Esquema Sacaca

XI.2.2.1 Inversiones en Activos Fijos de cada componente industrial del complejo.
a. Terrenos.
COSTOS DE INVERSIÓN : TERRENOS
VIDA UTIL ACTIVO: TERRENOS N/A
Unidad de Costo Unitario Costo Unitario Depreciación
Nº Descripción Cantidad Costo Total Vida Útil Valor Residual
Medida USD Bs. Anual
1 Terreno Planta Sacaca Global 1 0,00 0,00 0,00 N/A 0,00 0,00
2 Terreno Centro de Acopio Acasio Global 1 0,00 0,00 0,00 N/A 0,00 0,00
3 Terreno Centro de Acopio Arampampa Global 1 0,00 0,00 0,00 N/A 0,00 0,00
4 Terreno Centro de Acopio Uncia Global 1 0,00 0,00 0,00 N/A 0,00 0,00
5 Terreno Centro de Acopio Pocoata Global 1 0,00 0,00 0,00 N/A 0,00 0,00
COSTO TOTAL 0,00 0,00 0,00
b. Edificaciones
COSTOS DE INVERSIÓN : EDIFICACIONES
VIDA UTIL ACTIVO: EDIFICACIONES 40
1 Edificación Planta Sacaca Global 1,00 10.592.629,96 10.592.629,96 40 264.815,75 5.296.314,98
2 Edificación Centro de Acopio Acasio Global 1,00 2.113.140,94 2.113.140,94 40 52.828,52 1.056.570,47
3 Edificación Centro de Acopio Arampampa Global 1,00 1.986.612,50 1.986.612,50 40 49.665,31 993.306,25
4 Edificación Centro de Acopio Uncia Global 1,00 2.075.127,19 2.075.127,19 40 51.878,18 1.037.563,60
5 Edificación Centro de Acopio Pocoata Global 1,00 2.075.687,08 2.075.687,08 40 51.892,18 1.037.843,54
COSTO TOTAL 18.843.197,67 471.079,94 9.421.598,84
c. Silos de almacenamiento
COSTOS DE INVERSIÓN : SILOS
1 Silos Planta Sacaca Global 1,00 2.149.726,41 2.149.726,41 20 107.486,32 0,00
2 Silos Centro de Acopio Acasio Global 1,00 1.822.994,58 1.822.994,58 20 91.149,73 0,00
3 Silos Centro de Acopio Arampampa Global 1,00 1.822.994,58 1.822.994,58 20 91.149,73 0,00
4 Silos Centro de Acopio Uncia Global 1,00 1.849.790,78 1.849.790,78 20 92.489,54 0,00
5 Silos Centro de Acopio Pocoata Global 1,00 2.042.597,23 2.042.597,23 20 102.129,86 0,00
COSTO TOTAL 9.688.103,58 484.405,18 0,00
d. Maquinaria y equipo de producción.

COSTOS DE INVERSION: MAQUINARIA Y EQUIPO
ACONDICIONAMIENTO GRAMOS
VIDA UTIL DEL ACTIVO: MAQ. Y EQUIPO 8 EQUIPO MENOR 4
Unidad de Costo Costo Unitario Depreciación
Medida Unitario USD Bs. Anual
1 Secador de granos Unid. 1 60.038,00 417.864,48 417.864,48 8 52233,06 208932,24
2 Limpiadora y seleccionadora de granos Unid. 2 25.678,00 178.718,88 357.437,76 8 44679,72 178718,88
3 Molino Unid. 1 50.000,00 348.000,00 348.000,00 8 43500,00 174000,00
4 Tostadora de cereales Unid. 1 56.000,00 389.760,00 389.760,00 8 48720,00 194880,00
5 Carrito de transporte carga Unid. 1 220,00 1.531,20 1.531,20 4 382,80 0,00
COSTO TOTAL 1.514.593,44 189.515,58 756.531,12
LINEA REPOSTERIA
1 Maquina en línea galletera 1 20.000,00 139.200,00 139.200,00 8 17400,00 69600,00
2 Recubridora de Alfajores 1 30.780,00 214.228,80 214.228,80 8 26778,60 107114,40
3 Envasadora 1 41.975,00 292.146,00 292.146,00 8 36518,25 146073,00
4 Carrito de transporte carga 1 220,00 1.531,20 1.531,20 4 382,80 0,00
COSTO TOTAL 647.106,00 81.079,65 322.787,40
LINEA HARINAS
1 Mesclador de tornillo simple 1 11.900,00 82.824,00 82.824,00 8 10353,00 41412,00
2 Elevador de Cangilones 1 10.350,00 72.036,00 72.036,00 8 9004,50 36018,00
3 Recubridora de Alfajores 2 53.475,00 372.186,00 744.372,00 8 93046,50 372186,00
COSTO TOTAL 900.763,20 112.786,80 449.616,00
LINEA EXTRUIDOS
1 Maquina en línea Hojuelas 2 236.194,00 1.643.910,24 3.287.820,48 8 410977,56 1643910,24
2 Mezcladora 1 11.900,00 82.824,00 82.824,00 8 10353,00 41412,00
3 Pipoquera 1 21.000,00 146.160,00 146.160,00 8 18270,00 73080,00
4 Envasadora 1 30.780,00 214.228,80 214.228,80 8 26778,60 107114,40
COSTO TOTAL 3.732.564,48 466.761,96 1.865.516,64
ACONDICIONAMIENTO GRAMOS CENTRO DE ACOPIO ACASIO
1 Secador de granos 1 60.000,00 417.600,00 417.600,00 8 52200,00 208800,00
2 Limpiadora y seleccionadora de granos 1 30.780,00 214.228,80 214.228,80 8 26778,60 107114,40
COSTO TOTAL 633.360,00 79.361,40 315.914,40
ACONDICIONAMIENTO GRAMOS CENTRO DE ACOPIO ARAMPAMPA

COSTO TOTAL 633.360,00 79.361,40 315.914,40
ACONDICIONAMIENTO GRAMOS CENTRO DE ACOPIO POCOATA
Nº Item Cantidad Costo Total Vida Útil Valor Residual
COSTO TOTAL 633.360,00 79.361,40 315.914,40
ACONDICIONAMIENTO GRAMOS CENTRO DE ACOPIO UNCIA

COSTO TOTAL 633.360,00 79.361,40 315.914,40
EQUIPAMIENTO LABORATORIO PLANTA

VIDA UTIL DEL ACTIVO: MAQ. Y EQUIPO 4
1 Balanza PL 6001 s/00 Unidad 1 11.600,00 11.600,00 4 2900,00 0,00
2 PH -Metro de mesa S220K Unidad 1 12.100,00 12.100,00 4 3025,00 0,00
3 PH -Metro SG2 ELK Unidad 1 7.500,00 7.500,00 4 1875,00 0,00
4 Estufa Incubadora BD - 53 Unidad 1 20.000,00 20.000,00 4 5000,00 0,00
5 Estufa de Esterilización FD - 53 Unidad 1 22.000,00 22.000,00 4 5500,00 0,00
6 Plancha Calefactora Unidad 1 5.000,00 5.000,00 4 1250,00 0,00
7 Autoclave Vertical Q290M24 Unidad 1 50.000,00 50.000,00 4 12500,00 0,00
8 Horno Mufla Microprocesador Unidad 1 16.000,00 16.000,00 4 4000,00 0,00
9 Determinador de Acidez leche 0 - 25º Unidad 1 1.900,00 1.900,00 4 475,00 0,00
10 Medidor de acidez para º de frescura Unidad 1 4.600,00 4.600,00 4 1150,00 0,00
11 Determinador de acidez estandar Unidad 1 5.000,00 5.000,00 4 1250,00 0,00
12 Digestor de fibras Unidad 1 25.900,00 25.900,00 4 6475,00 0,00
13 destilador Kjeldahl Semiautomático Unidad 1 38.400,00 38.400,00 4 9600,00 0,00
14 Valorador Compacto G20 Unidad 1 185.000,00 185.000,00 4 46250,00 0,00
15 Analizador Humedad HB43 Unidad 1 48.000,00 48.000,00 4 12000,00 0,00
16 Conductivimetro de mesa S230K Unidad 1 17.200,00 17.200,00 4 4300,00 0,00
17 Analizador de leche Lactostar Unidad 1 86.500,00 86.500,00 4 21625,00 0,00
18 Colorimetro Multy Unidad 1 23.000,00 23.000,00 4 5750,00 0,00
COSTO TOTAL 579.700,00 144.925,00 0,00
EQUIPAMIENTO PARA PURIFICACIÓN DE AGUA

VIDA UTIL DEL ACTIVO: MAQ. Y EQUIPO 4
1 Equipo Purificación de Agua Unidad GLOBAL 0,00 44.700,00 44.700,00 4 11.175,00 0,00
COSTO TOTAL 44.700,00 11.175,00 0,00

e. Equipo de oficina y muebles
COSTOS DE INVERSION: MOBILIARIO
VIDA UTIL DEL ACTIVO 10
Nº Descripción Cantidad Costo Total Bs. Vida útil Valor residual
1 Muebles y enseres Oficinas Administrativas Global 1 68.925,00 68.925,00 10 6.892,50 0,00
COSTO TOTAL 68.925,00 6.892,50 0,00
COSTOS DE INVERSION: EQUIPO DE COMPUTACION

Nº Descripción Cantidad Costo Total Vida util Valor residual
1 Computadora Portatil (Laptop) Unid. 1 0,00 7.656,00 7.656,00 4 1.914,00 0
2 Computadora Estacionaria (Escritorio) Und. 8 0,00 4.941,00 39.528,00 4 9.882,00 0
COSTO TOTAL 39.528,00 9882,00 0,00
f. Equipos de transporte
COSTOS DE INVERSION: VEHÍCULOS
Nº Descripción Cantidad Costo Total Vida útil Valor residual
COSTO TOTAL 0,00 0,00 0,00
RESUMEN DE LA INVERSIÓN FIJA AÑO 0

Costo Inversión Depreciación Valor
Descripcion
Bs. Anual residual
Terreno 0,00 0,00 0,00
Edificaciones 18.843.197,67 471.079,94 9.421.598,84
Silos 9.688.103,58 484.405,18 0,00
Muebles y enseres 68.925,00 6.892,50 0,00
Maquinaria y equipo 9.952.867,12 1.323.689,59 4.658.108,76
Vehículos 0,00 0,00 0,00
Equipo de Computación 39.528,00 9882,00 0,00
TOTAL INVERSIÓN FIJA 38.592.621,37 2.295.949,21 14.079.707,60
RESUMEN REINVERSIÓN FIJA AÑO 4

