1.

Requerimientos y recursos para el proyecto

VIDA ÚTIL DEL PROYECTO

El tiempo que se tomará como referencia es un periodo de 1 año. Siendo
este el horizonte de planeación a utilizar en las proyecciones de ventas.
INVERSIÓN INICIAL EN MOBILIARIO Y EQUIPO.
El área de cocina necesita de utensilios, mobiliario y equipo diverso para
poder preparar los alimentos y bebidas que soliciten los comensales, por
lo anterior, se enlista y se da a conocer las cantidades, precios unitarios y
precios totales.
ÁREA OFICINA
Se enlista el equipo necesario para el área de oficina: mobiliario, equipo
de cómputo, sillas, impresoras, software. Además se presentan las
cantidades, precios unitarios y precio total de cada rubro.

Descripción Cantid Precio

Computadora Laptop ad 1 U.
1.200
Escritorio 1 300.00
Impresora Láser 1 1500.00
Librero 1 250.00
Mueble para computadora 1 280.00
Computadora Touchscreen 1 2.000.00
Sillas secretariales 1 120.00
Archivero 1 230.00
Cajón de Dinero 1 100.00
Computadora de escritorio 1 1650.00

El área de sanitarios se compone por los juegos de mesa para damas y

caballeros, las tasas y los espejos. Así mismo, se presentan los
precios unitarios de cada rubro y el importe total.
 Descripción Cantidad Precio Precio
U. Total
Juego de Baño: Mesa, Lavamanos,
3500.00 3500.00
monomando y cespol de diseño 1

W.C. modelo Soune Italiano 1 1200.00 1200.00

Espejo modelo Rocco en laminado 1 650.00 650.00

El equipo de transporte necesario para ofrecer servicio a domicilio a los

clientes debe ser una motocicleta repartidora que consuma poca gasolina.
Se presenta el precio de contado.

Descripción Cantidad Precio U. Precio Total

Motocicleta repartidora 2 7800.00 15.600

La inversión de materias primas para preparar la taza de chocolate

caliente debe considerar diferentes estilos de chocolate, cremas, licores
y algunos insumos como son: leche, azúcar y gas.

COSTOS DE MATERIA PRIMA

Descripción Cantidad Precio U. Precio Total

Chocolate Mayordomo
Amargo 100% Cacao 3 S/. 20.00 S/.60.00
Semiamargo 4 S/. 20.00 S/. 80.00
Dulce (Clás ico) 2 S/. 20.00 S/. 40.00
Nuez 2 S/. 20.00 S/. 40.00
Almendrado 2 S/. 20.00 S/. 40.00
Canela 2 S/. 20.00 S/. 40.00

Chocolate Costanzo
S/. 45.00 S/. 90.00
Marqueta Amargo (Caja) 2

Sabores Extras 2
Botella de Amareto 1 S/. 25.00 S/. 25.00
Botella de Khalua 1 S/. 25.00 S/. 25.00
Botella de Rompope 1 S/. 25.00 S/. 25.00
 Leche (litro) 12 S/. 3.00 S/. 36.00
Gas 3 S/.40.00 S/.120.00
Azúcar (bolsa) 1 S/. 25.00 S7. 25.00

2. ESTIMACION DEL tiempo de entregables

Estimación del tiempo de los principales entregables

Nombre del
proyecto
Preparado
por
Fecha

I Introducción
Conforme al plan de gestión del alcance previamente establecido la duración de
las fases del proyecto son las siguientes:

