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LA CONTRALORíA
GENERAL DE LA REPÚBLICA
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AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO
MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHICLAYO
LAMBAYEQUE
TOMO I DE IV
CHICLAYO • PERÚ
2017
0001
INFORME DE AUDITORíA N°lj'7S ·2017·CG/CORECH·AC
"ACTOS PREPARATORIOS, PROCESO DE SELECCiÓN Y SUSCRIPCiÓN CONTRACTUAL,
AL MARGEN DE LA NORMATIVA"
íNDICE
DENOMINACiÓN
1. ANTECEDENTES
1.0rigen 1
2. Objetivos 1
3. Materia examinada y alcance 1
4. Antecedentes y base legal de la entidad 2
5. Comunicación de las desviaciones de cumplimiento 6
6. Aspectos relevantes de la auditoría 7
111. OBSERVACIONES 8
IV. CONCLUSiÓN 72
RECOMENDACIONES 75
APÉNDICES 77
0002
~
u__!
(l J LA CONTRALORIA
GENERAL DE LA REPÚBLICA
,
1. ANTECEDENTES
1. ORIGEN
2. OBJETIVOS
0003
~ ~
INFORME DE AUDITORIA N° 41'> -2017-CG1CORECH·AC
U!
II } LA CONTRALORIA
GENERAL DE LA REPÚBLICA
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Norma de creación
Funciones
0004
INFORME DE AUDITORíA N° «"\s, ·2017-CG/CORECH·AC
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{
Objetivos estratégicos
\
infraestructura pública.
3. Proveer servicios de calidad, contando con una organización eficiente, eficaz,
transparente descentralizada y participativa orientada a satisfacer las
necesidades de la ciudadanía.
4. Promover la inversión en la localidad facilitando la formalización (MYPES y
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-----;-"'\ ~
INFORME DE AUDITORíA N"({TS -2017-CG/CORECH-AC
ll_ } LA CONTRALORIA
U!CENERAL DELA REPÚBLICA
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Estructura orgánica
1
\,
~--------------------II
SATCH
I==:·P\I>!
Fuente: Ordenanza Municipal n." 005-2012-MPCH de 12 de marzo de 2012 que aprobó el Reglamento de Organización
y Funciones de la Entidad .
....,
0006
INFORME DE AUDITORíA N·l('~ -2017-CG/CORECH-AC
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CUADRO N° 1
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL
2014 2015
Rubro Recaudado IEjecutado Recaudado IEjecutado
PIM PIM
(SI.) Total Avance Total Avance
(SI.)
(SI.) % (SI.) %
Ingresos
Recursosordinarios O O O O -
Recursosdirectamenterecaudados 45928668 26,666,800 58.06 36798939 32571 561 88.51
Recursospor OperacionesOficialesde Crédito O O O O -
Donacionesy transferencias 3029484 3,029,483 100.00 9548924 9545262 99.96
Recursosdeterminados(RO) 88221207 81,685,788 92.59 67440970 68017104 100.85
Rubrosde RD:
43853219 43,853,235 100.00 34 602 654 34 602 653 10000
Fondode CompensaciónMmicipal
- ImpuestosMunicipales 36673893 30,141,482 82.19 29 752152 30 327 952 101.94
- Canon,sobrecanon,RegalíasRentasde 7694095 7,691,071 99.96 3086 164 3086499 10001
Aduanasy Participaciones.
Total ingresos 137179359 111,382,071 81.19 113788833 110133927 96,79
Gastos
Personaly ObligacionesSociales 45403188 42289114 93.3 49662309 48060749 96.78
Pensionesy OtrasPrestacionessociales 12864 945 10226852 79.5 10810681 10681450 98.80
Bienes y Servicios 30180722 18029 619 59.9 23273415 13277 175 57.05
Donacionesy Transferencias 1147930 1147930 100.0 2086400 2032092 97.40
Otros Gastos 1 551047 918904 59.2 1408641 383955 27.26
Adquisiciónde Activos no Financieros 49694556 29119636 58.6 31 273,294 12197908 39.00
Serviciode la Deuda Pública 480000 440000 91.7 520000 520 000 100.00
Total gastos 141 322 388 102172 054 72.40 119034 740 87153 329 73.22
Normas generales
• Constitución Política del Perú, publicada el30 de diciembre de 1993,
• Ley del Procedimiento Administrativo General, aprobada mediante Ley n."
27444, publicada el11 de abril de 2001.
Normas de funcionamiento
• Ley Orgánica de Municipalidades, aprobada mediante Ley n,o 27972,
promulgada el 26 de mayo de 2003.
0007
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Normas presupuestales
• Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto, aprobada por Ley n."
28411, publicada el 8 de diciembre de 2004.
• Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2014, aprobada por
Ley n." 30114, publicado el2 de diciembre de 2013.
• Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2015, aprobada por
Ley n." 30281, publicado el4 de diciembre de 2014.
Normas de contrataciones
• Ley de Contrataciones del Estado, aprobada con Decreto Legislativo
n." 1017, vigente a partir del1 de febrero de 2009 y modificada mediante Ley
n." 29873, vigente a partir del 20 de setiembre de 2012.
• Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado, aprobado por Decreto
Supremo n." 184-2008-EF, vigente a partir del 1 de febrero de 2009 y
modificado mediante Decreto Supremo n." 138-2012-EF, vigente a partir del
20 de setiembre de 2012.
Normas de control
Cabe indicar que, el señor Carlos Alberto Mendoza Oliden, comprendido en los
hechos, no se apersonó a recibir la comunicación de desviación de cumplimiento, no
obstante que se le comunicó con la cédula n." 03-CGR/CORECH-ACMPCH-VIAL-
2017 el 6 de junio de 2017, habiéndosele notificado previamente el día 2 de junio de
0008
~ ,
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0009
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111.OBSERVACIONES
Asimismo, dicho expediente técnico fue aprobado (14 de febrero de 2014) sin contar
previamente con la declaratoria de viabilidad del proyecto (6 de marzo de 2014), al igual
que el expediente de contratación del referido proceso de selección Licitación Pública
f
n. o 3-2014-MPCH-CE (5 de marzo de 2014).
r¡J
técnicos mínimos restrictivos y no razonables con la envergadura de la Obra e incluyen
requerimientos proíesíonetes' y equipos' no contemplados en el expediente técnico;
igualmente contemplan factores de evaluación que incumplen la normatividad que rige las
contrataciones del Estado, en cuanto a la metodología de asignación de puntaje para el
factor de evaluación "Capacitación"; bases administrativas que posteriormente fueron
integradas (31 de marzo de 2014), previa modificación de oficios, estableciéndose así, en
reglas definitivas para el proceso de selección en mención.
De igual modo, el registro electrónico de las etapas del proceso de selección', entre ellas,
la de participantes se realizó haciendo uso del código de usuario de funcionario, cuyo
vínculo con la Entidad había concluido, evidenciándose además que, de los cuatro (4)
participantes registrados en el proceso de selección convocado para la ejecución de la
Obra, solo uno de ellos presentó su propuesta técnica, la misma que fue evaluada y
declarada como "CALIFICADA", pese a que incumplió con los requerimientos técnicos
Tales como partidas 01.04 'Limpieza de terreno con equipo' y 03.02.01 'Mortero asfáltico E+10MM"; asi como un plazo de
ejecución mayor al establecido en dicho documento técnico (partidas 01.06 'CQntrol de Tránsffo y el Desagregado de Gastos
...., Generales").
Referida a la viabilidad del proyecto de inversión pública, elaboración y aprobación, relación de quipo minimo, características
del equipo minimo, relación de personal; perfil minimo del personal, condiciones de contratación, y fuentes de información, así
como de la elaboración y aprobación del expediente técnico.
• "Especialista en Mecánica de Suelos" e 'Ingeniero y/o Especialista en Medio Ambiente".
s 'Camioneta 4X4 doble cabina" y 'Retroexcavadora BOHP".
Modificación relacionada al factor de evaluación 'Experiencia en obras en general".
Hasta la etapa del otorgamiento de la Buena pro (10 de abril de 2014).
0010
~ ,
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Finalmente, la Entidad juntamente con el representante del postor ganador de la buena pro
suscribieron el contrato n." 028-2014-MPCH-GGM de 22 de abril de 2014, resultante del
proceso de selección en mención, pese a que no cumplió con la presentación de los
documentos exigidos en las bases".
Los hechos comentados revelan que se ha transgredido lo dispuesto en los artículos 26°,
literal a); 29° y 33° de la Ley de Contrataciones del Estado, aprobada con Decreto
Legislativo n." 1017, modificada por Ley n." 29873, que regula las condiciones mínimas,
sujeción legal de las bases y validez de las propuestas; así como, los artículos 10°
numerales 1 y 2; 14°, numeral 1; 31°, numerales 1, 2 y 5; 35°; 39°; 43°; 4r, numeral 2,
literal c); 61°; 66°; 148°, numerales 1 y 3; 183°, numerales 3, 4 y 5 y; la Cuarta Disposición
8 Respecto a profesionales propuestos, como el "Asistente de obra Especialista en Pavimentos', "Especialista en Mecánica de
Suelos', y el "Ingeniero y/o Especialista en Medio Ambiente'
9 "Ingeniero Residente', 'Asistente de obra Especialista en Pavimentos' y; del 'Ingeniero y/o Especialista en Medio Ambiente' y
su requisito adicional de "Ingeniero Ambiental, Ingeniero Sanitario o Biólogo con especialidad en Biotecnologia'.
10 'Formación Académica' y "Capacitación'.
" 'Calendario de avance de obra valorizado sustentado en el Programa de Ejecución de Obra (PERT·CPM)' y, el 'Calendario de
adquisición de materiales o insumos necesarios para la ejecución de obra, en concordancia con el calendario de avance de
obra valorizado'.
0011
-----r-'\ '
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Los hechos descritos han ocasionado la afectación de los principios de moralidad, libre
concurrencia y competencia, imparcialidad y, transparencia; así como la legalidad y el
1
correcto funcionamiento de la administración pública, restringiendo la posibilidad de contar
con mayores propuestas, generando el riesgo de perjuicio económico a la Entidad por
SI 688 000,23.
\ contratación, así como del resumen ejecutivo, igualmente por la decisión de funcionarios
que intervinieron en el registro de los participantes del proceso de selección; incumpliendo
lo dispuesto en la normativa que regula el Sistema Nacional de Inversión Pública, así como
las contrataciones del Estado.
Así también, por la decisión de los integrantes del comité especial y de los funcionarios que
intervinieron en la elaboración de las bases administrativas, la modificación de oficio previo
a su integración y la admisión de la propuesta técnica del único postor; así como, en la
aprobación de dichas bases, y en la firma del contrato derivado del referido proceso de
selección, respectivamente; incumpliendo lo dispuesto en las bases integradas y en la
normativa que regula las contrataciones del Estado.
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cr
pavimentación, tal como lo dispone el numeral 1.6 de la Norma Técnica CE.010
Pavimentos Urbanos, del Reglamento Nacional de Edificaciones, aprobada con
Decreto Supremo n." 001-2010-VIVIENDA de 13 de enero de 2010; en la cual se
señala que, los Informes Técnicos, incluyendo los planos de pavimentos y
anexos, deben estar refrendados por un Ingeniero Civil Colegiado, quien asume
la responsabilidad por el contenido y las conclusiones del mismo.
