitivos en sus diferentes
presentaciones, seguidamente se visitó una serie de ofertantes y se
procedió a elaborar una lista de precios en promedio de las
diferentes presentaciones.
El análisis de los precios de los productos que se espera producir
permite caracterizar la forma e impacto que una alteración de los
mismos tendría sobre la oferta y la demanda.
PRECIOS DE LOS PRODUCTOS. SEA EN LA OBRA COMO EN LA PLANTA

PRECIO CONTROL
CANTERA MATERIAL S/. UNID DE
Obra canter CALIDAD
a
 Piedra 110 45 𝒎𝟑 No cuenta
" "
Señor de chancada3⁄4 , 1⁄2 ,1
pulg 115 70
Huanca 110 45
 Arena cernida
 Piedra de
"
rechazo 3⁄4
Patrón  piedra chancada 100 40 𝒎𝟑 No cuenta
salvador " " 120 70
3⁄4 , 1⁄2 ,1pulg
110 60
  arena gruesa

Virgen del  Arena gruesa 130 65 𝒎𝟑 No cuenta

Carmen  Arena fina 140 70
 Piedra 110 60
" "
chancada3⁄4 , 1⁄2 ,
1pulg

3.8. MERCADO COMPETIDOR

3.8.1. Análisis de la Oferta.

Dentro del análisis de la oferta de este tipo de industria se puede ver

que es muy reducido por que se tiene a cuatro competidores y así como
también existe por otra parte el competido informal, a detallar los
siguientes competidores:

Empresa de cantera “Señor de Huanca”.

Esta empresa tiene una capacidad de la planta 140 metros
cúbicos por día y bien equipada con 3 volquetes volvo, de
capacidad de 15 cubos, cargador frontal, retroexcavadora y un
camión volquete de capacidad 5 cubos como máximo en cada
vehículo, así mismo legalmente no cumple con todos los
requerimientos tanto documentales como técnicos establecidos
por el ministerio de transporte Apurímac.
Empresa de agregados “Patrón salvador”
Esta empresa tiene una capacidad de su planta 100 metros
cúbicos diarios de producción, tiene una reducida flota de
equipos como: un volquete de capacidad 19 cubos, 1
retroexcavadora. Es una empresa que tiene limitaciones que solo
negocia sus productos en su cantera.

Empresa de agregados “Virgen del Carmen”

 Empresa que estuvo situado cerca del proyecto, actualmente no
se encuentra operativo muy a pesar que cuenta con la
documentación legal y así mismo por razones desconocidas dejo
de operar su planta ya hace más de 3 años y también cabe
señalar que solo contaba con 1 retroexcavadora.

3.8.2. Tipo de Mercado

Por su naturaleza pertenece a un tipo de mercado de servicios donde los

servicios son tangibles y son susceptibles de ser fabricados por la misma
razón de que se prestan, por el ámbito geográfico es un mercado local
por que abarca un ámbito a más de una provincia y finalmente según la
competencia es un mercado de competencia imperfecta es decir es un
mercado de oligopolio perfecto porque existen pocos vendedores de
productos homogéneos.

2.1. BALANCE OFERTA-DEMANDA

El balance de la oferta y demanda se puede determinar por el simple hecho de

que como se puede apreciar existe una competencia no operativa teniendo
como consecuencia la distancia como un factor en los costos de la producción,
como competencia actual la cual no abastece con el mercado demandante. Por
ello este proyecto tiene una expectativa muy prometido para el mercado
demandante.
 CAPITULO III
ESTUDIO TÉCNICO

3.1. TAMAÑO DEL PROYECTO

Para determinar la capacidad de planta para satisfacer la demanda de este

servicio desarrollamos lo siguiente:

3.1.1. Relación Tamaño - Mercado:

Como resultado del análisis del mercado consumidor podemos inferir

que existe una demanda insatisfecha y creciente que requiere de
unidades de proveedores del material, y que así mismo se debe de
contar con una capacidad instala de la panta y con unidades de
transporte.

3.1.2. Relación Tamaño - Localización:

En este caso la localización del proyecto no tiene mucha influencia en la

determinación del tamaño de la planta debido a que se va a requerir un
número determinado de equipos y vehículos lo que significa que se
necesita de un área determinado de 1200 m2 fuese cual fuese el lugar
de la planta.