Costo Inversión
Descripcion
Bs.
Maquinaria y equipo 636.649,60
Equipo de Computación 39.528,00
TOTAL 676.177,60

Costo Inversión
Descripcion
Bs.
Vehículos 0,00
TOTAL 0,00
Costo Inversión
Descripcion
Bs.
Maquinaria y equipo 9.316.217,52
TOTAL 9.316.217,52
Costo Inversión
Descripcion
Bs.
Mobiliario Planta y Centros 68.925,00
TOTAL 68.925,00
RESUMEN VALOR RESIDUAL INVERSIÓN FIJA
VALOR RESIDUAL 14.079.707,60
XI.2.2.2 Inversiones en Activos Intangibles.
GASTOS PRE-OPERACIONALES
Unidad
Costo
Nº Descripción de Cantidad Costo Total
Unitario [Bs]
Medida
1
2
COSTO TOTAL 0,00
XI.2.2.3 Capital de trabajo
NÚMERO DE DÍAS DE PRODUCCIÓN 288

CAPITAL DE OPERACIÓN POR DÍA EN BS. 79.825,69
DIAS NECESARIOS ANTES DE RETORNOS POR VENTAS 24
CAPITAL DE OPERACIÓN INICIAL 1.915.816,57
XI. 2.2.4 Inversiones
TOTAL INVERSIÓN
INVERSIÓN INICIAL 38.592.621,37
INVERSIÓN EN CAPITAL DE OPERACIÓN 1.915.816,57
TOTAL INVERSIÓN BOLIVIANOS 40.508.437,94

XI. 2.2.4 Proyección de demanda
PROYECCIÓN DE VENTAS
(Unidades de producto anual en qq )
CAPACIDAD PRODUCTIVA AL 100% PLANTA COLQUECHACA PLANTA SACACA
PRODUCTO CAPACIDAD UNIDAD DESAYUNO ESC MERC.COM CAPACIDAD DESAYUNO MERC.COM CAPACIDAD DESAYUNO MERC.COM
HARINA DE TRIGO FORTIFICADA 403,20 Toneladas 0,00 403,20 230,40 0 230,40 172,80 0 172,80
API DE MAIZ MORADO VITAMINADO 108,00 Toneladas 58,32 49,68 57,60 34,54 23,06 50,40 23,78 26,62
API DE MAIZ AMARILLO FRUTADO 364,80 Toneladas 58,32 306,48 230,40 34,54 195,86 134,40 23,78 110,62
LAGUAS PRECOCIDAS 403,20 Toneladas 0,00 403,20 230,40 0 230,40 172,80 0 172,80
GALLETAS DE TRIGO CON HABA 422,40 Toneladas 58,32 364,08 268,80 34,54 234,26 153,60 23,78 129,82
GALLETAS MIXTAS 422,40 Toneladas 58,32 364,08 268,80 34,54 234,26 153,60 23,78 129,82
ALFAJORES 422,40 Toneladas 0,00 422,40 268,80 0 269 153,60 0 153,60
HOJUELAS MIXTAS 576,00 Toneladas 23,33 552,67 345,60 13,82 331,78 230,40 9,51 220,89
PIPOCAS DE TRIGO 691,20 Toneladas 0,00 691,20 345,60 0,00 346 345,60 0 345,60
CHISITOS DE MAIZ 576,00 Toneladas 0,00 576,00 345,60 0 346 230,40 0 230,40
REFRESCO DE CEBADA 614,40 Toneladas 0,00 614,40 403,20 0 403 211,20 0 211,20
CAFÉ DE CEBADA 441,60 Toneladas 0,00 441,60 230,40 0 230 211,20 0 211,20
5445,60 256,61 5188,99 3225,60 152,00 3073,60 2220,00 104,61 2115,39
PLANTA DE TRANSFORMACIÓN SACACA

PRODUCTO 1 2 3 4 5 6 7 8 9
Harina de Trigo Fortificada Mercado Consumo 172,80 172,80 172,80 172,80 172,80 345,60 345,60 345,60 345,60
Api de Maiz Morado Desayuno escolar 23,78 23,78 23,78 23,78 23,78 47,55 47,55 47,55 47,55
Api de Maiz Morado Mercado Consumo 26,62 26,62 26,62 26,62 26,62 53,25 53,25 53,25 53,25
Api de Maiz Amarillo Desayuno escolar 23,78 23,78 23,78 23,78 23,78 47,55 47,55 47,55 47,55
Api de Maiz Amarillo Mercado consumo 110,62 110,62 110,62 110,62 110,62 221,25 221,25 221,25 221,25
Laguas precocidas Mercado Consumo 172,80 172,80 172,80 172,80 172,80 345,60 345,60 345,60 345,60
Galletas de trigo con haba Desayuno Escolar 23,78 23,78 23,78 23,78 23,78 47,55 47,55 47,55 47,55
Galletas de trigo con haba Mercado consumo 129,82 129,82 129,82 129,82 129,82 259,65 259,65 259,65 259,65
Galletas Mixtas Desayuno escolar 23,78 23,78 23,78 23,78 23,78 47,55 47,55 47,55 47,55
Galletas Mixtas Mercado consumo 129,82 129,82 129,82 129,82 129,82 259,65 259,65 259,65 259,65
Alfajores Mercado Consumo 153,60 153,60 153,60 153,60 153,60 307,20 307,20 307,20 307,20
Hojuelas mixtas Desayuno escolar 9,51 9,51 9,51 9,51 9,51 19,02 19,02 19,02 19,02
Hojuelas mixtas Mercado Consumo 220,89 220,89 220,89 220,89 220,89 441,78 441,78 441,78 441,78
Pipocas de trigo Mercado Consumo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 691,20 691,20 691,20 691,20
Chisitos Maiz Mercado Consumo 230,40 230,40 230,40 230,40 230,40 460,80 460,80 460,80 460,80
Refresco de cebada Mercado Consumo 211,20 211,20 211,20 211,20 211,20 422,40 422,40 422,40 422,40
Café de cebada Mercado de consumo 211,20 211,20 211,20 211,20 211,20 422,40 422,40 422,40 422,40
10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
345,60 345,60 345,60 345,60 345,60 345,60 345,60 345,60 345,60 345,60 345,60
47,55 47,55 47,55 47,55 47,55 47,55 47,55 47,55 47,55 47,55 47,55
53,25 53,25 53,25 53,25 53,25 53,25 53,25 53,25 53,25 53,25 53,25
47,55 47,55 47,55 47,55 47,55 47,55 47,55 47,55 47,55 47,55 47,55
221,25 221,25 221,25 221,25 221,25 221,25 221,25 221,25 221,25 221,25 221,25
345,60 345,60 345,60 345,60 345,60 345,60 345,60 345,60 345,60 345,60 345,60
47,55 47,55 47,55 47,55 47,55 47,55 47,55 47,55 47,55 47,55 47,55
259,65 259,65 259,65 259,65 259,65 259,65 259,65 259,65 259,65 259,65 259,65
47,55 47,55 47,55 47,55 47,55 47,55 47,55 47,55 47,55 47,55 47,55
259,65 259,65 259,65 259,65 259,65 259,65 259,65 259,65 259,65 259,65 259,65
307,20 307,20 307,20 307,20 307,20 307,20 307,20 307,20 307,20 307,20 307,20
19,02 19,02 19,02 19,02 19,02 19,02 19,02 19,02 19,02 19,02 19,02
441,78 441,78 441,78 441,78 441,78 441,78 441,78 441,78 441,78 441,78 441,78
691,20 691,20 691,20 691,20 691,20 691,20 691,20 691,20 691,20 691,20 691,20
460,80 460,80 460,80 460,80 460,80 460,80 460,80 460,80 460,80 460,80 460,80
422,40 422,40 422,40 422,40 422,40 422,40 422,40 422,40 422,40 422,40 422,40
422,40 422,40 422,40 422,40 422,40 422,40 422,40 422,40 422,40 422,40 422,40
XI.3 Costos de Operación.
ii. Costos de Producción.
COSTO FIJO DE PRODUCCIÓN

REQUERIMIENTOS Y COSTOS DEL PERSONAL
UN TURNO (Año 1 al 5)
PLANTA DE PRODUCCION SACACA
Cantidad de Remuneración Remuneración Aguinaldo y Remuneración
Cargo Meses
puestos mensual Anual Finiquito Total
Jefe de produccion 0 12 6.300,00 0,00 0,00 0,00
Supervisor de produccion Sacaca 1 12 4.800,00 57.600,00 9.600,00 67.200,00
Tecnico de laboratorio 1 12 2.800,00 33.600,00 5.600,00 39.200,00
Operador linea harinas 1 12 5.800,00 69.600,00 11.600,00 81.200,00
Operador linea estruidos 1 12 5.300,00 63.600,00 10.600,00 74.200,00
Operador linea reposteria 1 12 5.300,00 63.600,00 10.600,00 74.200,00
Asistente de linea 3 12 3.300,00 118.800,00 19.800,00 138.600,00
Responsable administrativo 1 12 5.300,00 63.600,00 10.600,00 74.200,00
Encargado de almacenes 1 12 2.800,00 33.600,00 5.600,00 39.200,00
Asistente de almacenes 1 12 2.800,00 33.600,00 5.600,00 39.200,00
Auxiliar de enfermeria 1 12 2.300,00 27.600,00 4.600,00 32.200,00
Encargado Centros de Acopio y Laboratorio 4 12 4.300,00 206.400,00 34.400,00 240.800,00
Portero y limpieza 5 12 2.800,00 168.000,00 28.000,00 196.000,00
Chofer mensajero 1 12 2.300,00 27.600,00 4.600,00 32.200,00
TOTAL PERSONAL DE LA PLANTA 939.600,00 156.600,00 1.096.200,00
OPERACIÓN CON DOS TURNOS (Año 6 al 20)