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......,
i emplearemos un slurry seal de 10 mm. de espesor", agregando:
18 Esta dosificación establecida por la Entidad, se considera razonable, lo que se afirma teniendo como referencia otros diseños
de obras similares, como es el caso de la obra "Mejoramiento del aeródromo de Puerto Esperanza', ubicada en el distrito de
Nueva Esperanza, provincia de Purús, región Ucayali, publicado por la Universidad Ricardo Palma, en cuyo Expediente
Técnico se indica que "tiene como objetivo la realización de los trabajos de colocación de una capa nivelante con mezcla
.r,
arena-emulsión asfáltica sobre la superficie de rodadura de la Pista Principal desde el Km 0+000 al Km 1+200, i.. y que en
su numeral 3.14 SLURRY SEAL del capitulo 111,se establece:
'( ... )
Para trabajos de envergadura se utiliza un camión-mezclador-esparcidor cuyo rendimiento promedio es 2,500 m2ldia en
ciudades
(...)
Una formulación aproximada del mortero seria el siguiente:
Arena gruesa 1 m3
Agua potable 50 gal.
Filler (cemento portland tipo local hidratada) 17 Kg.
Emulsión Asfáltica Rotura lenta (CSS), 60 gal.'.
0015
~ ,
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U!:GENERAL DELAREPÚBLICA
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Volumen d:e.mezcla asfáltica (m31. según la d'osificación Sección de mezcla asfáltica, según el área de
establecida aplicación
1.00 m
Representación ¡Jráfica de área de mezcla asfáltica •
Slurry Seal, a colocar en el pavimento, en metros
cuadrados 1m2} (1 m2 = 1 metro de ancho x 1 metro de
1.00 largo), a colocar en el pavimento, la misma que de.be
m tener un" altura d~ !H11m (equivalente a 1 cm). 1,0cual
implica que el área de la mezcla asfáltica, representa la
centésima r1f1001 parte de un metro cúbico.
tM m
Representación gráfica de volumen de mezcla asfáltica
• Slurry Seal, según dosificación, establecida en las
eepeciñeaciones técnicas del expediente técnico de ta
=
obra, en metros cúbicoe (m3) {1m3 1 metro de
ancho x 1 metro de largo x 1 metro de alto)
0016
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entonces, se necesitan 0.63 galones (gal) de agua por cada metro cuadrado
de mortero (de un centímetro de espesor).
CUADRO W 2
DETERMINACiÓN DEL EXCESO DEL COSTO UNITARIO DEL RECURSO "Materiales", DE LA PARTIDA
030201 Mortero Asfaltico E+10MM
Cantidad de materiales Precio Parcial (SI.)
Según Según Según Diferencia
análisis de Precio análisis de Comisión por exceso
precio Según Comisión Unitario precio auditora
Descripción de Recurso Und
unitario auditora unitario del
del (-) (SI.) Expediente
i
Expediente Técnico
Técnico (a) (b) (c)=(a)"(b)
Materiales
Arena Graduada m3. 0,Q125 0,0100 25,00 0.31 0.25 0,06
Cemento Portland Tipo 1
bol. 0,0470 0,0059 18,53 0,87 0,11 0,76
(42.5 kg)
\.
Emulsión Asfáltica CSE de
91n. 0,8000 0,6300 11,00 8,80 6,93 1,87
Rotura 2P (inc. Transp)
Agua (*) gln. - 0,6300 0,01(**) 0,01 -0,01
Costo parcial de rubro materiales (SI.) 9,98 7,30 2,68
Fuente
..
: Expedientetécnico aprobadocon Reso'ución de Gerenciade InfraestructuraPublica n." 17-2014-MPCH/GIPde 14 de febrero
de 2014
Elaborado por: Comisiónauditora.
r) El recurso"Agua"no ha sido induido en el anállsís de costosunitariosde la partida 3.02.01"MorteroAsfalticoE = 10MM';sin embargo,este
si forma parte de los materialesnecesariospara la preparaciónde la mezcla asfaltica (Slurry seal), según las especificaciones
técnicasdel expedientetécnico.
(OO) Respectoal preciounitariodel recurso"Agua', se ha empleadoel costo señaladoen la partida02.02 'Escarificadoy mejoramientode base
E=0.10m' del mismo expedientetécnico; es decir, SI. 3,39 por metro cúbico, lo cual, convertidoa galones por metro cuadrado,
resultade SI. 0,01.
(-) Valores respaldadospor las especificacionestécnicasdel propioexpedientetécnico.
Con el precio real de los materíales, agregándole el de mano de obra (SI. 0,48)
y el de Equípos (SI. 1,01), el precio unitario de la partida, debió ascender a solo
SI. 8,79 Y no a SI. 11,47 por metro cuadrado, que es el que se ha considerado en
el expediente técnico, trasladándolo del análisis de precios al Presupuesto de la
obra, donde esta diferencia -por exceso- de SI. 2,68 por cada metro cuadrado
de mortero asfáltico, genera incremento del monto real necesario para el
cumplimiento de la meta física. Dicho cálculo se desarrolla en el cuadro
siguiente:
0017
INFORMEDEAUDITORíA N° '1~~ ·2017·CG/CORECH·AC
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CUADRO N° 3
Partida 03 02 01 Mortero Asfáltico E+10MM
Precio Parcial SI.
Según Según Diferencia
análisis de Comisión determinada
Descripción Recursos para la precio auditora por exceso
Partida unitario
del (Costo
Expediente unitario por
Técnico m2)
(a) (b) (c)=(a)·(b)
Mano de Obra 0,48 0,48 0,00
Materiales 9,98 7,30 2,68
Equipos 1,01 1,01 0,00
Costo Unitario de Partida (SI.) 11,47 8,79 2,68
Fuente
..
: Expedientetécnicoaprobadocon Resoludón de Gerenciade Infraestructura
Pública n." 17.2014.MPCH/GIPde 14 de febrerode 2014 (anexo A)
Elaborado por: Comisiónauditora.
CUADRO W4
DETERMINACiÓN DEL EXCESO EN EL METRADO DE LA PARTIDA 01 06 "Control de Tránsito"
Metrado
Según Según Diferencia en
presupuesto comisión exceso
ítem Descripción Und del auditora
Expediente
Técnico
(a) (b) (c)=(a)·(b)
01 Obras Provisionales
01.06 Control de Tránsito mes 4 3,17 0,83
Fuente
.. ..
: Expediente tecníco aprobado con ResoluClOnde Gerencia de Infraestructura Publica
n." 17·2014-MPCH/GIPde 14 de febrerode 2014 (anexo n." Al.
Elaborado por: Comisiónauditora.
0018
~ ,
INFORME DE AUDITORíA N° ~)5 -2017-CG/CORECH-AC
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GENERAL DE LA REPÚBLICA
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Considerando los datos recolectados en campo, del largo y ancho de las calles a
intervenir, se determinó el área real de intervención del expediente técnico,
según se detalla en el "anexo P" del Informe técnico
n. o 001-2017-CG/CORECH-AC-MPCH-EADA.
CUADROW5
DETERMINACiÓN DE EXCESO EN METRADOS DE LAS
PARTIDAS 01.04 "Limpieza de terreno con equipo" y 03.02.01 "Mortero As f a Itico E+10 M M"
Metrado
01 Obras Provisionales
01.04 Limpieza de terreno con equipo M2 13454420 116746,43 17797,77
03 Pavimentos
03.02 Reposición de Pavimento
03.02.01 Mortero Asfáltico E+10MM M2 134544,20 116746,43 17797,77
Fuente : Informedel servioo de levantamientotopográficode 17 de abnl de 2017 (anexo O) y
Expediente técnico aprobado con Resolución de Gerencia de InfraestructuraPública
n." 17-2Q14-MPCH/GIP de 14de febrerode 2014(anexo A).
Elaborado por: Comisiónauditora.
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--o ~
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GENERAL DE LA REPÚBLICA
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CUADRO N° 6
DESAGREGADO DE GASTOS GENERALES
Según Expediente Técnico Según Comisión Auditora
Costo Cantidad Precio Cantidad Precio
unitario de unitario de unitario Exceso
Código Descripción Und meses parcial meses parcial Presupuestado
n (**)
(SI.) (SI.) (SI.) (SI.)
(al (bl (cl=(a)x(b) (d) (e)";(a)x(d) (f)=(c)·(e)
1.00 Dirección Técnica
1.01 Residente Mes 8000,00 4,5 36000,00 3,17 25360,00 10640,00
1.02 Asistente Mes 3000,00 4,0 12000,00 3,17 9510,00 2490,00
1.04 Maestro de
Mes 3000,00 4,0 12000,00 3,17 9510,00 2490,00
obra
1.05 Almacenero mes 2000,00 4,0 8000,00 3,17 6340,00 1660,00
2.00 Gastos Administrativos
1.05 Administrador mes 3000,00 4,0 12000,00 3,17 9510,00 2490,00
de obra
TOTAL 1977000
Fuente . Informe técnico n. e 001-2017-CG/CORECH-AC-MPCH-EADA de 24 de abril de 2017 (Apéndice n.' 6) y el
Expediente técnico aprobado con Resolución de Gerencia de Infraestructura Pública n.' 17-2014-MPCH/GIP
de 14 de febrero de 2014 (anexo A).
Elaborado por : Comisión auditora.
(') Según el cantidades consignadas en el rubro DESAGREGADO DE GASTOS GENERALES del Expediente Técnico
(anexo A).
(U) Según la Memoria Descriptiva y el Cronograma de Actividades del Expediente Técnico (anexo A).
0020
~ ...
INFORME DE AUDITORIA N° 'H5 ·2017-CG/CORECH·AC
UJ
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GENERAL DE LA REPÚBLICA
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CUADRO N° 7
COMPARATIVO DEL EXPEDIENTE TÉCNICO CON EL PRESUPUESTO REAL DE OBRA
DETERMINADO POR COMISiÓN AUDITORA
Precio Unit Parcial
Metrado
(SI. (SI.)
Item Descripción Und Según Según Según Según Según Según Diferencia
Expediente comisión Expediente comisión Expediente comisión por exceso
Técnico auditora Técnico auditora Técnico auditora determinada
01 Obras Provisionales
01.01 Cartel de obra de 3.60 x
glb 1,00 1,00 1000,00 1000,00 1000,00 1000,00 0,00
4.80mtJgigantografiaJ
01.02 Movilización y
Desmovilización de glb 1,00 1,00 7500,00 7500,00 7500,00 7500,00 0,00
equipo
01.03 Casetade Almacén und 1,00 1,00 707,99 707,99 707,99 707,99 0,00
01.04 Limpieza de terreno con
m2 134544,20 116746,43( 1) 0,47 0,47 63235,77 54870,82 8364,95
equipo
01.05 Trazo, nivel y replanteo
m2 3480,99 3480,99 0,48 0,48 1670,88 1670,88 0,00
en parches
01.06 Controlde transito mes 4,00 3,17121 1259,13 1259,13 5036,52 3991,44 1045,08
02 Movimiento de Tierras
02.01 Encuadradoy perfilado
- 02.02
de pavimentopara
parche
Escarificadoy
mejoramientode base
E=0.10m(Manual)
mi
m2
3480,99
3480,99
3480.99
3480.99
2,81
12,14
2,81
12,14
9781,58
42259,22
9781,58
42259,22
0,00
0,00
{
excedente(m)
02.04 Eliminaciónde material
m3 53b,85 530.85 20,48 20,48 10871,81 10871,81 0,00
excedenteD=5Km(S)
- 03
03.01
Pavimentos
Rehabilitación
Pavimento
de
--
(S)
técnico n." 001-2017-CG/CORECH-AC-MPCH-EADA de 24 de abril de 2017 (Apéndice n." 6)).
0021
-
~ ,
INFORME DE AUDITORIA N° ~H -2017-CG/CORECH-AC
U!:
II J LA CONTRALORIA
GENERAL DE LA REPÚBLICA
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Los hechos expuestos sobre la elaboración del expediente técnico, han generado
afectación al principio de legalidad, y el correcto funcionamiento de la administración
pública, así como, el riesgo de perjuicio económico a la Entidad, por S/688 000,23.