Nombre de tarea Duración Comienzo Fin

Planificación e integración 17 días lun 16/01/17 mar 07/02/17

Trabajos preliminares 41 días mié 08/02/17 mié 05/04/17

Instalación de maquinaria y 4 días mar 14/02/17 vie 17/02/17

equipo
Entrega del proyecto 0 días vie 17/02/17 vie 17/02/17

III Fundamento de la estimación de tiempos para los principales entregables

Cabe mencionar que un factor muy importante para el éxito del proyecto cae en
la estimación eficiente de tiempos, por lo tanto deben de realizarse todos los
esfuerzos necesarios para obtener una estimados iniciales precisos. Para ello se
han tomado en cuenta ciertos factores que podrían causar grandes repercusiones
en el tiempo de entrega de los entregables, a continuación se presentan más
detalladamente cada uno de ellos:
 Responsabilidad: este es un factor importante para la estimación de tiempos, y
consiste básicamente en involucrar al equipo del proyecto y demás interesados
en la estimación de tiempos, proporcionando un estimado adecuado para la
culminación satisfactoria de los entregables que están bajo su responsabilidad.
 Juicio de expertos: se recurre al apoyo de expertos en sus áreas técnicas, con
el fin de conocer el proceso que conllevaría a obtener los diferentes tipos de
entregables y de esta manera poder hacer una estimación más acertada de los
tiempos tomando en consideración las condiciones técnicas expuestas por los
expertos.
 Condiciones normales: los estimados deben fundamentarse en el supuesto que
los operarios trabajaran a un nivel adecuado de eficiencia, en condiciones
habituales y utilizando métodos eficientes para la consecución de los entregables.
 Unidades de tiempo: partiendo del supuesto que todos las tareas necesitan
unidades de tiempo congruente, se debe tomar en cuenta la cantidad de horas
que se trabajaran durante el día además de los días hábiles para trabajar,
respetando así todas las todas las prestaciones de ley que se les debe de
proporcionar a los empleados en general que participaran en el desarrollo del
proyecto.
 Riesgos: por ultimo u no menos importante, los estimados deben de
fundamentarse en el análisis de riesgos, de esta manera se podrán considerar
situaciones alternas como son la optimista y la pesimista para cada entregable.
Fundamento paramétrico para la estimación de tiempos

Para la estimación de tiempo se utilizaron todos los factores previamente

expuestos, llegando a un consenso con los expertos para cada uno de los
entregables:
3. Cronograma del proyecto
 4. Documentos de hitos del proyecto

Hito Categoría Fecha Fecha Fecha A Hito Avance

comprometida
C Estimada Real tiempo Cumplido Físico
1 DEFINICION: Acta de 5-Entregables 18/01/2017 18/01/2017 Sí 5.0

Constitución Intermedios
2 DEFINICIÓN: Definición del Equipo 4-Inicio de Trabajo 29/01/2017 29/01/2017 Sí 5.0
técnico para la promoción de la
chocolatería

3 PLANEACIÓN: Aprobación del cronograma 5-Entregables 28/02/2017 28/02/2017 Sí 5.0

de actividades de promoción de la
chocolatería . Intermedios

4 PLANEACION: Plan estratégico para la 9-Entregables 29/02/2017 29/02/2017 Sí 5.0

promoción de la chocolatería .
Formales

5 EJECUCION: Reunión con empresas del 5-Entregables 31/03/2017 31/03/2017 Sí 10.0

Chocolate para la actividades del 2017,
realizada Intermedios

6 EJECUCIÓN: Reunión con diferentes 5-Entregables 31/03/2017 31/03/2017 Sí 10.0

instituciones públicas relacionadas al
Sector Intermedios

Promoción y Turístico,

7 EJECUCION: Estrategia de Promoción de 9-Entregables 29/04/2017 29/04/2016 No 10.0

la chocolatería
Formales
a. Costos – plan de gestión de costos
La tabla siguiente muestra un resumen completo de todos los costos que
se incluyen para la producción de chocolate, reflejando estos datos por
mes y año.

Conceptos Mensual S/. Anual S/.

Materia prima 7.560,00 90.720,00
Mano de Obra 4.020,00 48.240,00
Gas 300,00 3.600,00
Empaque y etiqueta 4.662,88 22.382,14
Otros materiales 1.880,00 1.880,00
Energía eléctrica 989,88 11.878,56
Agua potable 282,00 3.384,00
Costos Totales
de producción 19.694,76 182.084,70

Se presupuestará en gastos de papelería y alquiler anual es de S/. 14,400

lo que es en el año el alquiler y en papelería se gastara S/. 6000.00
anuales. En la siguiente tabla se muestra en detalle los costos de
papelería y alquiler.

Precio
Cantidad Precio Total
Requerimiento Unitario
/ Meses S/
S/

Papelería 12 500,00 6.000,00

Costo Total 6.000,00

Total, de costos y gastos.