PLANTA DE PRODUCCION SACACA
Cant. de Cant. de Remuneración Remuneración Aguinaldo y Remuneración
Cargo Meses
puestos 1er T. puestos 2do T. mensual Anual Finiquito Total
Jefe de produccion 0 0 12 6.300,00 0,00 0,00 0,00
Supervisor de produccion Sacaca 1 0 12 4.800,00 57.600,00 9.600,00 67.200,00
Tecnico de laboratorio 1 0 12 2.800,00 33.600,00 5.600,00 39.200,00
Operador linea harinas 1 1 12 5.800,00 139.200,00 23.200,00 162.400,00
Operador linea estruidos 1 1 12 5.300,00 127.200,00 21.200,00 148.400,00
Operador linea reposteria 1 1 12 5.300,00 127.200,00 21.200,00 148.400,00
Asistente de linea 3 3 12 3.300,00 237.600,00 39.600,00 277.200,00
Responsable administrativo 1 0 12 5.300,00 63.600,00 10.600,00 74.200,00
Encargado de almacenes 1 0 12 2.800,00 33.600,00 5.600,00 39.200,00
Asistente de almacenes 1 0 12 2.800,00 33.600,00 5.600,00 39.200,00
Auxiliar de enfermeria 1 0 12 2.300,00 27.600,00 4.600,00 32.200,00
Encargado Centros de Acopio y Laboratorio 4 0 12 4.300,00 206.400,00 34.400,00 240.800,00
Portero y limpieza 5 0 12 2.800,00 168.000,00 28.000,00 196.000,00
Chofer mensajero 1 0 12 2.300,00 27.600,00 4.600,00 32.200,00
TOTAL PERSONAL DE LA PLANTA 56.200,00 1.282.800,00 213.800,00 1.496.600,00
COSTO FIJO DE PRODUCCIÓN ANUAL (AÑO 1 AL 5)
ASIGNACION
DESCRIPCIÓN UNIDAD IMPORTE
PLANTA 1
Remuneración Total Personal Planta Producción GLOBAL 1.096.200,00 1.096.200,00
Aporte patronal sobre Sueldos Personal de Transformación GLOBAL 183.175,02 183.175,02
Capacitación Anual al personal GLOBAL 21.000,00 21.000,00
Costos de Dotación de ropa e Implementos Seguridad Industrial GLOBAL 15.400,00 15.400,00
Gasto en Servicios Basicos (Agua y energía electrica) GLOBAL 18.000,00 18.000,00
Gastos en Combustible Planta Sacaca GLOBAL 7.480,00 7.480,00
Mantenimiento de Vehículos Planta Sacaca GLOBAL 20.000,00 20.000,00
Costos de Herrramientas fungibles GLOBAL 35.700,00 35.700,00
TOTAL COSTO FIJO PRODUCCIÓN 1.396.955,02 1.396.955,02
COSTO FIJO DE PRODUCCIÓN ANUAL (AÑO 6 AL 20)

ASIGNACION
Descripcion UNIDAD IMPORTE
PLANTA 2
Remuneración Total Personal Planta Producción GLOBAL 1.496.600,00 1.496.600,00
Aporte patronal sobre Sueldos Personal de Transformación GLOBAL 35.725,98 35.725,98
Capacitación Anual al personal GLOBAL 21.000,00 21.000,00
Costos de Dotación de ropa e Implementos Seguridad Industrial GLOBAL 92.400,00 92.400,00
Gasto en Servicios Basicos (Agua y energía electrica) GLOBAL 18.000,00 18.000,00
Gastos en Combustible Planta Sacaca GLOBAL 7.480,00 7.480,00
Mantenimiento de Vehículos Planta Sacaca GLOBAL 20.000,00 20.000,00
Costos de Herrramientas fungibles GLOBAL 35.700,00 35.700,00
TOTAL COSTO FIJO PRODUCCIÓN 1.726.905,98 1.726.905,98
iii. Costos administration
GASTO FIJO DE ADMINISTRACIÓN
ADMINISTRACIÓN
Cargo Meses
Gerente General 1 12 6.300,00 75.600,00 12.600,00 88.200,00
Auditor 1 12 4.800,00 57.600,00 9.600,00 67.200,00
Secretaria General 1 12 2.800,00 33.600,00 5.600,00 39.200,00
Jefe adminstrativo financiero 1 12 5.800,00 69.600,00 11.600,00 81.200,00
Responsable de RR HH 1 12 5.300,00 63.600,00 10.600,00 74.200,00
Responsable de adquisiciones 1 12 5.300,00 63.600,00 10.600,00 74.200,00
Auxiliar de adquisiciones 1 12 3.300,00 39.600,00 6.600,00 46.200,00
Responsable de contabilidad general 1 12 5.300,00 63.600,00 10.600,00 74.200,00
Auxiliar contable 1 12 2.800,00 33.600,00 5.600,00 39.200,00
TOTAL PERSONAL ADM. 561.600,00 93.600,00 655.200,00
ADMINISTRACIÓN
Cargo Meses
Gerente General 1 12 6.300,00 75.600,00 12.600,00 88.200,00
Auditor 1 12 4.800,00 57.600,00 9.600,00 67.200,00
Secretaria General 1 12 2.800,00 33.600,00 5.600,00 39.200,00
Jefe adminstrativo financiero 1 12 5.800,00 69.600,00 11.600,00 81.200,00
Responsable de RR HH 1 12 5.300,00 63.600,00 10.600,00 74.200,00
Responsable de adquisiciones 1 12 5.300,00 63.600,00 10.600,00 74.200,00
Auxiliar de adquisiciones 1 12 3.300,00 39.600,00 6.600,00 46.200,00
Responsable de contabilidad general 1 12 5.300,00 63.600,00 10.600,00 74.200,00
Auxiliar contable 1 12 2.800,00 33.600,00 5.600,00 39.200,00
TOTAL PERSONAL ADM. 561.600,00 93.600,00 655.200,00
GASTOS DE ADMINISTRACION
AÑO 1
Unidad de Costo Unitario Asignación
Nº Descripción Cantidad Costo Total
Medida Anual Planta 1
1 Suedos del Personal Administrativo Global 1 655.200,00 655.200,00 0,00
2 Aporte patronal sobre Sueldo Personal Adm. Global 1 109.483,92 109.483,92 0,00
3 Alquiler Oficinas Administrativas Global 1 48.000,00 48.000,00 0,00
4 Material de Escritorio y tinta impresoras Global 1 30.000,00 30.000,00 0,00
5 Servicios Basicos (Energía Electrica y agua) Global 1 10.000,00 10.000,00 0,00
COSTO TOTAL 852.683,92 852.683,92 0,00
GASTOS DE ADMINISTRACION
AÑO 1
1 Suedos del Personal Administrativo Global 1 655.200,00 655.200,00 0,00
2 Aporte patronal sobre Sueldo Personal Adm. Global 1 109.483,92 109.483,92 0,00
3 Alquiler Oficinas Administrativas Global 1 48.000,00 48.000,00 0,00
COSTO TOTAL 852.683,92 852.683,92 0,00
iv. Costos commercialization

GASTO FIJO DE COMERCIALIZACIÓN
PERSONAL DE COMERCIALIZACION PARA LOS AÑOS 1 AL 5
Cargo Meses
puestos mensual Anual Finiquito total
Jefe de comercializacion 1 12 5.800,00 69.600,00 11.600,00 81.200,00
Responable comercial Oruro Municipios 1 12 4.800,00 57.600,00 9.600,00 67.200,00
Responsable comercial Potosi - Sucre 1 12 4.800,00 57.600,00 9.600,00 67.200,00
Responable comercial Cochabamba 0 12 4.800,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL PERSONAL COMERCIALIZACION 252.000,00 42.000,00 294.000,00
PERSONAL DE COMERCIALIZACION PARA LOS AÑOS 6 AL 20

Cantidad de Remuneració Remuneración Aguinaldo y Remuneración
Cargo Meses
puestos n mensual Anual Finiquito total
Jefe de comercializacion 1 12 5.800,00 69.600,00 11.600,00 81.200,00
Responable comercial Oruro Municipios 1 12 4.800,00 57.600,00 9.600,00 67.200,00
Responsable comercial Potosi - Sucre 1 12 4.800,00 57.600,00 9.600,00 67.200,00
Responable comercial Cochabamba 1 12 4.800,00 57.600,00 9.600,00 67.200,00
Asistentes Comerciales 3 12 2.800,00 100.800,00 16.800,00 117.600,00
TOTAL PERSONAL COMERCIALIZACION 444.000,00 74.000,00 518.000,00
GASTOS DE COMERCIALIZACIÓN
1 Sueldos del Personal de Comercialización Global 1 294.000,00 294.000,00 0,00
2 Aporte patronal sobre Sueldo Personal Comercial Global 1 49.127,40 49.127,40 0,00
3 Alquiler Centros de Comercialización Global 3 48.000,00 144.000,00 0,00
4 Promoción y Publicidad Global 1 1.055.668,00 1.055.668,00 0,00
COSTO TOTAL 1.481.795,40 1.562.795,40 0,00
GASTOS DE COMERCIALIZACIÓN
1 Sueldos del Personal de Comercialización Global 1 518.000,00 518.000,00 0,00
2 Aporte patronal sobre Sueldo Personal Comercial Global 1 86.557,80 86.557,80 0,00
3 Alquiler Centros de Comercialización Global 3 48.000,00 144.000,00 0,00
4 Promoción y Publicidad Global 1 1.055.668,00 1.055.668,00 0,00
COSTO TOTAL 1.743.225,80 1.824.225,80 0,00
RESUMEN DE COSTOS FIJOS PLANTA

SACACA
PRODUCCION 1.396.955,02
ADMINISTRACION 0,00
COMERCIALIZACION 0,00
TOTAL 1.396.955,02
RESUMEN DE COSTOS FIJOS PLANTA COLQUE
PRODUCCION 1.185.944,64
ADMINISTRACION 852.683,92
COMERCIALIZACION 1.562.795,00
TOTAL 3.601.423,56
COSTO FIJO TOTAL 1- 5 AÑOS 4.998.378,58
v. Costo variable unitario

COSTO VARIABLE UNITARIO DE PRODUCCIÓN
(expresado en Bolivianos al 31 de Diciembre de 2013)
PRODUCTO
Harina Fortificada de Trigo 1,00 Kg Pre =5Kilos
Cantidad por
Unidad de Costo Unitario Costo Total
Descripción unidad de Cantidad
Medida (Bs) (Bs)
producto
Materia Prima
Grano limpio de Trigo Kg 0,8 0,80 3,80 3,04
(a) Sub total Materia Prima 3,04
Insumos
Mix de Vitaminas Kg 0,006 0,0060 40,00 0,24
Agentes de tratamiento harina Kg 0,014 0,0140 70,00 0,98
(b) Sub total Insumos 0,24
Suministros
Energía electrica kWh 0,23 0,23 0,341 0,08
(c) Sub total Suministros 0,08