0022
INFORME DE AUDITORíA N" '05 ·2017-CG/CORECH·AC
-o --=LA CONTRAlORíA
GENERAL DE LA REPÚBLICA
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0023
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Dicho aspecto corrobora que, el expediente de contratación fue aprobado sin que
el proyecto cuente previamente con la respectiva declaratoria de viabilidad
conforme a la normativa del Sistema Nacional de Inversión Pública.
23 Funcionario designado con Resolución de Alcaldia n." 170·2014·MPCH/A de 3 de marzo de 2014 (Apéndice n." 9).
2' Documento emitido por ERR Contratistas Generales S.R.L. suscrito por el gerente General. Ángel Eduardo Ruiz Rocha
(Apéndice n." 18), consigna fecha de recepción por la Sub Gerencia de Loglstica de 3 de marzo de 2014.
25 Documento emitido por Construcciones Generales S.A.C. de 28 de febrero de 2014, suscrito por el gerente General, César
Néstor Rivera Dlaz (Apéndice n.·18).
26 Documento emitido por M.N.C. Ingenieros Contratistas Generales S.R.L., suscrito por el gerente General, Miguel Nuñez
Cotrina (Apéndice n.·18).
0024
INFORME DE AUDITORíA N° 4 t) -2017-CG/CORECH-AC
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CUADRO N° 8
COTIZACIONES INDICADAS EN EL FORMATO "CUADRO COMPARATIVO"
FECHA N°YHORADE
DOCUMENTO
REGISTRO MONTO
N° DEL EMPRESA
EMITIDO RECIBIDO SUBGERENCIA (SI.)
PROVEEDOR
DE LOGíSTICA
1364 ERR Contratistas
1 Documentosin 28/2/2014 3/3/2014 2848550,60
Hora 2:20GeneralesS.R.L.
Carta n." 03- Construcciones
2 28/2/2014 No consigna No consigna 2613235.00
CGRALES.SAC GeneralesS.A.C
M.N.C. Ingenieros
3 Documento sin 28/2/2014 No consigna No consigna ContratistasGenerales 2749882,90
SRL
Fuente Fomnato Cuadro Comparativo" del Resumen EjeCUtivo(Apéndice n." 13); documento sin. carta
n." 03-CGRALES. SAC y documento s/n, los tres de 28 de lebrero de 2014, emitidas por las
empresas: ERR ContratistasGeneralesS.R.L.,ConstruccionesGeneralesS.A.C.y M.N.C. Ingenieros
ContratistasGenerales SRL, respectivamente(Apéndice n." 16).
Elaborado por: Comisiónauditora.
"(...) me ha causado una enorme sorpresa y ante todo declaro que nunca
he tenido ningún vínculo directo ni indirecto con la Municipalidad Provincial
27 Funcionario designado mediante Resoluciónde Alcaldia n." 1018/-2013-MPCH/Ade 29 de noviembre de 2013 (Apéndice
n.O 17).
28 Es decir. de la revisióndel Libro denominado"DocumentosRecibidos"de la Sub Gerenciade Logistica no se evidenciaque,
las cotizacionesde ConstruccionesGenerales S.A.C y M.N.C. IngenierosContratistasGeneralesS.R.L, hayan ingresadoa la
Sub Gerenciade Logistica, a dilerencia de la cotización de ERR ContratistasGenerales S.R.L; siendo que a través del oficio
n." 503/-SGSG-2015de 30 de noviembrede 2015 (Apéndice n." 17). el sub gerente de la SecretariaGeneral, inlomn6a la
comisión auditora que '!...) según Informe de Trámite Documentarlo ningún expediente de Construcciones GeneralesSAC y
el expediente de M.N.C. Ingenieros ContratistasGenerales SR.L.; han ingresado por la oficina de tramite documentarlo (.. .f.
0025
INFORME DE AUDITORIA N° IftS ·2017·CG/CORECH·AC -n
U! LA CONTRALORIA
GENERAL DE LA REPÚBLICA
'
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\ selecciónw,
yJ
--===--
Se le solicitó al señor Miguel Núñez Cetrina, gerente general de M.N.C.
Ingenieros Contratistas Generales SRL,
n." 011-2017-CG/CORECH-ACMPCH-VIAL 27 de enero de 2017
mediante oficio
29 De conformidad con el reporte de registro de participantes del Seace de la Licitación Pública n." 3·2014·MPCH-CE de 5 de
marzo de 2014 (Apéndice n." 19).
30 De conformidad con el reporte de registro de participantes del Seace de la Licitación Pública n." 3·2014-MPCH-CE de 5 de
marzo de 2014 (Apéndice n.o 19).
31 De conformidad con el reporte de registro de participantes del Seace de la Licitaci6n Pública n." 3-2014-MPCH-CE de 5 de
marzo de 2014 (Apéndice n." 19).
32 Comité Especial integrado por el señor Cartos Alberto Mendoza Oliden, gerente de Infraestructura Pública como Presidente. el
señor Segundo Deodato Alcántara Chávez, sub gerente de Logística y el señor Fernando Femandez Bravo, sub gerente de
Tesorería, como Miembros.
0026
~ ,
II LA CONTRALORIA
INFORME DE AUDITORIA N° '11-5 ·2017-CG/CORECH·AC
Q! J
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Cabe señalar que, de la revisión a las bases administrativas (Apéndice n." 25),
se evidenció que el comité especial, consignó en el capítulo 111 de la sección
específica de éstas (Apéndice n." 25), los requerimientos técnicos mínimos,
rubro que además, consigna la visación del señor Carlos Alberto Mendoza
Oliden, gerente de Infraestructura Pública y del señor Ernesto Alonso Sánchez
Vásquez, sub gerente de Estudios y Proyectos.
33 Conforme se visualiza en el reporte del Seace de la Licitación Pública n." 3·2014·MPCH·CE de 5 de marzo de 2014
(Apéndice n." 19).
3< Se requirió un 'Ingeniero Residente". un "Asistente de obra Especialista en Pavimentos'. un 'Especialista en Mecánica de
Suelos" y un 'Ingeniero y/o Especialista en Medio Ambiente"
35 Pronunciamientos n." 205·2009/OTN, 241·2010/DTN Y 045·20121DSU. (Apéndice n." 26). Ver en: www.osce.gob.pe. Enlace:
Legislación y documentos elaborados por el OSCE.
0027
INFORME DE AUDITORIA N° las -2017-CG/CORECH-AC
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36 Pronunciamientos n," 205-2009/OTN. 241-2010/OTN Y 045-20121DSU, (Apéndice n,o 26), Ver en: www.osce.gob.pe. Enlace:
Legislación y documentos elaborados por el OSeE,
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U!
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• Del mismo modo, para dicho profesional se requirió acreditar con U(. . .)
copia del diploma de especialización Profesional a nivel de Post Grado
en 'Conservación del Medio Ambiente, Gestión y Evaluación del
Impacto Ambientar '.
" La Real Academia Española. define a las 'comillas" como: 'Signo ortográfico doble usado para enmarcar la reproducción de
citas textuales y, en la narrativa. de los parfamentos de los personajes o de su discurso interior, y para delimitar títulos de
artículos. poemas. conferencias, etc., asl como las palabras y expresiones que se desea resaffar por ser impropias,
vulgares o de otras lenguas'.
38 La Ley n." 23733, Ley Universitaria. en su Articulo 13°, precisa lo siguiente: "La Universidad que dispone de /os docentes,
instalaciones y servicios necesarios, puede organizar una Escuela de PostGrado o secciones de igual carácter en una o más
Facuffades. destinadas a la formación de docentes universitarios, especialistas e investigadores. Sus estudios conducen a los
grados de Maestro y de Doctor. Su creación requiere el pronunciamiento favorable de la Asamblea Nacional de Rectores'.
0030
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~ ,
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U;LA CONTRALORIA
II J
GENERAL DE LA REPÚBLICA
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CUADRO N" 10
COMPARATIVO ENTRE EL EQUIPO DEL EXPEDIENTE TÉCNICO y DE LAS BASES (RTM)
q
¡Wincha HM 34.809' comoRTM
f
Retroexcavadora 80HP 1 consideradoen el
ExpedienteTéalico
..
Fuente: Expedientetécnicode la Obra (anexo A) y Bases adminIStrativas(Apéndice n." 25).
Elaborado por: Comisiónauditora
\
Conforme se verifica, según el rubro "Precios y cantidades de recursos
requeridos por tipo" que forma parte del expediente técnico de la obra
(anexo A), no se ha considerado el costo de contar con dos equipos, una
·CAMIONETA 4X4 DOBLE CABINA» y una ·RETROEXCAVADORA 80 HP";
91
sin embargo, dichos equipos fueron incluidos en las Bases por el Comité
Especial.
0032
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INFORME DE AUDITORíA N° (05 ·2017-CG/CORECH·AC
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Q!GENERAL DELAREPÚBLICA
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CUADRO N° 11
COMPARATIVO ENTRE LAS BASES ESTANDAR y LAS BASES DE LA LP N° 3·2014-MPCH·CE ,
r-SASESE-STANDAR DELICITACiÓNPUBLICA T-----sASES DELPROCESODELA LlCITACIO"N !
! (Directivan." 018-2012-0SCE/CD) i PÚBLICA OBSERVACiÓN ! I
L_ __
.----T------- _ _.._...
.. ~ 3.2..014;~ ..~~.:f~_.... -- ,
r FACTORESDE i PUNTAJE I
I
FACTORESDE PUNTAJEI i
DE
COMISiÓN
----,
EVALUACiÓN· METODOLOGIA EVALUACiÓN- i METODOLOGIAPARA AUDITORA
OBLIGATORIOS! PARASU OBLIGATORIOS i SUASIGNACiÓN
I..T::'j·C:2:2'-····· ..·I ASIGNACiÓN
'r..
·- .. ---· i
';;('T ·· ..·_·-C.2.2-r·..· .
CAPACITACiÓN: i CAPACITACiÓN: i
Criterio ¡ Criterio 1
Se evaluará en función i Se evaluará en función :
del tiempo de : del tiempo de !
capacitación del I capacitacióndel personal !
personal propuesto I propuesto como ¡ La metodologiade
asignaciónde
~=~};'!~;:U?,
i
(Consigna materia o ¡ "(...) Más de
~;';I~~: j
¡
¡ puntaje, se
I
establecióen base I
,'. a nivelesde
formación y no en
torno a la cantidad
.
1,1_._......
_ ¡
I I
~~;~~~~A CIVIL c~~ !
l INGENIERIAVIAL (...)' ,
5 puntos
;
I I
,
Fuente ----;"7Capitulo'IV CRITERIOS b-E_-E"VXCOAcióNTEcNICA"de ías-Bases¡ñ¡egraa~LiCitaCión PúiiÍica"
n." 03-2014-MPCH-CE(Apéndice n." 33) y BasesEstandarizadasde LicitaciónPúblicapara la contrataciónde la
ejecuciónde obras,aprobadasmedianteDirectivan." 018-2012-0SCE/CD.
Elaboración: Comisiónauditora
0033
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CUADRO N° 12
DETALLE DE LOS PARTICIPANTESDE LA LP N° 3-2014·MPCH·CE
N" PROVEEDOR RUC
1 OTOYA INGENIEROSSRL 20495794891
2 MONARCAINGENIERIAY CONSTRUCCIONSAC 20480809361
3 PCDSAC 20403160190
4 KARMA CONSTRUCTIONSTUDIO SAC 20487929957
Fuente: Ficha del Seace de la LP n." 3-2014-MPCH-CE (Apendlce n." 19).