En el total de costos y gastos están los costos de materia prima, mano
de obra, gastos indirectos de fabricación, depreciación de los equipos y
pago de seguro, en cuanto a los gastos se encuentran los gastos
administrativos, salarios publicidad y empaque, mantenimiento, energía,
agua, depreciación y gasto de representación, se suma el total de esto y
así se obtiene el total de costos y gastos.
 COSTOS Y GASTOS
Costos
Materia prima 90.720,00
Mano d obra 4.000,00
Gastos I F 43.124,70
Depreciación 7.375,00
Pago de seguro 36.332,00
Gastos
Administrativos
Salario 1.000,00
publicidad 2.830,00
empaque 4.662,88
mantenimiento 4.350,00
energía 11.878,56
agua 3.384,00
Depreciación 7.375,00
Representación

b. Presupuesto del proyecto.

La inversión está regida por tres factores, las cuales son inversión fija,
diferida y capital de trabajo.
La inversión fija esta destinada para garantizar la actividad productiva
entre ello tenemos remodelación y maquinaria o equipos.
Los activos diferidos esta el estudio del proyecto, gastos de instalación y
gastos legales, pero el proyecto no presenta gastos de instalación por que
es un lugar que ya existe y presenta dichas instalaciones.
Capital de trabajo, es el dinero efectivo con el que se cuenta por tal razón
entre ello esta la materia prima con la que se iniciara el proyecto.
El total de la inversión inicial es de 228.965, parte de la inversión es capital
propio lo cual se habla de un 94% y financiado por el banco es de 6%.
 Presupuesto de inversión

Presupuesto de inversión costo

Inversión fija

Maquinaria y equipo 36.875,00

Remodelación 4.350,00

Inversión diferida

Estudio y diseño 1.000,00

gastos legales 5300

Capital de trabajo
Inventario materia prima 181.440,00
Inversión total 228.965,00

5. Calidad: plan de gestión de calidad

Es una forma de gestionar toda la organización y sus procesos, a largo
plazo y basada fundamentalmente en la calidad. Precisa de toda la
participación de la organización y persigue la satisfacción total de los
clientes, de la propia empresa y de la sociedad. El concepto de gestión
incluirá diferentes aspectos como el aseguramiento, control, prevención,
mejora, planificación y optimización de la calidad, etc.
A continuación, se describen algunos de los diversos aspectos que
son tratados por la gestión de la calidad total:
 La mejora continua de toda la organización: personas, procesos,
productos y servicios, etc. Es un concepto esencial y la idea que
persigue es la mejora progresiva y constante que sirva de
 complemento a otros avances importantes fruto de la inversión en
innovación tecnológica.
 Los clientes externos, independientes de la empresa, sino también
los clientes internos que forman la compañía son aquellos quienes
la empresa debe escuchar para comprender sus necesidades y
expectativas actuales y potenciales.
 La importancia en si de los procesos es vital para lograr resultados
predecibles y con la misma variabilidad. La mejora de los proceso
a través de la gestión y control es una forma de asegurar la calidad.
 La formulación y educación, no solo de las personas, toda la
organización debe aprender y evolucionar para obtener efectividad
y resultados óptimos en la resolución de problemas y en la mejora
de los procesos. La toma de decisiones ha de estar basada en
hechos y no en intuiciones. El empleo de normas comprobadas y
constatadas para evitar la aparición de problemas.
 La integración de proveedores implicándoles en los planes y
objetivos de calidad.
SISTEMA DE CALIDAD
Un sistema de calidad es la estructura organizativa, las
responsabilidades, los procedimientos, los procesos y los recursos
necesarios para llevar a cabo la gestión de la calidad. Se aplica en todas
las actividades realizadas en una empresa y afecta a todas las fases,
desde el estudio de las necesidades del consumidor hasta el servicio
posventa.
Los objetivos que debe perseguir todo sistema de calidad son los
siguientes:
 Obtener, mantener y buscar una mejora continua de los productos
o servicios en relación con los requisitos de la calidad.
 Mejorar la calidad de sus propias operaciones, para satisfacer de
forma continua todas las necesidades de los clientes y también de
otros agentes interesados.
 Dar confianza a la dirección y a los empleados en que los requisitos
de la calidad se están cumpliendo y manteniendo, y que esto
repercute en una mejora de la calidad.
 Dar confianza a los clientes y a otros agentes interesados en que
los requisitos para la calidad están siendo alcanzados en el
producto o servicio entregado. La implantación de un sistema de
calidad implica los siguientes beneficios para la empresa que lo
lleva a cabo: - Mayor nivel de calidad del producto.
 Disminución de rechazos y optimización del manteamiento. -
Reducción de costes. - Mayor participación e integración del
personal de la empresa. Mayor satisfacción de los clientes.
 Mejora de la imagen de la empresa.
 Mejora de la competitividad.
 Garantía de supervivencia.
Adicionalmente, mejorar la calidad de una empresa supone obtener
ventajas competitivas a través de los siguientes logros:
 Satisfacer nuevas necesidades de los clientes, adaptando las
características de productos y servicios.
 Responder con tiempo y profesionalidad a todas las expectativas
de los clientes.
 Aumentar el valor que el cliente recibe con el producto o servicio
que se le suministra.
 Disminuir costes, principalmente asociados a la mala calidad a
través de la prevención.
 Racionalizar la organización, mejorando su proceso operativo y de
gestión.
  Mejorar la calidad del producto o servicio para reposicionar o
acceder a nuevos segmentos de clientes.
 Mejorar la percepción de la calidad de cara al cliente.
 Conseguir una mayor fidelidad por parte de los clientes, al tenerlos
más satisfechos y más cubiertas sus necesidades.