Envases y Empaques
Bolsas de papel craf (5 Kilos) Pza 0,2 0,20 2 0,40
Cajas de carton corrugado (4 de 5) Pza 0,05 0,05 6,2 0,31
(d) Sub total Empaques 0,71
Mano de Obra
Operarios de Produccion horas 0,000 0,000 34,00 0,00
(e) Sub total Mano de Obra 0,00
TOTAL COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN 4,07
Resumen estructura costo unitario de producción de Api Morado
Item Bs/pza % del costo
Materia Prima 3,40 48,6%
Insumos 2,61 37,3%
Suministros 0,08 1,1%
Mano de Obra 0,00 0,0%
Total 6,99 100,0%
PRODUCTO
Api Morado 1,00 Kg 1qq
Cantidad por
Medida (Bs) (Bs)
producto
Materia Prima
Grano maiz morado Kg 0,8 0,80 4,25 3,40
Insumos
Azucar blanco Kg 0,015 0,0150 5,00 0,08
Canela molida Kg 0,005 0,0050 40,00 0,20
Clavo de olor molido Kg 0,005 0,0050 66,00 0,33
Suministros

Envases y Empaques
Bolsa PP Laminada Pza 0,02173913 0,02 3,2 0,07

Mano de Obra
Resumen estructura costo unitario de producción de Api Morado
Insumos 2,00 36,0%
Total 5,55 100,0%
PRODUCTO
Api Amarillo Frutado 1,00 Kg 100 gr.
Cantidad por
Medida (Bs) (Bs)
producto
Materia Prima
Grano limpio de Maiz Amarillo Kg 0,6 0,60 3,20 1,92
Insumos
Mix de Vitaminas Kg 0,14 0,5000 40 0,2
Azucar Kg 0,50 0,5000 5 2
Canela Kg 0,10 0,1000 40 0,01
Durdratadoazno deshidratado Kg 0,20 0,2000 3,5 0,7
Suministros

Envases y Empaques
Bolsa Polipropleno 100gr. Pza 10 10,00 0,074 0,74
Carton Corrugado 10 de 100 gr Pza 10,00 10,00 0,32 3,15
Carton Embalaje 40 de 100 gr Pza 1,00 1,00 1,63 1,63
Mano de Obra
Resumen estructura costo unitario de producción de Api Amarillo Frutado

Insumos 2,91 71,53%
Total 10,43 256,33%
PRODUCTO
Api Amarillo Frutado 1,00 Kg 1 qq
Cantidad por
Medida (Bs) (Bs)
producto
Materia Prima
Grano limpio de Maiz Amarillo Kg 0,6 0,60 3,20 1,92
Insumos
Azucar Kg 0,50 0,5000 4 2
Canela Kg 0,10 0,1000 0,1 0,01
Durdratadoazno deshidratado Kg 0,20 0,2000 3,5 0,7
Suministros

Envases y Empaques
Bolsa PP Laminada Pza 0,02173913 0,02 3,2 0,07

Mano de Obra
Resumen estructura costo unitario de producción de Api Amarillo Frutado

Insumos 2,91 71,53%
Total 4,98 122,36%
PRODUCTO
Laguas Precocidas 1,00 Kg 100 gramos
Cantidad por
Medida (Bs) (Bs)
producto
Materia Prima
Harina maiz amarillo Kg 0,79 0,790 2,7 2,13
Insumos
Cebolla deshidratada Kg 0,5 0,5000 0,2 0,2
Extracto de carne Kg 0,12 0,1200 14,4 14,4
sal Kg 0,1 0,1000 0,01 0,01
Ajo deshidratado Kg 0,1 0,1000 0,26 0,26
perejil deshidratado Kg 0,2 0,2000 0,1 0,1
Suministros

Envases y Empaques
Bolsa Polipropleno 100gr.Pza 10 10,00 0,074 0,74
Carton Corrugado 10 de 100
Pzagr 10,00 10,00 0,32 3,15
Carton Embalaje 40 de 100Pza
gr 1,00 1,00 1,63 1,63
Mano de Obra
Resumen estructura costo unitario de producción de Laguas Precocidas

Insumos 14,97 65,9%
Total 22,70 100,0%
PRODUCTO
Galletas de Trigo de Haba 1,00 Kg 40 gramos
Cantidad por
Medida (Bs) (Bs)
producto
Materia Prima
HARINA DE TRIGO INTEGRAL Kg 0,4 0,40 3,80 1,52
Insumos
HARINA DE HABA SECA Kg 0,286 0,286 3,3 3,3
ALMIDON DE MAIZ Kg 0,025 0,025 0,6 0,6
AZUCAR Kg 0,044 0,044 0,3 0,3
HUEVO ENTERO Kg 0,03 0,030 0,3 0,3
LECHE ENTERA PIL Kg 0,067 0,067 2,3 2,3
MIX DE VITAMINAS Y MINERALES Kg 0,002 0,002 0 0
MATERIA GRASA HIDROGENADA Kg 0,03 0,030 2 2
LECITINA DE SOYA Kg 0,01 0,010 0 0
SAL Kg 0,01 0,010 0 0
POLVO DE HORNEAR Kg 0,012 0,012 0,3 0,3
ESENCIA VAINILLA Kg 0,004 0,004 0,3 0,3
COLORANTES AUTORIZADOS Kg 0,004 0,004 0 0
agua Kg 0,076 0,076 0,1 0,1
Suministros

Envases y Empaques
Bolsas Laminadas 25 unid de 40 gr Pza 0,2 0,11 25 2,75
Mano de Obra
Resumen estructura costo unitario de producción de Galletas de Trigo de Haba

Insumos 9,50 59,66%
Total 15,92 100,00%
PRODUCTO
Galletas Mixtas 1,00 Kg 40 gramos
Cantidad por
Medida (Bs) (Bs)
producto
Materia Prima
HARINA DE TRIGO INTEGRAL Kg 0,33 0,33 1,15 1,15
HARINA DE CEBADA Kg 0,19 0,19 0,54 0,54
HARINA DE MAIZ Kg 0,2 0,20 3,00 3,00
Insumos
AZUCAR Kg 0,8 0,800 0,48
HUEVO ENTERO Kg 0,2 0,200 0,2
LECHE ENTERA PIL Kg 0,52 0,520 1,78256
MIX DE VITAMINAS Y MINERALES Kg 0,02 0,020 2
(b) MATERIA GRASA HIDROGENADA Kg 0,4 0,400 2,64
LECITINA DE SOYA Kg 0,1 0,100 0,014
SAL Kg 0,1 0,100 0,01
POLVO DE HORNEAR Kg 0,02 0,020 0,0528
(c) ESENCIA VAINILLA Kg 0,04 0,040 0,336
COLORANTES AUTORIZADOS Kg 0,04 0,040 0,032
AGUA Kg 0,56 0,560 0,09856
Sub total Insumos 7,65
Suministros
(e) Energía electrica kWh 0,45 0,45 0,341 0,15
Sub total Suministros 0,15

Envases y Empaques
Sub total Empaques 4,75
Mano de Obra
Sub total Mano de Obra 0,00
Resumen estructura costo unitario de producción de Galletas Mixtas

Insumos 7,65 44,35%
Total 17,24 100,00%
PRODUCTO
Alfajores de Leche 1,00 Kg 40 gramos
Cantidad por
Medida (Bs) (Bs)
producto
Materia Prima
HARINA DE TRIGO FORTIFICADA Kg 0,54 0,54 1,15 1,54
Insumos
FECULA DE MAIZ Kg 0,18 0,180 2,7
AZUCAR Kg 0,04 0,040 0,24
HUEVO ENTERO Kg 0,04 0,040 0,4
LECHE ENTERA PIL Kg 0,03 0,030 1,0284
MIX DE VITAMINAS Y MINERALES Kg 0,05 0,050 0,05
MATERIA GRASA HIDROGENADA Kg 0,002 0,002 0,132
SAL Kg 0,01 0,010 0,01
POLVO DE HORNEAR Kg 0,005 0,005 0,132
ESENCIA VAINILLA Kg 0,01 0,010 0,84
MANJAR Kg 0,02 0,020 0,08
CHOCOLATE Kg 0,05 0,050 0,023
ESENCIA VAINILLA Kg 0,004 0,004 0,00704
Suministros

Envases y Empaques
(e) Sub total Empaques 4,75
Mano de Obra
Resumen estructura costo unitario de producción de Alfajores de Leche

Insumos 5,74 47,10%
Total 12,18 100,00%
PRODUCTO
Hojuelas Mixtas 1,00 Kg 25 gramos
Cantidad por
Medida (Bs) (Bs)
producto
Materia Prima
HARINA DE CEBADA INTEGRALKg 0,734 0,73 2,091 2,091
HARINA DE MAIZ Kg 0,076 0,08 0,34 0,34
HARINA DE TRIGO Kg 0,035 0,04 0,12 0,12
Insumos
ACEITE VEGETAL Kg 0,008 0,008 0,08
SAL Kg 0,0009 0,001 0,01
EMULSIONANTE Kg 0,001 0,001 0,026
ANTIAGLUTINANTE Kg 0,003 0,003 0,17
MIX DE VITAMINAS Y MINERALES
Kg 0,0027 0,003 0,4
COCOA Kg 0,02 0,020 0,7
AZUCAR Kg 0,044 0,044 0,05
AGUA Kg 0,07 0,070 0,0176
ESENCIA SABOR CHOCOLATE Kg 0,0001 0,000 0,32
Suministros

Envases y Empaques
Bolsas Laminadas 40 unid dePza
25 gr 40 0,19 40 7,60
Cajas de carton corrugado (4Pza
de 5) 1,00 25,00 0,08 2,00
Mano de Obra
Operarios de Produccion
horas 0,000 0,000 34,00 0,00
PRODUCTO
Pipocas de Trigo 1,00 Kg 40 gramos
Cantidad por
Medida (Bs) (Bs)
producto
Materia Prima
Trigo en Grano Kg 0,8 0,80 2,61
Insumos
ACEITE VEGETAL Kg 0,1 0,100 1
COCOA Kg 0,05 0,050 0,01
Suministros

Envases y Empaques
Bolsas Laminadas 25 unid de 40Pza
gr 25 0,19 25 4,75
Cajas de carton corrugado (4 dePza
5) 1,00 25,00 0,08 2,00
Mano de Obra
PRODUCTO
Chicitos de Maiz 1,00 Kg 40 gramos
Cantidad por
Medida (Bs) (Bs)
producto
Materia Prima
HARINA DE MAIZ Kg 0,63 0,63 2,091 2,52
HARINA DE CEBADA Kg 0,1403 0,14 0,34 0,488592
Insumos
ACEITE VEGETAL Kg 0,008 0,009 0,07
SAL Kg 0,0009 0,009 0,009
MIX DE VITAMINAS Y MINERALES Kg 0,001 0,002 0,08
SABORIZANTE Kg 0,003 0,09 0,56
AGUA Kg 0,02 0,0703 1,23728
Suministros