Elaborado por: comisión auditora
Al respecto, según el citado reporte (Apéndice n." 19) obtenido del portal de
intemet del Seace, se visualiza que tanto el "Registro de Participantes" realizado
el7 de abril de 2014, como las etapas sucesivas del proceso de selección (hasta
la etapa del otorgamiento de la Buena pro de 10 de abril de 2014), tienen como
"Usuario de Registro" el 00127417450264, que corresponde al señor Leander
Hibam López Linares, funcionario40 que a dicha fecha ya no tenía el cargo de sub
gerente de Logistica, dado que su periodo de gestión fue del 29 de setiembre de
2013 hasta el3 de marzo de 2014.
Sobre dicho aspecto, el señor Segundo Deodato Alcántara Chávez, sub gerente
de Loqistica", mediante carta n." 01-2017-SACH recibida el 22 de febrero de
2017 (Apéndice n." 30), confirmó lo siguiente: "1.- Que mi persona asumió el
cargo de Subgerente de Logística el día 03-03-2014, entregándome ese mismo
día el cargo el señor Leander Hibam Lopez Linares, dentro de la entrega de
cargo también recibí su clave del OSCE para poder ingresar al SEACE. 2.- El
registro del participante en el SEACE de la LP W 03-2014-MPCH, se realizó con
el usuario del señor Leander Hiban López Linares, (... r.
.. Funcionario designado mediante Resoluci6n de Alcaldla n." 1018/-2013-MPCH/A de 29 de noviembre de 2013 (Apéndice
n"17).
.. Funcionario designado con Resolución de Alcaldia n." 170-2014-MPCH/A de 3 de marzo de 2014 (Apéndice n." 9).
0034
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INFORME DE AUDITaRlA N° (( 1 S -2017-CG/CORECH-AC U!
{l ,LA CONTRALORIA
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i
puntos para el factor de evaluación "EXPERIENCIA EN OBRAS EN GENERAL",
consignado en el capítulo IV de la Sección Específica, que conllevaban a un total
de 95 puntos para los factores de evaluación; sin embargo, teniendo en cuenta el
documento de "Absolución de Observaciones a las Bases' de 26 de marzo de
2014 (Apéndice n." 32), previamente a la integración de estas y, sin haber sido,
tal aspecto, materia de observación por parte de los participantes del proceso de
selección", dicho puntaje fue modificado de 15 a 20 puntos; advirtiéndose así
una modificación de oficio por parte del comité especial, conforme se aprecia a
continuación:
41 Se advierte solo una observación por parte del participante Otoya Ingenieros SRL (Apéndice n,o 32),
0035
INFORME DE AUDITORIA N° (H S ·2017-CG/CORECH·AC
Página 34 de 81
CUADRO N°13
FACTORES DE EVALUACION OBLIGATORIOS - PUNTAJE
PUNTAJE I METODOLOGIAPARA SU ASIGNACiÓN Según Comentario
FACTORES DE EVALUACIÓN- normativa, le de comisión
OBLIGATORIOS Bases Administrativas Bases integradas puede
con liderar: auditora
De
EXPERIENCIAENOBRAS EN
A.
GENERAL De 15 puntos De 20 puntos 15 a 20
puntos
Criterio: M = Montofacturadoacumulado M = Montofacturadoacumulado
Se evaluara considerando el por el postorporla ejecución por el postorporla ejecución
monto facturado acumulado por de obrasen general de obrasen general
el postor correspondiente a la
ejecución de obras en general, M >= 2 vecesel valor referencial: M >= 2 vecesel valor referencial:
ModifICación
durante un periodo de NO 15 puntos 20 puntos
de oficiodel
MAYOR A DIEZ (10) AÑOS a la
puntaje entre
fecha de presentación de M >= 1.5 vecesel valor M >= 1.5vecesel valor
las bases
propuestas,hasta por un monto referencialy <2vecesel valor referencialy <2 vecesel valor
administ.y las
máximoacumuladoequivalentea referencial: referencial:
integradas
DOS (2) VECES EL VALOR 10puntos 10 puntos
REFERENCIAL.
( ....) M >= 1 vecesel valor referencial M >= 1vecesel valorreferencial
y <1.5vecesel valorreferencial: y <1.5vecesel valor referencial:
5 puntos 5 puntos
De
EXPERIENCIAEN OBRAS
B. 30 puntos 30 puntos 30 a 35
SIMILARES
puntos
De
EXPERIENCIADEL PERSONAL
c. PROFESIONALPROPUESTO
35 puntos 35 puntos 30 a 35
puntos
De
CUMPLIMIENTODE
D. 15 puntos 15 puntos 15 a 20
EJECUCiÓNDE OBRA
puntos
TOTAL PUNTOS 95 puntos 100 puntos 100 puntos
..
Fuente . Basesadministrativas(Apéndice n." 25)y Basesintegradas(Apéndice n." 33)
Elaborado por : Comisiónauditora.
• Ley de Contrataciones del Estado, aprobada con Decreto Legislativo n." 1017 y
modificada mediante Ley n." 29873, publicada el1 de junio de 2012 (vigente desde
el 20 de setiembre de 2012), que establece:
0036
INFORME DE AUDITORIA N° 'l ~5 ·2017·CG/CORECH·AC
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.....
0037
~ ~
INFORME DE AUDITORIA N" «15 ·2017·CG/CORECH·AC
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GENERAL DE LA REPÚBLICA
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Las Bases de los procesos de selección deberán contener las condiciones mínimas
señaladas en el articulo 260 de la Ley ( . .r
"Articulo 43.- Método de evaluación de propuestas
Las Bases deberán especificar los factores de evaluación, precisando los criterios que se
emplearán para su aplicación, asi como los puntajes, la forma de asignación de éstos a cada
postor y la documentación sustentatoria para la asignación de éstos.
El Comité Especial determinará los factores de evaluación técnicos a ser utilizados, los que
deberán ser objetivos y congruentes con el objeto de la convocatoria, debiendo sujetarse a
criterios de razonabilidad y proporcionalidad. ( . .r
"Artículo 47°.- Factores de evaluación para la contratación de obras
(
..)
2. En las obras que correspondan a Licftaciones Públicas ( ..), deberán considerarse los
siguientes factores de evaluación de la propuesta técnica:
(.. .)
c) Experiencia y calificaciones del personal profesional propuesto, las que serán establecidas
en forma objetiva en las Bases, las cuales establecerán los requisitos de conformación y
permanencia del personal profesional propuesto".
6. DISPOSICIONES ESPECíFICAS
"(...)
6.9. Experiencia del personal propuesto
Cuando se solicite que el personal propuesto acredite determinada experiencia como
requerimiento técnico minimo, aquella deberá ser objetiva y congruente con la envergadura y
complejidad del objeto de la convocatoria, en concordancia con el principio de libre
competencia (...)".
0038
~ ,
INFORME DE AUDITORíA N" '1 tS ·2017-CGICORECH·AC
II J LA CONTRALORIA
Q!:GENERAL DELA REPÚBLICA
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i
VII. DISPOSICIONES ESPECiFICAS
(. . .)
7.1 El Resumen Ejecutivo debe contener información referida a los siguientes
aspectos, según se trate de bienes, servicios u obras:
7.1.1 DA TOS GENERALES
\ (...)
B) Obras no sujetas a las modalidades de ejecución contractual de l/ave en
mano y concurso oferta
(. ..)
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~ ,
INFORME DE AUDITORíA N° ns ·2017-CG/CORECH·AC
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II } LA CONTRALORIA
GENERAL DE LA REPÚBLICA
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INFORME DE AUDITORIA N" '(H ·2017-CG/CORECH·AC
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"SECCIÓN ESPECíFICA
(. ..)
CAPiTULO 111
REQUERIMIENTOS TÉCNICOS MíNIMOS
(. ..) De conformidad con los artículos 13 de la Ley y 11 de Reglamento, el área usuaria es la
responsable de definir con precisión las características, condiciones, cantidad y calidad de
las obras a ser ejecutadas, en el expediente técnico de obra; para tal efecto, deberá tener en
consideración la concurrencia de la pluralidad de proveedores en el mercado y evitar incluir
requisitos innecesarios cuyo cumplimiento sólo favorezca a determinados postores (.. .)
Asimismo, deberá tenerse presente que, la experiencia mínima requerida para el personal
!
propuesto para la ejecución de la obra, deberá obedecer a criterios de razonabilidad y
proporcionalidad, teniendo en consideración la naturaleza, complejidad y envergadura de la
obra a ser ejecutada, el plazo de ejecución previsto y las condiciones de mercado. También
deberá tenerse en consideración su relación con los factores de evaluación, para que, de
forma conjunta, no afecten la mayor concurrencia de postores.
CAPíTULO IV
CRITERIOS DE EVALUACIÓN TÉCNICA
(. . .)
l. FACTORES DE EVALUACIÓN PARA LA CONTRATACIÓN DE LA
EJECUCIÓN DE OBRAS
De acuerdo con el artículo 47 del Reglamento, las Bases deben consignar los
siguientes factores de evaluación, necesariamente:
0041
INFORME DE AUDITORíA N" 'n·s ·2017-CG/CORECH·AC
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IMPORTANTE:
"C.2.1 FORMACIÓNACADÉMICA:
Criterio '{CONSIGNARNIVEL 1DE
Se evaluará en función del nivel de formación académica del FORMACiÓNACADÉMICA]:
personal propuesto como {CONSIGNAR EL PERSONAL {...] puntos
RESPECTO DEL CUAL SE EVALUARÁ LA FORMACiÓN
ACADÉMICA],considerándoselos siguientesniveles: {CONSIGNARNIVEL2 DE
FORMACiÓNACADÉMICA]:
NIVEL 1: {CONSIGNARNIVELO GRADOACADÉMICO] {...] puntos
NIVEL 2: {CONSIGNARNIVEL O GRADOACADÉMICO]
NIVEL 'N' : {CONSIGNARNIVELO GRADOACADÉMICO]] {CONSIGNARNIVEL'N' DE
FORMACiÓNACADÉMICA]:
Acreditación [...] puntos"
Se acreditarán con copia simple de {CONSIGNAR TíTULOS,
CONSTANCIAS, CERTIFICADOS, U OTROS DOCUMENTOS,
f
SEGÚNCORRESPONDA].
'Más de {CONSIGNAR
CANTIDADDE HORAS
C.2.2 CAPACITACiÓN: LECTIVAS,SEMESTRE
Criterio ACADÉMICO,ETC.]:
Se evaluará en función del tiempo de capacitación del personal [...] puntos
propuesto como {CONSIGNAREL PERSONAL RESPECTODEL
r;jJ
Se acreditarán con copia simple de [CONSIGNAR T[TULOS,
CONSTANCIAS, CERTIFICADOS, U OTROS DOCUMENTOS, Más de [CONSIGNARCANTIDAD
SEGÚNCORRESPONDA]., DE HORASLECTIVAS,
SEMESTREACADÉMICO,ETC.]:
[...1puntos"
(...)
(. ..)'
0042
~ ~
INFORME DE AUDITORIA N° Cf} t ·2017-CG/CORECH·AC
U!
II } LA CONTRALORIA
GENERAL DE LA REPÚBLICA
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...
( )
1.00 DIRECCiÓNTECNICA
1.01 INGENIERORESIDENTEDE OBRA Mes
1.02 INGENIEROASISTENTEDE RESIDENTE Mes (...)
INGENIEROESPECIALISTAEN COSTOSy
1.03 Mes
PRESUPUESTOS
1.04 MAESTRODEOBRA Mes
1.05 IALMACENERO Mes
1.06 DIBUJANTECAD Mes
2.00 GASTOSADMINISTRATIVOS
( ...)
(...)
"Precios y cantidades de recursos requeridos por tipo
,----------------------_ .._,
( ) I
L -..
-.-- .. _ ._.... .._
J
I.-._._.-,I
1 j
¡
!