BUENAS PRÁCTICAS DE MANUFACTURA

Las Buenas Prácticas de Manufactura (BPM) pretenden verificar la

aplicación de una serie de normas que buscan contribuir al mejoramiento
continuo de los procesos, la calidad de los productos y la protección del
consumidor final. Sus principios base se encuentran orientados al control
total entorno a la higiene en la manipulación, la elaboración, el envasado,
el almacenamiento, la distribución y el transporte de alimentos. Según el
decreto 60 de 2002 del Ministerio de Salud, define las BPM como:
Principios básicos y prácticas generales de higiene en la manipulación,
preparación, elaboración, envasado, almacenamiento, transporte y
distribución de alimentos para consumo humano, con el objeto de
garantizar que los productos se fabriquen en condiciones sanitarias
adecuadas y se minimicen los riesgos inherentes durante las diferentes
etapas de la cadena de producción.
Para asegurar la inocuidad de los alimentos, las BPM establecen los
siguientes criterios higiénicos que debe cumplir una empresa productora
de alimentos.
 Requisitos generales que deben cumplir los proveedores.
 Condiciones generales de las instalaciones y edificaciones.
 Equipos y utensilios utilizados en el manejo y procesamiento de los
alimentos.
 Requisitos generales que debe cumplir el personal manipulador de
alimentos.
 Requisitos higiénicos para el proceso tecnológico de fabricación.
 Aseguramiento de Calidad.
 Saneamiento de las instalaciones y equipos.
  Condiciones de almacenamiento, distribución, transporte y
comercialización.
 Promover auditorías internas y externas que le permitan evidenciar
el verdadero estado en el que se esa efectuando los procesos.
 El debido seguimiento e implementación de las BPM permitirá a
las empresas reducir costos ocasionados por la pérdida de
negociaciones con clientes externos, retrocesos, deterioro y
subutilización de la mano de obra.

EL DECRETO 3075 DE 1997 DEL MINISTERIO DE SALUD

Este decreto publicado el 23 de diciembre de 1997 es resultado por parte

del gobierno debido a la existente problemática en Colombia debido a la
fabricación y expendio de alimentos alterados, adulterados y falsificados
que atentan contra la salud pública. Cualquiera que sea la causa del
incumplimiento de los principios higiénicos de fabricación de alimentos, el
decreto 3075 de 1997 da respuesta al problema bien normalizando las
condiciones de producción y educando a los productores o dando una
forma para judicializar y castigar a los criminales. Ya sea por falta de
conocimiento por parte de los fabricantes que no cumpla los principios
básicos de producción higiénica que puede ocasionar que el alimento
sufra alteración durante y después del proceso de elaboración.