Envases y Empaques
Bolsas Laminadas 40 unid de 25 gr Pza 40 0,19 40 7,60
Mano de Obra
PRODUCTO
Refresco de Cebada 1,00 Kg 100 gramos
Cantidad por
Medida (Bs) (Bs)
producto
Materia Prima
Grano limpio de Trigo Tostado Kg 0,88 0,88 3,10 2,73
Insumos
ACIDO CITRICO Kg 0,010 0,01 0,12 0,12
AZUCAR Kg 0,1 0,10 0,5 0,5
ENTURBIANTE Kg 0,005 0,01 0,16 0,16
COLORANTE E-102 Kg 0,0002 0,00 0,0036 0,0036
CONCERVANTE Kg 0,000 0,00 0,0012 0,0012
SABORIZANTE Kg 0,0077 0,01 3,2 3,2
Suministros

Envases y Empaques
Bolsa Polipropleno 100gr. Pza 10 10,00 0,074 0,74
Carton Corrugado 10 de 100 gr Pza 10,00 10,00 0,32 3,15
Carton Embalaje 40 de 100 gr Pza 1,00 1,00 1,63 0,41
Mano de Obra
Resumen estructura costo unitario de producción de Refresco de Cebada

Insumos 3,98 97,94%
Total 7,94 195,13%
PRODUCTO
Café de Cebada 1,00 Kg 250 gr.
Cantidad por
Medida (Bs) (Bs)
producto
Materia Prima
Cebada tostada en granoKg 0,94 0,94 2,69 2,53
Insumos
ESTABILIZANTE Kg 0,5 0,5000 2,4 2,4
COLORANTE E-102 Kg 0,05 0,0500 0,09 0,09
CONCERVANTE Kg 0,02 0,0200 0,104 0,104
Suministros

Envases y Empaques
Bolsa Polipropleno 250gr.Pza 4 4,00 0,11 0,44
Carton Corrugado 20 de 200
Pzagr 1,00 1,00 1,63 1,63
Mano de Obra
Resumen estructura costo unitario de producción de Café de Cebada

Insumos 2,40 34,3%
Total 7,08 101,2%
vi. Costo variable total}

EXPRESADO EN Bs.
PRODUCTO CAP. (Tn) CAP. (Kilo) C.V.U. (Kilo)
Harina de Trigo Fortificada A 161,28 161.280 4,07
Harina de Trigo Fortificada B 241,92 241.920 3,43
Api de Maiz Morado A 43,20 43.200 6,99
Api de Maiz Morado B 64,80 64.800 5,55
Api de Maiz Amarillo A 145,92 145.920 10,43
Api de Maiz Amarillo B 218,88 218.880 4,98
Laguas precocidas 403,20 403.200 22,70
Galletas de trigo con haba 422,40 422.400 15,92
Galletas Mixtas 422,40 422.400 17,24
Alfajores 422,40 422.400 12,18
Hojuelas mixtas 576,00 576.000 14,19
Pipocas 691,20 691.200 10,52
Chisitos 576,00 576.000 15,05
Refresco de cebada 614,40 614.400 7,94
Café de cebada 441,60 441.600 7,08
COSTO VARIABLE TOTAL
CANTIDAD EXPRESADA EN KILOS
PRODUCTO 1 2 3 4 5 6 7 8 9
Produccion Harina Trigo Fortificada (Cant Kilos) 172.800,00 172.800,00 172.800,00 172.800,00 172.800,00 345.600,00 345.600,00 345.600,00 345.600,00
COSTO VARIABLE HARINA TRIGO FORTIFICADA 592.357,57 592.357,57 592.357,57 592.357,57 592.357,57 1.184.715,15 1.184.715,15 1.184.715,15 1.184.715,15
Producción Maiz Morado Vitaminado (Cant) D.E. 23.775,23 23.775,23 23.775,23 23.775,23 23.775,23 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46
COSTO VARIABLE API MAIZ MORADO VITA D.E. 131.904,87 131.904,87 131.904,87 131.904,87 131.904,87 263.809,74 263.809,74 263.809,74 263.809,74
Producción Maiz Morado Vitaminado (Cant) M.C. 26.624,77 26.624,77 26.624,77 26.624,77 26.624,77 53.249,54 53.249,54 53.249,54 53.249,54
COSTO VARIABLE API MAIZ MORADO VITA M.C. 186.105,27 186.105,27 186.105,27 186.105,27 186.105,27 372.210,54 372.210,54 372.210,54 372.210,54
Produccion Api de Maiz Amarillo Frut (Cant) D.E. 23.775,23 23.775,23 23.775,23 23.775,23 23.775,23 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46
COSTO VARIABLE API MAIZ AMARILLO D.E. 131.904,87 131.904,87 131.904,87 131.904,87 131.904,87 263.809,74 263.809,74 263.809,74 263.809,74
Producción Api de Maiz Amarillo Frut (Cant) M.C. 110.624,77 110.624,77 110.624,77 110.624,77 110.624,77 221.249,54 221.249,54 221.249,54 221.249,54
COSTO VARIABLE API MAIZ AMARILLO M.C. 1.153.642,66 1.153.642,66 1.153.642,66 1.153.642,66 1.153.642,66 2.307.285,31 2.307.285,31 2.307.285,31 2.307.285,31
Producción Laguas Precocidas 172.800,00 172.800,00 172.800,00 172.800,00 172.800,00 345.600,00 345.600,00 345.600,00 345.600,00
COSTO VARIABLE LAGUAS PRECOCIDAS 3.922.807,10 3.922.807,10 3.922.807,10 3.922.807,10 3.922.807,10 7.845.614,21 7.845.614,21 7.845.614,21 7.845.614,21
Producción Galletas de Trigo con Haba (Cant.) D.E. 23.775,23 23.775,23 23.775,23 23.775,23 23.775,23 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46
COSTO VARIABLE GALLETAS TRIGO CON HABA D.E. 378.583,71 378.583,71 378.583,71 378.583,71 378.583,71 757.167,42 757.167,42 757.167,42 757.167,42
Producción Galletas de Trigo con Haba (Cant.) M.C. 129.824,77 129.824,77 129.824,77 129.824,77 129.824,77 259.649,54 259.649,54 259.649,54 259.649,54
COSTO VARIABLE GALLETAS TRIGO CON HABA M.C.2.067.258,21 2.067.258,21 2.067.258,21 2.067.258,21 2.067.258,21 4.134.516,42 4.134.516,42 4.134.516,42 4.134.516,42
Producción de Galletas Mixtas (Cant.) D.E. 23.775,23 23.775,23 23.775,23 23.775,23 23.775,23 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46
COSTO VARIABLE GALLETAS MIXTAS D.E. 409.867,63 409.867,63 409.867,63 409.867,63 409.867,63 819.735,27 819.735,27 819.735,27 819.735,27
Producción de Galletas Mixtas (Cant.) M.C. 129.824,77 129.824,77 129.824,77 129.824,77 129.824,77 259.649,54 259.649,54 259.649,54 259.649,54
COSTO VARIABLE GALLETAS MIXTAS M.C. 2.238.084,24 2.238.084,24 2.238.084,24 2.238.084,24 2.238.084,24 4.476.168,48 4.476.168,48 4.476.168,48 4.476.168,48
Producción de Alfajores (Cant.) M.C. 153.600,00 153.600,00 153.600,00 153.600,00 153.600,00 307.200,00 307.200,00 307.200,00 307.200,00
COSTO VARIABLE ALFAJORES M.C. 1.870.677,50 1.870.677,50 1.870.677,50 1.870.677,50 1.870.677,50 3.741.355,01 3.741.355,01 3.741.355,01 3.741.355,01
Producción Hojuelas Mixtas (Cant.) D.E. 9.510,91 9.510,91 9.510,91 9.510,91 9.510,91 19.021,82 19.021,82 19.021,82 19.021,82
COSTO VARIABLE HOJUELAS MIXTAS D.E. 134.925,07 134.925,07 134.925,07 134.925,07 134.925,07 269.850,14 269.850,14 269.850,14 269.850,14
Producción Hojuelas Mixtas (Cant.) M.C. 220.889,09 220.889,09 220.889,09 220.889,09 220.889,09 441.778,18 441.778,18 441.778,18 441.778,18
COSTO VARIABLE HOJUELAS MIXTAS M.C. 3.133.609,97 3.133.609,97 3.133.609,97 3.133.609,97 3.133.609,97 6.267.219,94 6.267.219,94 6.267.219,94 6.267.219,94
Producción de Pipocas (Cant.) M.C. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 691.200,00 691.200,00 691.200,00 691.200,00