EQUIPOS ¡
1· ·· · ·- .. ""]" - ··· · ··· ··..··· ------T-..-·-
I Código I Recurso I Unid Cantidad
10332970001 MOVILIZACiÓNY DESMOVILIZACIóNDE EQUIPO es!' --1.O()OOl
0337010001HERRAMIENTASMANUALES %MO - .
\
r¡J
it~~~i~i~':~1
0349700051 COMPRESORADE AIRE
L0385010001DESGASTEDE HERRAMIE~r.~~
dia
I %MO I
269.0884 I
0043
---íi"'. '
INFORME DE AUDITORíA N° 1(1' -2017-CG/CORECH-AC
U!
II J LA CONTRALORIA
GENERAL DE LA REPÚBLICA
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Como parte de la propuesta técnica (Apéndice n." 35), el postor único, Consorcio
OCN, presentó el "ANEXO W 9", correspondiente a la declaración jurada del
personal propuesto para la ejecución de la obra", conforme al siguiente detalle:
... Ver folio 11 de la propuesta técnica del postor Consorcio OCN (Apéndice n.o 35).
0044
-----r""\ '
INFORME DE AUDITORIA N° 'n-S ·2017·CG/CORECH·AC
U!
II } LA CONTRALORIA
GENERAL DE LA REPÚBLICA
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DOCUMENTO
NOMBRE NACIONAL DE CARGO Y/O ESPECIALIDAD
IDENTIDAD
Iván Bustamante Cusma 40068100 Residente de Obra -
Ingeniero Civil
Edwin amar Vences 02608802 Asistente de Obra
Martínez Especialista en Pavimentos
- Ingeniero Civil
Hemán Laureano Olaya 21560970 Especialista en Mecánica
Avilez de Suelos - Ingeniero Civil
Hans Carlos Nicolas Ruiz 80626078 Especialista en Medio
Ambiente - Biólogo
(. ..)
Yo, Edwin Omar Vences Martínez con DNI W 02608802 (. ..) Declaro bajo Juramento
que me encuentro habilitado para el ejercicio Profesional a la fecha del concurso,
para lo cual entablo mi firma y huella digital bajo la presente.
0045
~ ,
II LA CONTRAtORIA
INFORME DE AUDITORIA N° c¡rs -2017-CG/CORECH-AC U; J
GENERAL DE LA REPÚBLICA
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'CARTA DE COMPROMISO
(...)
HERNAN LAUREANO OLAYA AVILEZ (...) con la finalidad de hacer llegar la
presente carla de compromiso para parlicipar en la obra mencionada en caso de
\ c)
"Especialista en Mecánica de Suelos", conforme correspondía según el
"ANEXO W g" presentado.
Como RTM, para dicho profesional se requirió acreditar con U(. . .) copia del
diploma de especialización Profesional a nivel de Post Grado en
'Conservación del Medio Ambiente, Gestión y Evaluación del Impacto
Ambientar "; sin embargo, el postor para su cumplimiento, presentó un
documento" denominado "Curso de Especialización Profesional" emitido por
la Facultad de Ciencias Matemáticas de la Universidad Nacional Mayor de
San Marcos, con fecha 12 de marzo de 2010, el cual no certifica el nivel de
post grado requerido, es decir, si correspondía a una maestría o a un
doctorado, de acuerdo con lo señalado en la Ley Universitaria".
0046
INFORME DE AUDITORíA N" hs ·2017-CG/CORECH·AC
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Cabe precisar que tal exigencia concuerda literalmente con los datos
consignados en el "Diploma" del profesional propuesto que obra en la
1
propuesta técnica49 contenida en el expediente de contratación en fotocopia
simple presentado por el postor Consorcio OCN, siendo esta la que se
muestra en la siguiente imagen:
IMAGEN N" 1
DOCUMENTO DEL "RESIDENTE DE OBRA" PARA CUMPLIMIENTO DE RTM
DIPLOMA DEL CURSO DE ESPECIALIZACiÓN PROFESIONAL EN ADMINISTRACiÓN DE
~
~
UI\IIVER51OAD I\IAClOI\IAL AGRARIA LA MOLlI\IA
ACRI::UITA.OUt
ADMII'IISTRACIOI'I DE RIESGOSY
PREVEI'ICIOI'IDE PERDIDAS
Fuente: Propuesta técnica presentada por el postor Consorcio OCN (Apéndice n." 35).
Elaborado por: Comisión auditora
0047
INFORME DE AUDITORíA N° «lS ·2017-CG/CORECH·AC
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IMAGENN° 2
DOCUMENTODEL "ASISTENTE DEOBRA ESPECIAliSTA EN PAVIMENTOS"PARA CUMPLIMIENTODE RTM
CERTIFICADODEL DIPLOMADODE ESPECIALIZACiÓNPROFESIONALENTECNOLOGIADE LOS
ASFÁLTICOS
,¡' Resulta pertinente recordar que, el señor Edwin Omar Vences Martínez
que fuera propuesto por el postor Consorcio OCN para el referido cargo y
sobre quien presentó una declaración jurada de habilidad (documento no
exigible), ha negado haber conformado la nómina de personal propuesto
para la ejecución de la obra tal como expone en su oficio
n." 012-2014-Dr.EOVM de 4 de noviembre de 2014 (Apéndice n." 36).
0048
INFORME DE AUDITORíA N° 'ftS ·2017-CGICORECH·AC
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IMAGENN° 3
DOCUMENTO DEL "INGENIERO YIO ESPECIALISTA EN MEDIO AMBIENTE" PARA
CUMPLIMIENTO DE RTM
CERTIFICADODEL DIPLOMA DE ESPECIALIZACiÓNPROFESIONAL
RlIl~.HA~S .
·'t"IUhl." ••prnh.;.Jv... hl.'~.t'··l.1lfll·lIll· ~-I( ut."'II~' !•..
• \: .. , I.• h'" , I'l,.l¡ '0<'/.1,
e. ~..J:..
1, &',..,.(~r-..
.~.:::_
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IMAGEN N° 4
DOCUMENTODEL "INGENIEROYIO ESPECIALISTAEN MEDIOAMBIENTE" PARA CUMPLIMIENTODE RTM
TiTULO PROFESIONAL DE BiÓlOGO, ESPECIALIDAD DE BIOTECNOlOGIA
:<éÍ'I~t;tJr..A!lft ~E.I<'J
UlIiUSID4D 400\,u DE ~\ CilSTOIALDlIIIJAIWtIiA
A NOMnnro: Uf<:I A N~CION
r. I -
.-
/-...41
0050
INFORME DE AUDITORIA N° 'O S ·2017-CG/CORECH·AC
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CUADRO N°14
CUADROCOMPARATIVODEL FACTOR DE EVALUACiÓN EN "FORMACiÓN ACADÉMICA" Y "CAPACITACiÓN" DE LAS BASES
Y LA DOCUMENTACiÓNPRESENTADAPOR EL POSTOR"CONSORCIOOCN"
, CAPITUI"ó"IV (Sección Específica de las Bases de ¡a
LP N° J.2014·MPCH-CE)
·~OCUMENTOS QUEPR~SENTÓEL I COMISiÓNAUDITORA
OBSERVACiÓN··
FACTORESDE EVALUACiÓN. OBLIGATORIOS CONSORCIOOCN
-------------------------~--------
"(...) C.2.1FORMACiÓNACADÉMICA: Profesional propuesto como'Ingeniero y/o
Criterio Especialistaen MedioAmbiente':
Se evaluará en función del nivel de fonnaclón académica del
I personal propuesto como ESPECIALISTA EN MEDIO
! AMBIENTE,considerándoselos siguientesniveles:
HansCarlosNicolasRuiz
Conformese verificala
denominaciónde la
oonstanciapresentada
I porel postor,ooncuerda
I NIVEL 1: GRADO DE MAESTRIA EN CIENCIAS CON literalmenteoonla
'1 MENCIÓN EN GERENCIA DE PROYECTOS Y MEDIO denominacióndel nivel
AMBIENTE del Factorde evaluación
Documento presentado: oonsignadoen las
NIVEL 2 . ESTUDIOS CULMINADOS DE MAESTRIA EN Constanciade egresadoen la 'Maestria en Ciencias Bases.
I CIENCIASCON MENCIÓNEN GERENCIADE PROYECTOSY
MEDIOAMBIENTE(...)'
de la Ingenieria,Menciónen Gerenciade Proyectos
y MedioAmbiente'
I I
NIVEL 1 : GRADODE MAESTRIAEN INGENIERIACIVIL CON
MENCiÓNEN INGENIERIAVtAL.
Documento presentado:
_j
\ Fuente : Capitulo IV de la Sección Especifica 'CRITERIOS DE EVALUACiÓNTÉCNICA' de las Bases integradasde la Licitación Pública
n." 3-2014-MPCH-CE(Apéndice n." 33) y documentospresentadospor el oonsorcioOCN para acreditarlos factoresde evaluación
(Apéndice n.O35).
Elaboración: Comisiónauditora
0051
....,
INFORME DE AUDITORIA N° 4~s- ·2017·CG/CORECH·AC
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IMAGENN° 5
CERTIFICADODE "FORMACiÓN ACADEMICA" PRESENTADOPOR EL CONSORCIO
OCN
CONSTANCIA
Fuente: Propuesta técnica del postor Consorcio OCN (Apéndice n." 35),
Elaborado por: comisión auditora
ti'),: _ .. _,'1 .~
Fuente: Propuesta técnica del postor Consorcio OCN (Apéndice n." 35),
Elaborado por: comisión auditora
- 0052
~ ,
INFORME DE AUDITORíA N°4f5 ·2017-CG/CORECH·AC U;
II J LA CONTRALORIA
GENERAL DE LA REPÚBLICA
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IMAGENN° 7
ACTA DE EVALUACiÓNY CALIFICACiÓNDE PROPUESTATÉCNICA
I
CON&ORC 10 O<: N
fA~TOR( s c...r: E ..,.1 UA,,-iOU OBLlG ...t(.)HI~S ' .....
\
r.,t, ,
"
IC)()
.R A p,r ,..1 .)\. IN TI • ¡,.Jo. A A
Mediante documento s/n.o de 16 de abril de 2014 (Apéndice n." 38), suscrito por
Alejandro Otoya Ortiz, representante legal del "Consorcio OCN", se presentó ante
la Sub Gerencia de Logística de la Entidad, la documentación para la firma del
contrato; al respecto, considerando el numeral 2.7 del Capitulo II de la sección
específica de las Bases (Apéndice n." 33), REQUISITOS PARA LA
SUSCRIPCIÓN DEL CONTRA TO, se ha advertido lo siguiente:
0053
INFORME DE AUDITORíA N" 'ir 5 -2017-CG/CORECH-AC
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0054
.... ~ ,
INFORME DE AUDITORIA N° laS ·2017-CG/CORECH·AC
II J LA CONTRALORIA
~}; GENERAL DE LA REPÚBLICA
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9
oferta o llave en mano que incluya la elaboración del expediente
técnico ..."
f deficiencias:
.,...
\ omitiendo precisar la relación de materiales que se emplearán en cada
período (semanal, quincenal o mensual).
fl} siete (97) días calendario, plazo que supera los noventa y cinco (95) días
determinados en las Bases para la ejecución de obra, y que no puede ser
variado, por constituir un requerimiento técnico mínimo.
se Funcionaria designada con Resolución de Alcaldia n." 515/·2013·MPCH/A de 17 de junio de 2013 (Apéndice n." 41).
0055
~ ~
INFORME DE AUDITaRlA N° 'H S ·2017-CG/CORECH·AC
U!
II } LA CONTRALORIA
GENERAL DE LA REPÚBLICA
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0056
INFORME DE AUDITORIA N° 'IH ·2017.cG/CORECH·AC
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El Comité Especial determinará los factores de evaluación técnicos a ser utilizados, los
que deberán ser objetivos y congruentes con el objeto de la convocatoria, debiendo
sujetarse a criterios de razonabilidad y proporcionalidad".