3.1.3. Relación Tamaño - Tecnología:

Respecto a la relación tamaño-tecnología de igual manera ya está

definido el tipo de maquinarias, vehículos de transporte de carga que se
requerirán por tanto está tampoco influye de manera significativa
porque las unidades vehiculares serán de capacidad de 15metros
cubicos y con el equipamiento necesario.

3.1.4. Relación Tamaño – Financiamiento:

 TAMAÑO DEL PROYECTO

1. TAMAÑO
Para poder determinar el tamaño de planta o producción anual se tiene los
siguientes datos:

Eficiencia de capacidad 83%

Pecio venta promedio: 19.5

turno: 1

horas de trabajo: 8 horas

días laborados: 288 días

Q 38 hora

Q por trabajador 8 hora

Al día por trabajador 53 días

Al mes por trabajador S/.1276.8 MENSUAL

Por cada m3 al mes 0.5

El tamaño o cantidad (Q)

anual de la producida seria
229824 m3

Prendas mensual 19152

EFICIENCIA DEL 0.43

ACTIVO

Ingresos (Mensual) 373464

Costo (mensual) 160843

Beneficio 212620.8

INGRESOS ANUAL 4481568

1. LOCALIZACIÓN
El proyecto tendrá lugar en la provincia de Andahuaylas -Icho Orcco (Tumayhuarac) como anteriormente se acoto y que a
continuación se realizara la macro-localización y el micro-localización, usando el método de las ponderaciones:

Icho Orcco Villa Santa Rosa

Pamapchiri
(Tumayhuarac) (Tumayhuarac)
Peso
Factor Relevante
Asignado Calificación Calificación Calificación
Calificación Calificación Calificación
Ponderada Ponderada Ponderada

Disponibilidad de
25% 2 0.5 3 0.75 3 0.75
terreno (Canchón)

Tamaño de
17% 2 0.34 4 0.68 3 0.51
terreno (Canchón)

Costo de alquiler
de terreno 15% 4 0.6 3 0.45 5 0.75
(Canchón)
Cercanía a la
10% 2 0.2 7 0.7 5 0.5
competencia
Cercanía a los
mercados 12% 3 0.36 5 0.6 1 0.12
principales

Cercanía a la
12% 5 0.6 4 0.48 2 0.24
carretera nacional

Seguridad del
9% 3 0.27 2 0.18 4 0.36
local (Canchón)
SUMA 100% 2.87 3.84 3.23
2. COSTOS

a. Costos Fijos
Entre los costos fijos se tiene:

Costos fijos (Año)

Alquiler S/.126600

impuestos: S/.765434.88

depreciación: S/.1850

Sueldos producción S/.60000

Sueldos Administrativos S/.48800

repuestos S/.4200

combustible S/.42400

Otros gastos (publicidad, teléfono, internet) S/.21000

Costo fijo anual S/.1070284.88

b. Costos Variables
Entre estos se tienen:

Costo variable

M prima 5.6

M.obra 0.5

Accesorios e herramientas 2.25

C.v.unitario 8.4

Costo variable anual S/.1930118.00

c. Costos totales
CF + CV

Costo total =S/.3000403.00

 d. Depreciación

Depreciacion Anual(10%)

Depreciacion

Costo de 330
combustibles

M. clasificadoras 670

mallas 250

computadora 600

total 1850

3. PUNTO DE EQUILIBRIO

Punto de equilibrio

96407 M3

1879933 Soles

4. COMPONENTES DE LA INVERCION TOTAL

SE TIENE:
o Inv. Intangible
o Inv. Tangible
o Capital De Trabajo

INVERSION FIJA TANGIBLE:

Maquinaria y equipos 38750

Inmuebles 50

Total 38800
 ACTIVOS INTANGIBLES AÑO 0

local 4000

CAPACITACION 5000

Constitución de la empresa 3500

Licencia 1500

Otros 1000

TOTAL 18000

CAPITAL DE TRABAJO:

1 mes inv. En prodc. terminados 206975

1 mes inv. MP 107251

30% ventas al crédito a 2 meses 124185

20% ventas pago adelantado 41395

Capital de Trabajo 397016

TOTAL INVERSIÓN S/.438816.00

5. NECESIDAD FINANCIERA

Mi necesidad de préstamo recaería solo en el 35% de la inversión total:

INVERSION TOTAL TOTAL APORTE PRESTAMO BANCARIO

PROPIO

ACTIVOS TANGIBLES 38750 25188 13563

ACTIVOS INTANGIBLES 18000 11700 6300

CAPITAL DE TRABAJO 397016 258060 138956

TOTAL 453766 294948 158818

% 65% 35%
FINANCIAMIENTO

DATOS GENERALES DEL FINANCIAMIENTO

PRESTAMO 158818

PLAZO 4 AÑOS

TASA TNAKT 24%

PAGOS ANUALES IGUALES

TEA 26.25%

POTENCIA 2.5

FRC 68749

SERVICIO A LA DEUDA

PERIODOS SAL.CAP. INTERES AMORTI. RENTA

0 158818 0 0 0

1 158818 41686 27063 68749

2 131755 34583 34166 68749

3 97589 25615 43134 68749

4 54456 14293 54456 68749

TOTAL 116177 158794 241890

4.ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS Y FLUJO DE CAJA PARA CALCULOS DE VAN Y TIR
a. Estado de ganancias y perdidas

1AÑO 2AÑO 3AÑO 4AÑO

VENTAS 4481568 5153803 5926874 6815905

MATERIA PRIMA 1287014 1480067 1702077 1957388

MANO DE OBRA DIRECTA 126000 144900 166635 191630

COSTOS INDIRECTOS DE PRODUCCION 517104 594670 683870 786451

GASTOS ADMINISTRATIVOS 1070285 1070285 1070285 1070285

GASTOS DE VENTA 400 400 400 400

DEPRECIACION 3875 3875 3875 3875

AMORTIZACION 4500 4500 4500 4500

TOTAL EGRESOS 3009178 3298696.04 3631641.464 4014528.702

UTILIDAD ANTES DE LIMPUESTO A LA RENTA 1472390 1855107.16 2295232.216 2801376.03

IMPUESTO A LA RENTA 441716.916 556532.148 688569.6648 840412.8091

UTILIDAD NETA 1030673 1298575.012 1606662.551 1960963.221

5. FLUJO DE CAJA
 Operativo
 Económico
 Financiero

FLUJO OPERATIVO 1AÑO 2AÑO 3AÑO 4AÑO

UTILIDAD NETA 1030673 1298575 1606663 1960963

DEPRECIACION 3875 3875 3875 3875

AMORTIZACION 4500 4500 4500 4500

TOTAL 1039048 1306950 1615038 1969338

FLUJO DE SERVICIO A LA DEUDA

0 1 2 3 4

PRESTAMO 158818

AMORTIZ 30944 48690 76615 120555

INTERES 267547 249800 221875 177935

TOTAL 158818 298491 298492 298493 298494

FLUJO DE CAJA FINANCIERO

0 1 2 3 4

FLUJO CAJA ECONOMICO -453766 1039048 1306950 1615038 2389604

FLUJO DE SERVICIO A LA DEUDA 158818 298491 298492 298493 298494

TOTAL -294948 740556 1008458 1316544 2091110

740556 1749014 3065558 5156668

6. EL VAN Y EL TIR

FCE FCF

VAN S/. 2,093,565 S/. 1,936,407.38

TIR 252% 283%

B/C 5.6 7.6

El proyecto es viable, como se puede observar en el VAN ya que son positivos y el TIR nos
ofrece una alta tasa de recuperación.

BIBLIOGRAFIA

 Especificaciones Técnicas y Estándares de la caliza – Documento interno

de UNACEM.

 Plan de Cierre de Minas (PCM) de canteras y botaderos de la UEA

Atocongo – Aprobado en Marzo del año 2009.

 Mariluz Rodríguez Huarayo “proyecto de constitución de una empresa de

transporte interprovincial de pasajeros de cusco a san salvador y viceversa”
 C-Eprendedor

 FRANCISCO JAVIER FERRER CALDERON

“planeamiento de minado de largo plazo para proyecto minero
no metálico”