COSTO VARIABLE DE PIPOCAS M.C. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7.270.338,82 7.270.338,82 7.270.338,82 7.270.338,82
Producción de Chisitos (Cant.) M.C. 230.400,00 230.400,00 230.400,00 230.400,00 230.400,00 460.800,00 460.800,00 460.800,00 460.800,00
COSTO VARIABLE VENTA DE CHISITOS M.C. 3.466.741,71 3.466.741,71 3.466.741,71 3.466.741,71 3.466.741,71 6.933.483,42 6.933.483,42 6.933.483,42 6.933.483,42
Producción Refresco de Cebada (Cant. ) M.C. 211.200,00 211.200,00 211.200,00 211.200,00 211.200,00 422.400,00 422.400,00 422.400,00 422.400,00
COSTO VARIABLE REFRESCO CEBADA M.C. 1.676.659,78 1.676.659,78 1.676.659,78 1.676.659,78 1.676.659,78 3.353.319,55 3.353.319,55 3.353.319,55 3.353.319,55
Producción de Café de Cebada (Cant.) M.C. 211.200,00 211.200,00 211.200,00 211.200,00 211.200,00 422.400,00 422.400,00 422.400,00 422.400,00
COSTO VARIABLE CAFÉ DE CEBADA M.C. 1.494.668,74 1.494.668,74 1.494.668,74 1.494.668,74 1.494.668,74 2.989.337,47 2.989.337,47 2.989.337,47 2.989.337,47
TOTAL COSTO VARIABLE PLANTA COLQUECHACA 22.989.798,90 22.989.798,90 22.989.798,90 22.989.798,90 22.989.798,90 53.249.936,61 53.249.936,61 53.249.936,61 53.249.936,61
10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
345.600,00 345.600,00 345.600,00 345.600,00 345.600,00 345.600,00 345.600,00 345.600,00 345.600,00 345.600,00 345.600,00
1.184.715,15 1.184.715,15 1.184.715,15 1.184.715,15 1.184.715,15 1.184.715,15 1.184.715,15 1.184.715,15 1.184.715,15 1.184.715,15 1.184.715,15
47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46
263.809,74 263.809,74 263.809,74 263.809,74 263.809,74 263.809,74 263.809,74 263.809,74 263.809,74 263.809,74 263.809,74
53.249,54 53.249,54 53.249,54 53.249,54 53.249,54 53.249,54 53.249,54 53.249,54 53.249,54 53.249,54 53.249,54
372.210,54 372.210,54 372.210,54 372.210,54 372.210,54 372.210,54 372.210,54 372.210,54 372.210,54 372.210,54 372.210,54
47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46
263.809,74 263.809,74 263.809,74 263.809,74 263.809,74 263.809,74 263.809,74 263.809,74 263.809,74 263.809,74 263.809,74
221.249,54 221.249,54 221.249,54 221.249,54 221.249,54 221.249,54 221.249,54 221.249,54 221.249,54 221.249,54 221.249,54
2.307.285,31 2.307.285,31 2.307.285,31 2.307.285,31 2.307.285,31 2.307.285,31 2.307.285,31 2.307.285,31 2.307.285,31 2.307.285,31 2.307.285,31
345.600,00 345.600,00 345.600,00 345.600,00 345.600,00 345.600,00 345.600,00 345.600,00 345.600,00 345.600,00 345.600,00
7.845.614,21 7.845.614,21 7.845.614,21 7.845.614,21 7.845.614,21 7.845.614,21 7.845.614,21 7.845.614,21 7.845.614,21 7.845.614,21 7.845.614,21
47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46
757.167,42 757.167,42 757.167,42 757.167,42 757.167,42 757.167,42 757.167,42 757.167,42 757.167,42 757.167,42 757.167,42
259.649,54 259.649,54 259.649,54 259.649,54 259.649,54 259.649,54 259.649,54 259.649,54 259.649,54 259.649,54 259.649,54
4.134.516,42 4.134.516,42 4.134.516,42 4.134.516,42 4.134.516,42 4.134.516,42 4.134.516,42 4.134.516,42 4.134.516,42 4.134.516,42 4.134.516,42
47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46
819.735,27 819.735,27 819.735,27 819.735,27 819.735,27 819.735,27 819.735,27 819.735,27 819.735,27 819.735,27 819.735,27
259.649,54 259.649,54 259.649,54 259.649,54 259.649,54 259.649,54 259.649,54 259.649,54 259.649,54 259.649,54 259.649,54
4.476.168,48 4.476.168,48 4.476.168,48 4.476.168,48 4.476.168,48 4.476.168,48 4.476.168,48 4.476.168,48 4.476.168,48 4.476.168,48 4.476.168,48
307.200,00 307.200,00 307.200,00 307.200,00 307.200,00 307.200,00 307.200,00 307.200,00 307.200,00 307.200,00 307.200,00
3.741.355,01 3.741.355,01 3.741.355,01 3.741.355,01 3.741.355,01 3.741.355,01 3.741.355,01 3.741.355,01 3.741.355,01 3.741.355,01 3.741.355,01
19.021,82 19.021,82 19.021,82 19.021,82 19.021,82 19.021,82 19.021,82 19.021,82 19.021,82 19.021,82 19.021,82
269.850,14 269.850,14 269.850,14 269.850,14 269.850,14 269.850,14 269.850,14 269.850,14 269.850,14 269.850,14 269.850,14
441.778,18 441.778,18 441.778,18 441.778,18 441.778,18 441.778,18 441.778,18 441.778,18 441.778,18 441.778,18 441.778,18
6.267.219,94 6.267.219,94 6.267.219,94 6.267.219,94 6.267.219,94 6.267.219,94 6.267.219,94 6.267.219,94 6.267.219,94 6.267.219,94 6.267.219,94
691.200,00 691.200,00 691.200,00 691.200,00 691.200,00 691.200,00 691.200,00 691.200,00 691.200,00 691.200,00 691.200,00
7.270.338,82 7.270.338,82 7.270.338,82 7.270.338,82 7.270.338,82 7.270.338,82 7.270.338,82 7.270.338,82 7.270.338,82 7.270.338,82 7.270.338,82
460.800,00 460.800,00 460.800,00 460.800,00 460.800,00 460.800,00 460.800,00 460.800,00 460.800,00 460.800,00 460.800,00
6.933.483,42 6.933.483,42 6.933.483,42 6.933.483,42 6.933.483,42 6.933.483,42 6.933.483,42 6.933.483,42 6.933.483,42 6.933.483,42 6.933.483,42
422.400,00 422.400,00 422.400,00 422.400,00 422.400,00 422.400,00 422.400,00 422.400,00 422.400,00 422.400,00 422.400,00
3.353.319,55 3.353.319,55 3.353.319,55 3.353.319,55 3.353.319,55 3.353.319,55 3.353.319,55 3.353.319,55 3.353.319,55 3.353.319,55 3.353.319,55
422.400,00 422.400,00 422.400,00 422.400,00 422.400,00 422.400,00 422.400,00 422.400,00 422.400,00 422.400,00 422.400,00
2.989.337,47 2.989.337,47 2.989.337,47 2.989.337,47 2.989.337,47 2.989.337,47 2.989.337,47 2.989.337,47 2.989.337,47 2.989.337,47 2.989.337,47
53.249.936,61 53.249.936,61 53.249.936,61 53.249.936,61 53.249.936,61 53.249.936,61 53.249.936,61 53.249.936,61 53.249.936,61 53.249.936,61 53.249.936,61
vii. Costo de Materia Prima, Insumos y Materiales.
viii. Costo de Mano de Obra (cuantificarlos los requerimientos de mano de
obra y comparar los requerimientos cualitativos con la disponibilidad
existente en el área de influencia del proyecto)
 Planilla de presupuestos
 Beneficios sociales
ix. Costo de Servicios.
x. Depreciaciones.
xi. Amortizaciones.
xii. Impuestos
xiii. Otros que el proyecto requiera
XI.4. Planilla de costos y determinación del costo unitario de producto (por producto)
XI.5. Proyección de Ingresos del Proyecto.
xiv. Ingresos por ventas.