1. Dentro de los siete (7) días hábiles siguientes al consentimiento de la Buena Pro, sin
mediar citación alguna, el postor ganador deberá presentar a la Entidad la
documentación para la suscripción del contrato prevista en las Bases. Asimismo, dentro
de los tres (3) dias hábiles siguientes a la presentación de dicha documentación, deberá
concurrir ante la Entidad para suscribir el contrato (. ..).
(...)
3. Cuando el postor ganador no presente la documentación y/o no concurra a suscribir el
contrato, según corresponda, en los plazos antes indicados, perderá automáticamente la
Buena Pro, sin perjuicio de la sanción administrativa aplicable".
0057
~ ,
INFORME DE AUDITORíA N° -nS ·2017-CGICORECH·AC
U!
II 1 LA CONTRALORIA
GENERAL DE LA REPÚBLICA
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"SECCIÓN GENERAL
(...)
CAPíTULO I ETAPAS DEL PROCESO DE SELECCIÓN
1.14.1. EVALUACIÓN TÉCNICA
Se verificará que la propuesta técnica cumpla con los requerimientos técnicos
mínimos contenidos en las presentes Bases. Las propuestas que no cumplan dichos
requerimientos no serán admitidas.
Sólo aquellas propuestas admitidas y aquellas a las que el Comité Especial hubiese
otorgado plazo de subsanación, pasarán a la evaluación técnica.
(.. .)".
"SECCIÓN ESPECíFICA
(...)
CAPíTULO 11DEL PROCESO DE SELLECCIÓN
2.5. CONTENIDO DE LAS PROPUESTAS
2.5.1. SOBRE N° 1- PROPUESTA TÉCNICA
(...)
IMPORTANTE:
0058
INFORME DE AUDITORIA N° 4+5 ·2017-CG/CORECH·AC
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De igual forma se originó por la decisión de los integrantes del comité especial de elaborar
las bases administrativas del proceso de selección pese a que incluían requerimientos
técnicos mínimos restrictivos, no razonables con la envergadura de la Obra, requerimientos
no contemplados en el expediente técnico y factores de evaluación distintos a las bases
estandarizadas; modificándolas de oficio previo a su integración; asimismo, de admitir la
propuesta técnica de un postor que incumplía lo dispuesto en las bases administrativas
integradas; igualmente, por la decisión de los funcionarios que intervinieron en la
aprobación de dichas bases y en la firma del contrato pese al incumplimiento incurrido por
el postor adjudicado con la buena pro.
1. Regalado Rodríguez, Cesar Raúl, identificado con DNI n." 16748119, designado como
gerente General Municipal59 durante el periodo de 3 de diciembre de 2013 al 13 de
octubre de 2014, por haber autorizado la aprobación del expediente de contratación del
proceso de selección de la Licitación Pública n.o 3-2014-MPCH-CE, a través del
memorando n." 108-2014/MPCH-GGM de 5 de marzo de 2014 (Apéndice n." 12), que
incluía el expediente técnico de la obra, sin que se cuente con la Declaratoria de
Viabilidad del proyecto, conforme a la normativa del Sistema Nacional de Inversión
Pública y sin que el resumen ejecutivo del estudio de posibilidades que ofrece el
mercado cuente con la totalidad de la información, necesaria para su elaboración y
0059
INFORME DE AUDITORIA W L("l-S ·2017-CG/CORECH·AC
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Los hechos descritos han ocasionado la afectación de los principios de moralidad, libre
concurrencia y competencia, imparcialidad y, transparencia; así como la legalidad y el
correcto funcionamiento de la administración pública, restringiendo la posibilídad de
contar con otras propuestas.
Vulnerando asimismo, lo establecido en el rubro VI, numerales 6.2, 6.3 y; VII, numeral
7.1, numerales 7.1.1 literal B), literales g) y h); numeral 7.1.2 , literal B), literales a) a la
k); numeral 7.1.4 literal B), literales a), b), y e), de la Directiva
n.° 004-2013-0SCE/CD correspondiente a disposiciones sobre el contenido del
resumen ejecutivo del estudio de posibilidades que ofrece el mercado.
Incumpliendo las funciones establecidas en los artículos 39° y 40° (numerales 3 y 25)
del Reglamento de Organización y Funciones de la Municipalidad Provincial de
Chiclayo, aprobado con Ordenanza Municipal n.° 005-2012-MPCH de 12 de marzo de
2012 (Apéndice n," 43), que establecen: "La Gerencia General Municipal es el órgano
0060
INFORME DE AUDITORíA N°~+S ·2017-CG/CORECH·AC
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Concordado con el artículo 46° del Decreto Legislativo n.° 1017, el cual prescribe: "Los
funcionarios y servidores, así como los miembros del Comité Especial que participan en
los procesos de contratación de bienes, servicios y obras, son responsables del
cumplimiento de la presente norma y su Reglamento", y el incumplimiento del artículo
21° del Decreto Legislativo n." 276, Ley de Bases de la Carrera Administrativa que
señala: "a) Cumplir personal y diligentemente los deberes que impone el seNicio
público"; en concordancia con los literales a) y c) del artículo 16° de la Ley Marco del
Empleo Público, aprobada por Ley n." 28175 de 18 de febrero de 2004, en el sentido
que, todo empleado público se encuentra sujeto a: "Cumplir personal y diligentemente
los deberes que impone el servtcio público"; y "Salvaguardar los intereses del Estado
(...y; respectivamente y el numeral 1.1 Principio de Legalidad del artículo IV del Título
Preliminar de la Ley n." 27444, Ley del Procedimiento Administrativo General, el cual
establece: "Las autoridades administrativas deben actuar con respeto a la Constitución,
la ley y al derecho, dentro de las facultades que le estén atribuidas y de acuerdo con los
fines para los que les fueron conferidas".
- 2. Rojas Bonilla, Luz Yolanda, identificada con DNI n." 17406228, designada como
gerente de Asesoría Jurídica60 durante el periodo de 17 de junio de 2013 al12 de mayo
de 2014, por cuanto otorgó conformidad, mediante su visto bueno al contrato
n." 028·2014-MPCH·GGM de 22 de abril de 2014 (Apéndice n." 40), dando trámite y
viabilidad a la firma del mismo pese a que la documentación sustentatoria para su
suscripción presentada por el postor ganador de la buena pro, no cumplía con lo
dispuesto en la normativa de contrataciones del Estado ni en las Bases integradas del
proceso de selección Licitación Pública n." 3-2014-MPCH-CE (Apéndice n." 33)
respecto al "Calendario de avance de obra valorizado sustentado en el Programa de
Ejecución de Obra (PERT·CPM)" y "Calendario de adquisición de materiales o insumas
necesarios para la ejecución de obra, en concordancia con el calendario de avance de
obra valorizado", lo cual no cumplía con elaborarse conforme al citado programa de
ejecución de obra, no describe ni muestra gráficamente los tiempos de ejecución de
cada partida, ni se muestra la ruta critica, omitiendo precisar la relación de materiales
60 Según Resolución de Alcaldia n." 515/·2013·MPCH/A de 17 de junio de 2013 (Apéndice n." 41).
0061
INFORME DE AUDITORíA w'ItS ·2017·CG/CORECH·AC
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Concordado con el artículo 46° del Decreto Legislativo n." 1017, el cual prescribe: "Los
funcionarios y servidores, así como los miembros del Comité Especial que participan en
los procesos de contratación de bienes, servicios y obras, son responsables del
cumplimiento de la presente norma y su Reglamento", y el incumplimiento del artículo
21° del Decreto Legislativo n." 276, Ley de Bases de la Carrera Administrativa que
señala: "a) Cumplir personal y diligentemente los deberes que impone el servicio
público"; y el numeral 1.1 Principio de Legalidad del artículo IV del Título Preliminar de
la Ley n." 27444, Ley del Procedimiento Administrativo General, el cual establece: "Las
autoridades administrativas deben actuar con respeto a la Constitución, la ley y al
derecho, dentro de las facultades que le estén atribuidas y de acuerdo con los fines
para los que les fueron conferidas".
0062
~ ,
INFORME DE AUDITORíA N° '"1 H ·2017-CGICORECH·AC
U!
II J LA CONTRALORIA
GENERAL DE LA REPÚBLICA
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3. Matallana Peralta, Jorge Hugo identificado con DNI n." 16584739, designado como
gerente de Administración y Finanzas" durante el periodo de 28 de noviembre de 2013
al13 de octubre de 2014, por cuanto visó el contrato n." 028-2014-MPCH-GGM de 22
de abril de 2014 (Apéndice n." 40), dando conformidad y viabilidad a la firma del mismo
pese a que la documentación sustentatoria para su suscripción presentada por el postor
ganador de la buena pro, no cumplía con lo dispuesto en la normativa de contrataciones
del Estado ni en las Bases integradas del proceso de selección Licitación Pública
n." 3-2014-MPCH-CE respecto al "Calendario de avance de obra valorizado sustentado
en el Programa de Ejecución de Obra (PERT-CPM)" y "Calendario de adquisición de
materiales o insumos necesarios para la ejecución de obra, en concordancia con el
calendario de avance de obra valorizado", lo cual no cumplía con elaborarse conforme
al citado programa de ejecución de obra, no se describe ni se muestra gráficamente los
tiempos de ejecución de cada partida, ni se muestra la ruta crítica, omitiendo precisar la
relación de materiales que se emplearán en cada período (semanal, quincenal o
mensual) y de la misma forma, sin estar acorde al plazo de ejecución de la obra,
afectando con la Legalidad y el correcto funcionamiento de la Administración pública.
Por otro lado, incumplió lo dispuesto en el literal b), rubro 5.2 Funciones Específicas del
Cargo del rubro de la Gerencia Central de Administración y Finanzas, del Manual de
Organización y Funciones (MOF), aprobado mediante Decreto de Alcaldía
n." 004-2006-GPCH/A de 12 de junio de 2006 (Apéndice n." 42), la cual, entre otras,
señala como responsabilidades de dicha unidad orgánica lo siguiente: "(. ..) b)
Programar, ejecutar, dirigir y controlar las acciones correspondientes a los Sistemas de
(. ..) Logística, (. ..)"; Y lo establecido en el artículo 60° del Reglamento de Organización
y Funciones (ROF), aprobado por Ordenanza Municipal n.° 005-2012-MPCH de 12 de
marzo de 2012 (Apéndice n." 43), el cual señala que la Gerencia de Administración y
Finanzas, tiene como funciones, entre otras, las siguientes: "1. Programar, ejecutar,
dirigir y controlar las actividades correspondientes a Logística, (. ..)".
Concordado con el artículo 46° del Decreto Legislativo n." 1017, el cual prescribe: "Los
funcionarios y servidores, así como los miembros del Comité Especial que participan en
los procesos de contratación de bienes, servicios y obras, son responsables del
cumplimiento de la presente norma y su Reglamento"; y el incumplimiento del artículo
21° del Decreto Legislativo n." 276, Ley de Bases de la Carrera Administrativa que
señala: "a) Cumplir personal y diligentemente los deberes que impone el servicio
público"; en concordancia con el numeral 1.1 Principio de Legalidad del artículo IV del
Título Preliminar de la Ley n." 27444, Ley del Procedimiento Administrativo General, el
cual establece: "Las autoridades administrativas deben actuar con respeto a la
Constitución, la ley y al derecho, dentro de las facultades que le estén atribuidas y de
acuerdo con los fines para los que les fueron conferidas".
6. Según Resolución de Alcaldla n." 1013·2013·MPCH/A de 28 de noviembre de 2013 (Apéndice n." 10).
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4. Mendoza Oliden, Carlos Alberto, identificado con DNI n." 16682269, designado como
gerente de Infraestructura Pública62 durante el periodo de 28 de noviembre de 2013 al
13 de octubre de 2014 y Presidente del Comité Especial de la Licitación Pública
n." 3-2014-MPCH-CE63, durante el periodo de 5 de marzo de 2014 al 10 de abril de
2014, por cuanto:
Igualmente, pese a que dicho expediente técnico (anexo A), contempla mayores
metrados y cantidades de insumos, así como gastos generales inadecuados, que
incrementaron el costo de la obra en SI. 688 000,23, costo que posteriormente se
consideró como valor referencial de la Licitación Pública n." 3-2014-MPCH-CE.
y de la misma forma, por haber dado su conformidad con el visto bueno a los
requerimientos técnicos mínimos de las Bases de la Licitación Pública
n." 3-2014-MPCH-CE (Apéndices n,os 25 y 33), dando viabilidad a los mismos, aun
l
criterios de razonabilidad y proporcionalidad.
Los hechos expuestos han generado la afectación de los principios de moralidad, libre
concurrencia y competencia, imparcialidad y, transparencia; asi como la legalidad, el
correcto funcionamiento de la administración pública, así como, el riesgo de perjuicio
económico a la Entidad por SI 688 000,23.
6' Segun Resolución de Alcaldia n." 1013·2013-MPCH/A de 28 de noviembre de 2013 (Apéndice n." 10).
63 Segun Resolución Gerencial n. o 43-2014-MPCH-GGM de 5 de marzo de 2014 (Apéndice n.o 22).
(,,'11':
"'"\,. V
4
INFORME DE AUDITORíA N° 'O S ·2017·CG/CORECH·AC
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Así como, en el numeral 6), rubro 5.1 Funciones y atribuciones del rubro de la
Gerencia de Edificaciones, del Manual de Organización y Funciones (MOF), aprobado
mediante Decreto de Alcaldía n. o 004-2006-GPCH/A de 12 de junio de 2006
(Apéndice n." 42), la cual, entre otras, señala como responsabilidades de dicha
unidad orgánica lo siguiente: "(...) 6) Elaborar proyectos y expediente técnicos para la
ejecución de obras públicas, en conformidad con las normas del Sistema Nacional de
Inversión Pública (SNIP)";
f
Concordado con el artículo 46° del Decreto Legislativo n." 1017, el cual prescribe:
"Los funcionarios y servidores, así como los miembros del Comité Especial que
participan en los procesos de contratación de bienes, servicios y obras, son
responsables del cumplimiento de la presente norma y su Reglamento·, y el
incumplimiento del artículo 21° del Decreto Legislativo n." 276, Ley de Bases de la
Carrera Administrativa que señala: "a) Cumplir personal y diligentemente los deberes
que impone el servicio público"; en concordancia con el numeral 1.1 Principio de
\ Legalidad del artículo IV del Título Preliminar de la Ley n." 27444, Ley del
Procedimiento Administrativo General, el cual establece: "Las autoridades
administrativas deben actuar con respeto a la Constitución, la ley y al derecho, dentro
de las facultades que le estén atribuidas y de acuerdo con los fines para los que les
fueron conferidas".
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INFORME DE AUDITORIA N" '1"l.5- ·2017·CG/CORECH·AC
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Así como lo establecido en los artículos 25° y 46° del Decreto Legislativo n.° 1017, los
cuales prescriben: "Los miembros del Comité Especial son solidariamente
responsables de que el proceso de selección realizado se encuentre conforme a ley y
responden administrativa y/o judicialmente, en su caso, respecto de cualquier
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irregularidad cometida en el mismo que les sea imputable por dolo, negligencia y/o
culpa inexcusable. Es de aplicación a los miembros del Comité Especial lo establecido
en el artículo 46 del presente Decreto Legislativo (. ..)" y "Los funcionarios y
servidores, así como los miembros del Comité Especial que participan en los procesos
de contratación de bienes, servicios y obras, son responsables del cumplimiento de la
presente norma y su Reglamento", respectivamente.
De la misma forma, por haber dado su conformidad con el visto bueno a los
el
requerimientos técnicos minimos de las Bases de la Licitación Pública
n." 3-2014-MPCH-CE (Apéndices n,os 25 y 33), dando viabilidad a los mismos, que
resultaban ser restrictivos, que además consideraban profesionales y equipos
requeridos que no fueron contemplados en el expediente técnico, que inciden en el
costo de la obra, que es el valor referencial del proceso respectivo; resultando así su
accionar, contrario a la normativa de contrataciones del Estado, al no sujetarse a
criterios de razonabilidad y proporcionalidad.
Los hechos expuestos han generado la afectación de los principios de moralidad, libre
concurrencia y competencia, imparcialidad y, transparencia; así como la legalidad, el
correcto funcionamiento de la administración pública, así como, el riesgo de perjuicio
económico a la Entidad por SI 688 000,23.
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~ ,
INFORME DE AUDITORIA N° '05 -2017-CG/CORECH·AC U!
(l ) LA CONTRAtORIA
GENERAL DE LA REPÚBLICA
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Decreto Supremo n." 184-2008-EF, modificado por Decreto Supremo n." 138-2012-EF,
relacionados con el valor referencial para ejecución y consultoría de obras y el
contenido mínimo de las bases, respectivamente.
Por otro lado, incumplió lo dispuesto en el rubro 3.1 Funciones y atribuciones del rubro
de la Sub Gerencia de Estudios y Proyectos, del Manual de Organización y Funciones
(MOF), aprobado mediante Decreto de Alcaldía n." 004-2006-GPCH/A de 12 de junio
de 2006 (Apéndice n." 42), el cual, entre otras, señala como funciones y
responsabilidades de dicha unidad orgánica lo siguiente: "(.. .) 1. Formular, mantener y
consolidar estudios y proyectos de inversión en beneficio de la comunidad de Chiclayo,
de acuerdo a las normas del SNIP. (. ..) 3. Desarrollar proyectos y expedientes técnicos
para la ejecución de obra públicas, de acuerdo a las normas del SNIP"; y lo establecido
en el artículo 83° del Reglamento de Organización y Funciones (ROF), aprobado por
Ordenanza Municipal n." 005-2012-MPCH de 12 de marzo de 2012 (Apéndice n." 43),
el cual señala que la sub gerencia de Estudios y Proyectos, tiene como funciones, entre
otras, las siguientes: "1. Formular, mantener y consolidar estudios y proyectos de
inversión en beneficio de la comunidad de Chic/ayo, acuerdo a las normas del SNIP; 2.-
Elaborar estudios y expedientes técnicos de proyectos para obras o servicios
municipales, contemplados en proyecto de mantenimiento y conservación de los bienes
en uso público'.
Concordado con el artículo 46° del Decreto Legislativo n." 1017, el cual prescribe: "Los
funcionarios y servidores, así como los miembros del Comité Especial que participan en
los procesos de contratación de bienes, servicios y obras, son responsables del
cumplimiento de la presente norma y su Reglamento y el incumplimiento del artículo 21°
del Decreto Legislativo n." 276, Ley de Bases de la Carrera Administrativa que señala:
"a) Cumplir personal y diligentemente los deberes que impone el servicio público'; y el numeral
1.1 Principio de Legalidad del artículo IV del Título Preliminar de la Ley n.° 27444, Ley
del Procedimiento Administrativo General, el cual establece: "Las autoridades
administrativas deben actuar con respeto a la Constitución, la ley y al derecho, dentro de las
facultades que le estén atribuidas y de acuerdo con los fines para los que les fueron conferidas'.
6. Alcántara Chávez, Segundo Deodato, identificado con DNI n." 17539365, designado
como sub gerente de Logística65, periodo de 3 de marzo de 2014 al2 de enero de 2015
y miembro del Comité Especial de la Licitación Pública n." 3-2014-MPCH-CE66,durante
el periodo de 5 de marzo de 2014 al10 de abríl de 2014, por cuanto:
65 Según Resoluciónde Alcaldia n." 170-2014-MPCHIAde 3 de marzo de 2014 (Apéndice n." 9).
66 Según ResoluciónGerencialn." 43-2014-MPCH-GGMde 5 de marzo de 2014 (Apéndice n." 22).
0068
INFORME DE AUDITORIA N° 4+-$ -2017-CGICORECH-AC
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67 Tal como: 1. Viabilidad del proyecto de inversión pública - elaboración y aprobación, 2. Relación de equipo mínimo, 3.
Caracteristicas del equipo minimo, 4. Relación del personal, 5. Perfil mlnimo del personal, 6. Condiciones de la contratación,
7. Fuentes de información, 8. Elaboración y aprobación del expediente técnico.
0069
....
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Concordado con el artículo 46° del Decreto Legislativo n." 1017, el cual prescribe:
"Los funcionarios y servidores, así como los miembros del Comité Especial que
participan en los procesos de contratación de bienes, servicios y obras, son
responsables del cumplimiento de la presente norma y su Reglamento", y el
incumplimiento del artículo 21° del Decreto Legislativo n." 276, Ley de Bases de la
Carrera Administrativa que señala: "a) Cumplir personal y diligentemente los deberes que
impone el setvicio público'; y del numeral 1.1 Principio de Legalidad del artículo IV del
Título Preliminar de la Ley n." 27444, Ley del Procedimiento Administrativo General, el
cual establece: "Las autoridades administrativas deben actuar con respetoa la Constitución,
la ley y al derecho, dentro de las facultades que le estén atribuidas y de acuerdo con los fines
para los que les fueron conferidas".
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Así como lo establecido en los artículos 25° y 46° del Decreto Legislativo n." 1017, los
cuales prescriben: "Los miembros del Comité Especial son solidariamente
responsables de que el proceso de selección realizado se encuentre conforme a ley y
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U! LA CONTRALORIA
GENERAL DE LA REPÚBLICA
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7. Fernandez Bravo, Fernando, identificado con DNI n." 17539365, designado como
miembro del Comité Especial de la Licitación Pública n." 3·2014-MPCH·CE68durante el
periodo de 5 de marzo de 2014 al10 de abríl de 2014, por cuanto elaboró las Bases
de la Licitación Pública n." 3·2014-MPCH·CE (Apéndices n,os 25 y 33), que incluían
requerimientos técnicos mínimos restrictivos no razonables con la envergadura de la
Obra, y además requerían profesionales y equipos que no fueron contemplados en el
expediente técnico, que inciden en el costo de la obra, que es el valor referencial del
proceso respectivo, considerando metodologías de evaluación de propuesta distintas a
las establecidas en las bases estandarizadas, efectuando además una modificación de
oficio previamente a la integración de éstas; resultando así su accionar, contrario a la
normativa de contrataciones del Estado, al no sujetarse a criterios de razonabilidad y
proporcionalidad; asi como, por haber admitido la propuesta del único postor pese a que
incumplió con los requerimientos técnicos mínimos establecidos en las bases al
presentar documentos de compromisos de los profesionales propuestos, conteniendo
incongruencias (Apéndice n." 34).
Los hechos descritos han ocasionado la afectación de los principios de moralidad, libre
concurrencia y competencia, imparcialidad y, transparencia; asi como la legalidad y el
correcto funcionamiento de la administración pública, restringiendo la posibilidad de
contar con mayores propuestas.