DETERMINACION DE PRECIO DE VENTA CON FACTURA EXPRESADO EN Bs. 10% 16%
PRODUCTO CAP. (Tn) CAP. (Kilo) C.V.U. (Kilo) C.F.U COSTO UNIT PRECIO BASE PRECIO FACTURA
Harina de Trigo Fortificada A 161 161.280 4,07 0,9179 4,99 5,54 6,60
Harina de Trigo Fortificada B 242 241.920 3,43 0,9179 4,35 4,83 5,75
Api de Maiz Morado A 43 43.200 6,99 0,9179 7,91 8,79 10,46
Api de Maiz Morado B 65 64.800 5,55 0,9179 6,47 7,18 8,55
Api de Maiz Amarillo A 146 145.920 10,43 0,9179 11,35 12,61 15,01
Api de Maiz Amarillo B 219 218.880 4,98 0,9179 5,90 6,55 7,80
Laguas precocidas 403 403.200 22,70 0,9179 23,62 26,24 31,24
Galletas de trigo con haba 422 422.400 15,92 0,9179 16,84 18,71 22,28
Galletas Mixtas 422 422.400 17,24 0,9179 18,16 20,17 24,02
Alfajores 422 422.400 12,18 0,9179 13,10 14,55 17,32
Hojuelas mixtas 576 576.000 14,19 0,9179 15,10 16,78 19,98
Pipocas 691 691.200 10,52 0,9179 11,44 12,71 15,13
Chisitos 576 576.000 15,05 0,9179 15,96 17,74 21,12
Refresco de cebada 614 614.400 7,94 0,9179 8,86 9,84 11,72
Café de cebada 442 441.600 7,08 0,9179 7,99 8,88 10,58
PLANILLA DE INGRESOS POR VENTA DE PRODUCTOS
PRODUCTO 1 2 3 4 5 6 7 8 9
Venta Harina Trigo Fortificada (Cant) 172.800,00 172.800,00 172.800,00 172.800,00 172.800,00 345.600,00 345.600,00 345.600,00 345.600,00
INGRESOS HARINA TRIGO FORTIFICADA 993.341,70 993.341,70 993.341,70 993.341,70 993.341,70 1.986.683,40 1.986.683,40 1.986.683,40 1.986.683,40
Venta Maiz Morado Vitaminado (Cant) D.E. 23.775,23 23.775,23 23.775,23 23.775,23 23.775,23 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46
INGRESOS API MAIZ MORADO VITA D.E. 203.343,33 203.343,33 203.343,33 203.343,33 203.343,33 406.686,65 406.686,65 406.686,65 406.686,65
Venta Maiz Morado Vitaminado (Cant) M.C. 26.624,77 26.624,77 26.624,77 26.624,77 26.624,77 53.249,54 53.249,54 53.249,54 53.249,54
INGRESOS API MAIZ MORADO VITA M.C. 278.496,65 278.496,65 278.496,65 278.496,65 278.496,65 556.993,31 556.993,31 556.993,31 556.993,31
Venta Api de Maiz Amarillo Frut (Cant) D.E. 23.775,23 23.775,23 23.775,23 23.775,23 23.775,23 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46
INGRESOS API MAIZ AMARILLO D.E. 203.343,33 203.343,33 203.343,33 203.343,33 203.343,33 406.686,65 406.686,65 406.686,65 406.686,65
Venta Api de Maiz Amarillo Frut (Cant) M.C. 110.624,77 110.624,77 110.624,77 110.624,77 110.624,77 221.249,54 221.249,54 221.249,54 221.249,54
INGRESOS API MAIZ AMARILLO M.C. 1.660.294,09 1.660.294,09 1.660.294,09 1.660.294,09 1.660.294,09 3.320.588,19 3.320.588,19 3.320.588,19 3.320.588,19
Venta Laguas Precocidas 172.800,00 172.800,00 172.800,00 172.800,00 172.800,00 345.600,00 345.600,00 345.600,00 345.600,00
INGRESOS LAGUAS PRECOCIDAS 5.398.698,22 5.398.698,22 5.398.698,22 5.398.698,22 5.398.698,22 10.797.396,44 10.797.396,44 10.797.396,44 10.797.396,44
Venta Galletas de Trigo con Haba (Cant.) D.E. 23.775,23 23.775,23 23.775,23 23.775,23 23.775,23 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46
INGRESOS GALLETAS TRIGO CON HABA D.E. 529.638,08 529.638,08 529.638,08 529.638,08 529.638,08 1.059.276,17 1.059.276,17 1.059.276,17 1.059.276,17
Venta Galletas de Trigo con Haba (Cant.) M.C. 129.824,77 129.824,77 129.824,77 129.824,77 129.824,77 259.649,54 259.649,54 259.649,54 259.649,54
INGRESOS GALLETAS TRIGO CON HABA M.C. 2.892.091,38 2.892.091,38 2.892.091,38 2.892.091,38 2.892.091,38 5.784.182,76 5.784.182,76 5.784.182,76 5.784.182,76
Venta de Galletas Mixtas (Cant.) D.E. 23.775,23 23.775,23 23.775,23 23.775,23 23.775,23 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46
INGRESOS GALLETAS MIXTAS D.E. 571.018,94 571.018,94 571.018,94 571.018,94 571.018,94 1.142.037,88 1.142.037,88 1.142.037,88 1.142.037,88
Venta de Galletas Mixtas (Cant.) M.C. 129.824,77 129.824,77 129.824,77 129.824,77 129.824,77 259.649,54 259.649,54 259.649,54 259.649,54
INGRESOS GALLETAS MIXTAS M.C. 3.118.051,74 3.118.051,74 3.118.051,74 3.118.051,74 3.118.051,74 6.236.103,47 6.236.103,47 6.236.103,47 6.236.103,47
Venta de Alfajores (Cant.) M.C. 153.600,00 153.600,00 153.600,00 153.600,00 153.600,00 307.200,00 307.200,00 307.200,00 307.200,00
INGRESOS ALFAJORES M.C. 2.660.929,98 2.660.929,98 2.660.929,98 2.660.929,98 2.660.929,98 5.321.859,95 5.321.859,95 5.321.859,95 5.321.859,95
Venta Hojuelas Mixtas (Cant.) D.E. 9.510,91 9.510,91 9.510,91 9.510,91 9.510,91 19.021,82 19.021,82 19.021,82 19.021,82
INGRESOS HOJUELAS MIXTAS D.E. 190.019,70 190.019,70 190.019,70 190.019,70 190.019,70 380.039,39 380.039,39 380.039,39 380.039,39
Venta Hojuelas Mixtas (Cant.) M.C. 220.889,09 220.889,09 220.889,09 220.889,09 220.889,09 441.778,18 441.778,18 441.778,18 441.778,18
INGRESOS HOJUELAS MIXTAS M.C. 4.413.172,60 4.413.172,60 4.413.172,60 4.413.172,60 4.413.172,60 8.826.345,20 8.826.345,20 8.826.345,20 8.826.345,20
Venta de Pipocas (Cant.) M.C. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 691.200,00 691.200,00 691.200,00 691.200,00
INGRESOS VENTA DE PIPOCAS M.C. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10.456.050,03 10.456.050,03 10.456.050,03 10.456.050,03
Venta de Chisitos (Cant.) M.C. 230.400,00 230.400,00 230.400,00 230.400,00 230.400,00 460.800,00 460.800,00 460.800,00 460.800,00
INGRESOS VENTA DE CHISITOS M.C. 4.865.370,43 4.865.370,43 4.865.370,43 4.865.370,43 4.865.370,43 9.730.740,86 9.730.740,86 9.730.740,86 9.730.740,86
Venta Refresco de Cebada (Cant. ) M.C. 211.200,00 211.200,00 211.200,00 211.200,00 211.200,00 422.400,00 422.400,00 422.400,00 422.400,00
INGRESOS REFRESCO CEBADA M.C. 2.474.226,08 2.474.226,08 2.474.226,08 2.474.226,08 2.474.226,08 4.948.452,16 4.948.452,16 4.948.452,16 4.948.452,16
Venta de Café de Cebada (Cant.) M.C. 211.200,00 211.200,00 211.200,00 211.200,00 211.200,00 422.400,00 422.400,00 422.400,00 422.400,00
INGRESOS CAFÉ DE CEBADA M.C. 2.233.497,19 2.233.497,19 2.233.497,19 2.233.497,19 2.233.497,19 4.466.994,38 4.466.994,38 4.466.994,38 4.466.994,38
TOTAL INGRESOS PLANTA COLQUECHACA 32.685.533,43 32.685.533,43 32.685.533,43 32.685.533,43 32.685.533,43 75.827.116,90 75.827.116,90 75.827.116,90 75.827.116,90
MERMA DE PRODUCTOS POR MANIPULACION 32.685,53 32.685,53 32.685,53 32.685,53 32.685,53 75.827,12 75.827,12 75.827,12 75.827,12
TOTAL INGRESO NETO PLANTA COLQUECHACA32.652.847,90 32.652.847,90 32.652.847,90 32.652.847,90 32.652.847,90 75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78
10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
345.600,00 345.600,00 345.600,00 345.600,00 345.600,00 345.600,00 345.600,00 345.600,00 345.600,00 345.600,00 345.600,00
1.986.683,40 1.986.683,40 1.986.683,40 1.986.683,40 1.986.683,40 1.986.683,40 1.986.683,40 1.986.683,40 1.986.683,40 1.986.683,40 1.986.683,40
47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46
406.686,65 406.686,65 406.686,65 406.686,65 406.686,65 406.686,65 406.686,65 406.686,65 406.686,65 406.686,65 406.686,65
53.249,54 53.249,54 53.249,54 53.249,54 53.249,54 53.249,54 53.249,54 53.249,54 53.249,54 53.249,54 53.249,54
556.993,31 556.993,31 556.993,31 556.993,31 556.993,31 556.993,31 556.993,31 556.993,31 556.993,31 556.993,31 556.993,31
47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46
406.686,65 406.686,65 406.686,65 406.686,65 406.686,65 406.686,65 406.686,65 406.686,65 406.686,65 406.686,65 406.686,65
221.249,54 221.249,54 221.249,54 221.249,54 221.249,54 221.249,54 221.249,54 221.249,54 221.249,54 221.249,54 221.249,54
3.320.588,19 3.320.588,19 3.320.588,19 3.320.588,19 3.320.588,19 3.320.588,19 3.320.588,19 3.320.588,19 3.320.588,19 3.320.588,19 3.320.588,19
345.600,00 345.600,00 345.600,00 345.600,00 345.600,00 345.600,00 345.600,00 345.600,00 345.600,00 345.600,00 345.600,00
10.797.396,44 10.797.396,44 10.797.396,44 10.797.396,44 10.797.396,44 10.797.396,44 10.797.396,44 10.797.396,44 10.797.396,44 10.797.396,44 10.797.396,44
47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46
1.059.276,17 1.059.276,17 1.059.276,17 1.059.276,17 1.059.276,17 1.059.276,17 1.059.276,17 1.059.276,17 1.059.276,17 1.059.276,17 1.059.276,17
259.649,54 259.649,54 259.649,54 259.649,54 259.649,54 259.649,54 259.649,54 259.649,54 259.649,54 259.649,54 259.649,54
5.784.182,76 5.784.182,76 5.784.182,76 5.784.182,76 5.784.182,76 5.784.182,76 5.784.182,76 5.784.182,76 5.784.182,76 5.784.182,76 5.784.182,76
47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46 47.550,46
1.142.037,88 1.142.037,88 1.142.037,88 1.142.037,88 1.142.037,88 1.142.037,88 1.142.037,88 1.142.037,88 1.142.037,88 1.142.037,88 1.142.037,88
259.649,54 259.649,54 259.649,54 259.649,54 259.649,54 259.649,54 259.649,54 259.649,54 259.649,54 259.649,54 259.649,54
6.236.103,47 6.236.103,47 6.236.103,47 6.236.103,47 6.236.103,47 6.236.103,47 6.236.103,47 6.236.103,47 6.236.103,47 6.236.103,47 6.236.103,47
307.200,00 307.200,00 307.200,00 307.200,00 307.200,00 307.200,00 307.200,00 307.200,00 307.200,00 307.200,00 307.200,00
5.321.859,95 5.321.859,95 5.321.859,95 5.321.859,95 5.321.859,95 5.321.859,95 5.321.859,95 5.321.859,95 5.321.859,95 5.321.859,95 5.321.859,95
19.021,82 19.021,82 19.021,82 19.021,82 19.021,82 19.021,82 19.021,82 19.021,82 19.021,82 19.021,82 19.021,82
380.039,39 380.039,39 380.039,39 380.039,39 380.039,39 380.039,39 380.039,39 380.039,39 380.039,39 380.039,39 380.039,39
441.778,18 441.778,18 441.778,18 441.778,18 441.778,18 441.778,18 441.778,18 441.778,18 441.778,18 441.778,18 441.778,18
8.826.345,20 8.826.345,20 8.826.345,20 8.826.345,20 8.826.345,20 8.826.345,20 8.826.345,20 8.826.345,20 8.826.345,20 8.826.345,20 8.826.345,20
691.200,00 691.200,00 691.200,00 691.200,00 691.200,00 691.200,00 691.200,00 691.200,00 691.200,00 691.200,00 691.200,00
10.456.050,03 10.456.050,03 10.456.050,03 10.456.050,03 10.456.050,03 10.456.050,03 10.456.050,03 10.456.050,03 10.456.050,03 10.456.050,03 10.456.050,03
460.800,00 460.800,00 460.800,00 460.800,00 460.800,00 460.800,00 460.800,00 460.800,00 460.800,00 460.800,00 460.800,00
9.730.740,86 9.730.740,86 9.730.740,86 9.730.740,86 9.730.740,86 9.730.740,86 9.730.740,86 9.730.740,86 9.730.740,86 9.730.740,86 9.730.740,86
422.400,00 422.400,00 422.400,00 422.400,00 422.400,00 422.400,00 422.400,00 422.400,00 422.400,00 422.400,00 422.400,00
4.948.452,16 4.948.452,16 4.948.452,16 4.948.452,16 4.948.452,16 4.948.452,16 4.948.452,16 4.948.452,16 4.948.452,16 4.948.452,16 4.948.452,16
422.400,00 422.400,00 422.400,00 422.400,00 422.400,00 422.400,00 422.400,00 422.400,00 422.400,00 422.400,00 422.400,00
4.466.994,38 4.466.994,38 4.466.994,38 4.466.994,38 4.466.994,38 4.466.994,38 4.466.994,38 4.466.994,38 4.466.994,38 4.466.994,38 4.466.994,38
75.827.116,90 75.827.116,90 75.827.116,90 75.827.116,90 75.827.116,90 75.827.116,90 75.827.116,90 75.827.116,90 75.827.116,90 75.827.116,90 75.827.116,90
75.827,12 75.827,12 75.827,12 75.827,12 75.827,12 75.827,12 75.827,12 75.827,12 75.827,12 75.827,12 75.827,12
75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78
xv. Otros ingresos.
XI.6. Gastos de organización y formalización.
XI.7. Presupuesto.
XI.6.1 Presupuesto de implementación del proyecto.
XI.6.2 Presupuesto de operación del proyecto.
1. Presupuesto general del proyecto.