68 Según Resolución Gerencial n." 43·2014·MPCH-GGM de 5 de marzo de 2014 (Apéndice n." 22).
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del Estado, aprobada mediante Decreto Legislativo n." 1017, que establece: "(.. .) El
Comité Especial tendrá a su cargo la elaboración de las Bases y la organización,
conducción y ejecución del proceso de selección, hasta que la Buena Pro quede
consentida o administrativamente firme, o se cancele el proceso de selección (...)" y el
articulo 31 del Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado, aprobado por
0
Decreto Supremo n." 184-2008-EF, que prescribe: "El Comité Especial conducirá el
I
proceso encargándose de su organización, conducción y ejecución, desde la
preparación de las Bases hasta la culminación del proceso (...t', por cuanto debió
ejercerlas de confonnidad con lo establecido en las bases integradas y normativa de
¡
contrataciones del Estado
Así como lo establecido en los artículos 25 y 46 del Decreto Legislativo n." 1017, los
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cuales prescriben: "Los miembros del Comité Especial son solidariamente responsables
de que el proceso de selección realizado se encuentre conforme a ley y responden
administrativa y/o judicialmente, en su caso, respecto de cualquier irregularidad
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cometida en el mismo que les sea imputable por dolo, negligencia y/o culpa
inexcusable. Es de aplicación a los miembros del Comité Especial lo establecido en el
artículo 46 del presente Decreto Legislativo (. ..)" Y "Los funcionarios y servidores, así
como los miembros del Comité Especial que participan en los procesos de contratación
de bienes, servicios y obras, son responsables del cumplimiento de la presente norma y
su Reglamento", respectivamente.
n." 1017, que señala: "El Comité Especial actúa en forma colegiada y es autónomo en
sus decisiones, las cuales no requieren ratificación alguna por parte de la Entidad. (. ..)
Sus integrantes son solidariamente responsables por su actuación, salvo el caso de
aquellos que hayan señalado en el acta correspondiente su voto discrepante (. ..)".
Cabe precisar que, la presente observación dio lugar a la emisión de la Carpeta de control
n." 009-2017-CG/CORECH-AC-CC de 12 de junio de 2017, la cual fue comunicada a la
Tercera Fiscalia Provincial Penal Corporativa Chiclayo del Ministerio Público, a través del
oficio n." 01251-2017-CG/DC de 10 de agosto de 2017.
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IV. CONCLUSiÓN
Asimismo, dicho expediente técnico fue aprobado (14 de febrero de 2014) sin contar
previamente con la declaratoria de viabilidad del proyecto (6 de marzo de 2014), al igual
que el expediente de contratación del referido proceso de selección Licitación Pública
n.O3-2014-MPCH-CE (5 de marzo de 2014).
De igual modo, el registro electrónico de las etapas del proceso de selección". entre
ellas, la de participantes se realizó haciendo uso del código de usuario de funcionario,
cuyo vinculo con la Entidad había concluido, evidenciándose además que, de los cuatro
(4) participantes registrados en el proceso de selección convocado para la ejecución de
la Obra, solo uno de ellos presentó su propuesta técnica, la misma que fue evaluada y
declarada como "CALIFICADA", pese a que incumplió con los requerimientos técnicos
mínimos establecidos en las bases"; accediendo luego a la calificación de los factores
de evaluación obteniendo el puntaje máximo (100 puntos), el mismo que le permitió
69 Tales como partidas 01.04 'Limpieza de terreno con equipo' y 03.02.01 'Mortero astálüco E+l0MM'; asi como un plazo de
ejecución mayor al establecido en dicho documento técnico (partidas 01.06 'Control de Tránsito y el Desagregado de Gastos
Generales').
70 Referida a la viabilidad del proyecto de inversión pública, elaboración y aprobación, relación de quipo minimo, caracteristicas
del equipo minimo, relación de personal; perfil mínimo del personal, condiciones de contratación, y fuentes de información, asi
como de la elaboración y aprobación del expediente técnico.
71 'Especialista en Mecánica de Suelos' e 'Ingeniero y/o Especialista en Medio Ambiente'.
72 'Camioneta 4X4 doble cabina' y 'Retroexcavadora BOHP'.
73 Modificación relacionada al factor de evaluación 'Experiencia en obras en general'.
7' Hasta la etapa del otorgamiento de la Buena pro (lO de abril de 2014).
75 Respecto a profesionales propuestos, como el •Asistente de obra Especialista en Pavimentos", •Especialista en Mecánica de
Suelos', y el 'Ingeniero y/o Especialista en Medio Ambiente'.
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Los hechos expuestos revelan que se ha transgredido lo dispuesto en los artículos 26°,
literal a); 29° y 33° de la Ley de Contrataciones del Estado, aprobada con Decreto
Legislativo n." 1017, modificada por Ley n." 29873, que regula las condiciones mínimas,
sujeción legal de las bases y validez de las propuestas; así como, los artículos 10°
numerales 1 y 2; 14°, numeral 1; 31°, numerales 1,2 Y 5; 35°; 39°; 43°; 4r, numeral 2,
literal c); 61°; 66°; 148°, numerales 1 y 3; 183°, numerales 3, 4 Y 5 y; la Cuarta
Disposición Complementaria Transitoria del Reglamento de la Ley de Contrataciones
del Estado, aprobado con Decreto Supremo n.° 184-2008-EF, modificado por Decreto
Supremo n.° 138-2012-EF, relacionados con el expediente de contratación, valor
referencial para ejecución y consultoría de obras, competencias del comité especial,
aprobación y contenido mínimo de las bases, método de evaluación de propuestas,
factores de evaluación para la contratación de obras, requisitos para la admisión de
propuestas, acto público de presentación de propuestas, plazos y procedimiento para
suscribir el contrato, requisitos adicionales para la suscripción del contrato de obra y, el
uso obligatorio de las bases estandarizadas, respectivamente.
Así también, los capítulos 111, literal b) y; IV criterios de evaluación técnica, rubro I
Factores de evaluación para la contratación de ejecución de obras, rubro C, de la
Sección Específica de las Bases estándar de licitación pública para la contratación de la
ejecución de obras, sobre los requerimientos técnicos mínimos y criterios de evaluación
técnica y; los capítulos 1, etapas del proceso de selección, numeral 1.14.1; 111, numeral
1.1, de la sección general y capítulos 11, numeral 2.5.1 y; 111, numeral 3, rubro 11, de la
sección específica de las Bases integradas de la Licitación Pública
16 "Ingeniero Residente', "Asistente de obra Especialista en Pavimentos' y; del "Ingeniero y/o Especialista en Medio Ambiente' y
su requisito adicional de "Ingeniero Ambiental. Ingeniero Sanitario o Biólogo con especialidad en Biotecnología·.
77 'Formación Académica' y ·Capacitación'.
18 'Calendario de avance de obra valorizado sustentado en el Programa de Ejecución de Obra (PERT·CPM)' y, el'Calendario de
adquisición de materiales o insumos necesarios para la ejecución de obra, en concordancia con el calendario de avance de
obra valorizado'.
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Infraestructura Pública n." 17-2014-MPCH/GIP de 14 de febrero de 2014, relacionado
con la dirección técnica del rubro "desagregado de gastos generales" y, los equipos del
rubro "Precios y cantidades de recursos requeridos por tipo".
Los hechos descritos han ocasionado la afectación de los principios de moralidad, libre
concurrencia y competencia, imparcialidad y, transparencia; así como la legalidad y el
correcto funcionamiento de la administración pública, restringiendo la posibilidad de
contar con mayores propuestas, generando el riesgo de perjuicio económico a la
cp
elaboración de las bases administrativas, la modificación de oficio previo a su
integración y la admisión de la propuesta técnica del único postor; así como, en la
aprobación de dichas bases, y en la firma del contrato derivado del referido proceso de
selección, respectivamente; incumpliendo lo dispuesto en las bases integradas y en la
normativa que regula las contrataciones del Estado.
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V. RECOMENDACIONES
I (Conclusión n.o 1)
Asimismo, en uso de las atribuciones conferidas en el literal b), artículo 15° de la Ley
n." 27785, con el propósito de coadyuvar a la mejora de la capacidad y eficiencia de la
entidad en la toma de decisiones y en el manejo de sus recursos, se formulan las
/ recomendaciones siguientes:
cf; 3. Que, en coordinación con las unidades orgánicas competentes, se establezcan y/o
mejoren los controles internos orientados a garantizar que los procedimientos para la
elaboración, revisión, conformidad y aprobación de los expedientes técnicos para la
ejecución de obras, se realicen acordes al marco normativo aplicable, con énfasis en la
verificación de las metas físicas reales y necesarias para la obtención de los objetivos
previstos en la ejecución de la obra correspondiente, suscripción y conformidad del
profesional respectivo según el tipo de obra, y declaratoria de viabilidad; asimismo, en
caso de contratar la elaboración y/o supervisión de los expedientes técnicos, se asegure
la inclusión de cláusulas específicas sobre el objeto de la contratación y condiciones a
cumplir; la revisión y conformidad de la prestación de los servicios, a fin de evitar
deficiencias técnicas o errores en la formulación de los expedientes técnicos o
supervisión de los mismos.
(Conclusión n.o 1)
4. Que, en coordinación con las áreas competentes, se elabore una directiva interna en
torno al procedimiento de revisión previa a la aprobación de los expedientes técnicos
para la ejecución de obras (independientemente que sean elaborados por la Entidad o a
través de la contratación de terceros), procedimiento en el cual se establezca entre
otros, la participación del área técnica de la Entidad; así como, los controles internos a
efecto de garantizar que se cuente y conserve los documentos mediante los cuales el
área técnica emite opinión (favorable o no) sobre los expedientes técnicos y que se
consigne en las resoluciones de aprobación, los documentos con los que el área técnica
otorga conformidad, indicando su numeración y fecha; así como, las acciones a adoptar
en caso de incumplimiento de la citada directiva.
(Conclusión n.o 1)
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6. Disponer que el sub gerente de Logistica y Servicios Intemos solicite y proporciones los
Certificados Seace de los usuarios de la Entidad, en su debida oportunidad confonne a
la normativa aplicable, para ello, supervisando las renuncias y/o resoluciones de cese de
los funcionarios que cuentan con dichos accesos electrónicos, cautelando que los
procesos de selección no se vean perjudicados con retrasos en los plazos y/o desarrollo
f
de su calendario de actividades, evitando el uso de Certificados Seace de funcionarios
que ya no laboran en la Entidad.
(Conclusión n.O1)
7. Disponer que se establezcan y/o mejoren los controles internos orientados a garantizar
cP
presentación de la documentación requerida para la suscripción contractual.
(Conclusión n." 1)
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_LA CONTRALORíA
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VI. APÉNDICES
f Anexo A
Anexo B
Fotocopia autenticada del Expediente técnico de la obra "Mejoramiento
de la infraestructura vial de las calles del distrito de Chiclayo, provincia
de Chic/ayo, departamento de Lambayequen•
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Anexo N Fotocopia autenticada de acta de inspección física
n." 001·2017-CG/CORECH·AC-MPCH de 30 de marzo de 2017.
Anexo O Fotocopia autenticada del oficio n." 001 de 17 de abril de 2017 y del
Informe del levantamiento topográfico, de abril de 2017, efectuado por el
ingeniero José Edwin Galán Fiestas.
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Apéndice n.° 19 Impresión de reportes obtenidos del portal de internet del Seace de la
Licitación Pública n." 3-2014-MPCH-CE.
Apéndice n.° 23 Fotocopia autenticada del "Acta de instalación del comité especial y
formulación de bases administrativas Licitación Pública
W 03-2014-MPCH-CE Mejoramiento de la Infraestructura Vial de las
Calles Distrito de Chiclayo - Provincia de Chiclayo - Lambayeque
Primera Convocatoria" de 5 de marzo de 2014.
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Q; GENERAL DE LA REPÚBLICA
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José Man~laVicencio
Supervísor de comisión
e:
In9.Ed~~AlbUjar
CIP N° 111866
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El Contralor Regional Chiclayo que suscribe, ha revisado el presente Informe y hace suyo su
contenido, permitiéndose recomendar a su Despacho, el trámite de aprobación
correspondiente.
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