2. Presupuesto anual del proyecto.
XI.6. Tasa de actualización

DETERMINACION TASA DE ACTUALIZACIÓN
Inversión Total 40.508.437,94
Estructura de financiamiento
propio [E] 100,00% 40.508.437,94

crédito [D] 0,00% 0,00
Total 100,00% 40.508.437,94
Interés o rendimiento
Impuestos
propio [e] crédito [d] IUE (t)
12,67% 0,00% 25,00%
WACC (Weighted Average Cost of Capital) 12,67%

Coste Medio Ponderado de Capital (CMPC)
XI.7 Estructura financiera
ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO
100% 0%
Descripcion Inversión Aporte propio Deuda
PARTIDAS MONTO TOTAL PORCENTAJE MONTO PORCENTAJE MONTO
Terreno 0,00 100% 0,00 0% 0,00
Edificaciones 18.843.197,67 100% 18.843.197,67 0% 0,00
Silos 9.688.103,58 100% 9.688.103,58 0% 0,00
Maquinaria y Equipos 9.952.867,12 100% 9.952.867,12 0% 0,00
Muebles y enseres 68.925,00 100% 68.925,00 0% 0,00
Vehículos 0,00 100% 0,00 0% 0,00
Equipo de Computación 39.528,00 100% 39.528,00 0% 0,00
TOTAL INVERSION FIJA 38.592.621,37 100% 38.592.621,37 0% 0,00
INVERSION INTANGIBLE 0,00 100% 0,00 0% 0,00
CAPITAL DE TRABAJO 1.915.816,57 100% 1.915.816,57 0% 0,00
TOTAL INVERSIONES 40.508.437,94 40.508.437,94 0,00
XI.8 Flujo de Caja.
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO

Expresado en Bolivianos
PARTIDAS 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9
INGRESOS EFECTIVOS
Venta de Productos 32.652.847,90 32.652.847,90 32.652.847,90 32.652.847,90 32.652.847,90 75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78
Venta de Activos 0,00 0,00 0,00
TOTAL INGRESOS EFECTIVOS 32.652.847,90 32.652.847,90 32.652.847,90 32.652.847,90 32.652.847,90 75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78
EGRESOS
COSTO DE PRODUCCION
Costo Variable Total 22.989.798,90 22.989.798,90 22.989.798,90 22.989.798,90 22.989.798,90 53.249.936,61 53.249.936,61 53.249.936,61 53.249.936,61
Costo Fijo Produccion Total 1.396.955,02 1.396.955,02 1.396.955,02 1.396.955,02 1.396.955,02 1.726.905,98 1.726.905,98 1.726.905,98 1.726.905,98
Depreciación Inversión Fija 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21
Amortización de Intangibles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
GASTO DE OPERACIÓN
Gastos de Administración 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Gastos de Ventas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Impuestos IVA - IT 4.244.870,23 4.244.870,23 4.244.870,23 4.244.870,23 4.244.870,23 9.847.667,67 9.847.667,67 9.847.667,67 9.847.667,67
Gastos Financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL EGRESOS 30.927.573,36 30.927.573,36 30.927.573,36 30.927.573,36 30.927.573,36 67.120.459,48 67.120.459,48 67.120.459,48 67.120.459,48
UTILIDAD GRAVABLE 1.725.274,54 1.725.274,54 1.725.274,54 1.725.274,54 1.725.274,54 8.630.830,30 8.630.830,30 8.630.830,30 8.630.830,30
IMPUESTO IUE 25% 431.318,64 431.318,64 431.318,64 431.318,64 431.318,64 2.157.707,58 2.157.707,58 2.157.707,58 2.157.707,58
UTILIDAD NETA 1.293.955,91 1.293.955,91 1.293.955,91 1.293.955,91 1.293.955,91 6.473.122,73 6.473.122,73 6.473.122,73 6.473.122,73
Depreciación Inversión Fija 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21
Amortización de Intangibles 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Valor Residual
Recuperación de Capital Trabajo
INVERSIONES
INVERSIONES INICIALES
Inversiones Fijas -38.592.621,37
Inversiones Intangibles 0,00
Capital de Trabajo -1.915.816,57 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.915.816,57 0,00
INVERSIONES DE REEMPLAZO
Inversiones Fijas -676.177,60 0,00 -9.992.395,12
INVERSIONES DE AMPLIACIÓN
Inversiones Fijas
Incremento de Capital de Trabajo
FINANCIAMIENTO
AMORTIZACIÓN DE CAPITAL
FLUJO DE CAJA FINANCIERO -40.508.437,94 3.589.905,12 3.589.905,12 3.589.905,12 2.913.727,52 1.674.088,54 8.769.071,94 8.769.071,94 -1.223.323,18 8.769.071,94
10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78 75.751.289,78
53.249.936,61 53.249.936,61 53.249.936,61 53.249.936,61 53.249.936,61 53.249.936,61 53.249.936,61 53.249.936,61 53.249.936,61 53.249.936,61 53.249.936,61
1.726.905,98 1.726.905,98 1.726.905,98 1.726.905,98 1.726.905,98 1.726.905,98 1.726.905,98 1.726.905,98 1.726.905,98 1.726.905,98 1.726.905,98
2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9.847.667,67 9.847.667,67 9.847.667,67 9.847.667,67 9.847.667,67 9.847.667,67 9.847.667,67 9.847.667,67 9.847.667,67 9.847.667,67 9.847.667,67
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
67.120.459,48 67.120.459,48 67.120.459,48 67.120.459,48 67.120.459,48 67.120.459,48 67.120.459,48 67.120.459,48 67.120.459,48 67.120.459,48 67.120.459,48
8.630.830,30 8.630.830,30 8.630.830,30 8.630.830,30 8.630.830,30 8.630.830,30 8.630.830,30 8.630.830,30 8.630.830,30 8.630.830,30 8.630.830,30
2.157.707,58 2.157.707,58 2.157.707,58 2.157.707,58 2.157.707,58 2.157.707,58 2.157.707,58 2.157.707,58 2.157.707,58 2.157.707,58 2.157.707,58
6.473.122,73 6.473.122,73 6.473.122,73 6.473.122,73 6.473.122,73 6.473.122,73 6.473.122,73 6.473.122,73 6.473.122,73 6.473.122,73 6.473.122,73
2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21 2.295.949,21
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
14.079.707,60
3.831.633,15
-68.925,00 -676.177,60 0,00 -9.992.395,12
8.700.146,94 8.769.071,94 8.092.894,34 8.769.071,94 8.769.071,94 8.769.071,94 -1.223.323,18 8.769.071,94 8.769.071,94 8.769.071,94 26.680.412,68
XI.9 Evaluación Socioeconómica.
XI.10 Evaluación Financiera.
INDICADORES DE EVALUACION
TASA DE DESCUENTO 12,00%

A Valor Actual Neto VAN 800.428,28
B Tasa Interno de Retorno TIR 12,24%
C Relación Beneficio/Costo R/C 1,02
xvi. VANP.
A Valor Actual Neto VAN 800.428,28
xvii. TIRP.
B Tasa Interno de Retorno TIR 12,24%
xviii. PRIP.
xix. RBCP.
C Relación Beneficio/Costo R/C 1,02

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XI.2.2.1 Inversiones en Activos Fijos de cada componente industrial del complejo.

d. Maquinaria y equipo de producción.

ACONDICIONAMIENTO GRAMOS CENTRO DE ACOPIO ARAMPAMPA

ACONDICIONAMIENTO GRAMOS CENTRO DE ACOPIO UNCIA

EQUIPAMIENTO LABORATORIO PLANTA

EQUIPAMIENTO PARA PURIFICACIÓN DE AGUA

COSTO TOTAL 44.700,00 11.175,00 0,00

COSTO TOTAL 68.925,00 6.892,50 0,00

COSTOS DE INVERSION: EQUIPO DE COMPUTACION

COSTO TOTAL 0,00 0,00 0,00

RESUMEN DE LA INVERSIÓN FIJA AÑO 0

TOTAL INVERSIÓN FIJA 38.592.621,37 2.295.949,21 14.079.707,60

RESUMEN REINVERSIÓN FIJA AÑO 4

RESUMEN REINVERSIÓN FIJA AÑO 5

XI.2.2.2 Inversiones en Activos Intangibles.

XI.2.2.3 Capital de trabajo

NÚMERO DE DÍAS DE PRODUCCIÓN 288

XI. 2.2.4 Inversiones

INVERSIÓN INICIAL 38.592.621,37

INVERSIÓN EN CAPITAL DE OPERACIÓN 1.915.816,57

TOTAL INVERSIÓN BOLIVIANOS 40.508.437,94

PLANTA DE TRANSFORMACIÓN SACACA

ii. Costos de Producción.

COSTO FIJO DE PRODUCCIÓN

OPERACIÓN CON DOS TURNOS (Año 6 al 20)

COSTO FIJO DE PRODUCCIÓN ANUAL (AÑO 1 AL 5)

COSTO FIJO DE PRODUCCIÓN ANUAL (AÑO 6 AL 20)

GASTO FIJO DE ADMINISTRACIÓN

iv. Costos commercialization

PERSONAL DE COMERCIALIZACION PARA LOS AÑOS 6 AL 20

RESUMEN DE COSTOS FIJOS PLANTA

COSTO FIJO TOTAL 1- 5 AÑOS 4.998.378,58

v. Costo variable unitario

(c) Sub total Suministros 0,08

(c) Sub total Suministros 0,08

(d) Sub total Empaques 0,07

(c) Sub total Suministros 0,08

Resumen estructura costo unitario de producción de Api Amarillo Frutado

(c) Sub total Suministros 0,08

(d) Sub total Empaques 0,07

Resumen estructura costo unitario de producción de Api Amarillo Frutado

(c) Sub total Suministros 0,08

Resumen estructura costo unitario de producción de Laguas Precocidas

(c) Sub total Suministros 0,15

Resumen estructura costo unitario de producción de Galletas de Trigo de Haba

Sub total Suministros 0,15

Resumen estructura costo unitario de producción de Galletas Mixtas

(c) Sub total Suministros 0,15

Resumen estructura costo unitario de producción de Alfajores de Leche

(c) Sub total Suministros 0,19

(c) Sub total Suministros 0,08

(c) Sub total Suministros 0,19

(c) Sub total Suministros 0,08

Resumen estructura costo unitario de producción de Refresco de Cebada

(c) Sub total Suministros 0,08

Resumen estructura costo unitario de producción de Café de Cebada

vi. Costo variable total}

XI.5. Proyección de Ingresos del Proyecto.

xiv. Ingresos por ventas.

XI.6. Gastos de organización y formalización.

XI.6.1 Presupuesto de implementación del proyecto.

XI.6.2 Presupuesto de operación del proyecto.

1. Presupuesto general del proyecto.