IMPLICANCIAS NEGATIVAS DEL LAVADO DE ACTIVOS

 Competencia Desleal:
Quiere decir que las empresas creadas con fondos clandestinos mezclan las
ganancias ilícitas con fondos legítimos, para ocultar ingresos mal habidos.
Brindando sus artículos o productos a niveles por debajo de los precios del
mercado.

 Distorsión económica e inestabilidad:

Aquí los que lavan el dinero están interesados más en sus ganancias ilícitas y
no en las utilidades que puedan generar sus inversiones, afectando de esta
manera el crecimiento económico.

 Perdidas de rentas públicas:

El lavado de activos reduce los ingresos tributarios; perjudicando así a los
buenos contribuyentes .

 Riesgo de la reputación:
El lavado de activos pone en duda la confianza en los mercados, empresas,
países, personas entre otros.

 Perder el acceso a los servicios y productos de entidades financiera.

 Pueden estar incluidas en la lista negra de la OFAC.

 Obtener sanciones penales.

 Perder relaciones comerciales.

OFAC: (oficina para el control de activos extranjeros).

Pertenece al departamento del tesoro EE.UU.

Ejecuta sanciones económicas y comerciales contra gobiernos, terroristas,

narcotraficantes y personas vinculadas a la proliferación de armas y lavado de
activos.

Entrar a la lista de la OFAC, se exponen al congelamiento de cuentas bancarias,

bienes, etc.
MODALIDADES DE LAS IFIS PARA PREVENIR EL LAVADO DE ACTIVOS.

En el peru se a creado la LEY DE CREACION DE LA UNIDAD DE INTELIGENCIA

FINANCIERA LEY 27693(UIF-PERU).

La Resolución SBS N° 838-2008, establece la finalidad del sistema de prevención

otorgar a las empresas del sector financiero la capacidad de detectar las operaciones
inusuales y prevenir operaciones sospechosas de forma oportuna a fin de comunicar a
la UIF-Perú. Una de estas medidas de cumplimiento es la identificación de cliente, así
como el deber de adoptar medidas de registrar, verificar y actualizar permanentemente
la información sobre la identidad de los clientes.

Resulta importante la designación de un funcionario que se encargue de vigilar, junto

con el directorio y el gerente general de los sujetos obligados a informar, el
cumplimiento del sistema para detectar operaciones sospechosas de lavado de
activos. Así el numeral 1 del art. 19 del Decreto Supremo N° 018-2006-JUS y el art.
21de la SBS N° 838-2008 dispone el nombramiento de un Oficial de Cumplimiento por
parte del Director y Gerencia General.

El oficial de cumplimiento se encargara de la elaboración y notificación del Reporte de

Operaciones Sospechosas ROS a la UIF-Perú en representación de la empresa
financiera.

UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERA

La UIF es una entidad adscrita a la Superintendencia de Banca y Seguros (SBS) que

se encarga de recibir los reportes de operaciones sospechosas que llegan desde los
bancos, notarías e inmobiliarias. Luego hace un análisis de la información y envía un
informe al Ministerio Público. Su labor es clave en la lucha contra el lavado de activos,
una modalidad criminal propia del narcotráfico, la corrupción, la tala ilegal y el
contrabando.

OPERACIONES SOSPECHOSAS

Aquella operación realizada o que se haya intentado realizar, cuya cuantía o

características no guardan relación con la actividad económica del cliente, o que no
cuentan con fundamento económico; o que por su número, cantidades transadas o las
características particulares de estas, puedan conducir razonablemente a sospechar
que se está utilizando al sujeto obligado para transferir, manejar, aprovechar o invertir
recursos provenientes de actividades delictivas o destinados a su financiación.
REPORTES DE OPERACIONES SOSPECHOSAS

El Reporte de Operación Sospechosa (ROS) es un documento cuyo único destinatario

es la UIF-Perú, mediante el cual el sujeto obligado le comunica las operaciones
realizadas o que se hayan intentado realizar, sin importar los montos involucrados
detectadas en el curso de sus actividades, que a criterio del Oficial de Cumplimiento
sean consideradas como sospechosas, de acuerdo con lo dispuesto en la Ley, el
Reglamento y demás disposiciones sobre la materia. La comunicación debe ser de
forma inmediata y suficiente; es decir, en un plazo que -de acuerdo con la naturaleza y
complejidad de la operación- permita al oficial de cumplimiento la elaboración,
documentación y remisión del ROS a la UIF-Perú. Para todos los efectos legales, el
ROS no constituye una denuncia penal.

OPERACIONES INUSUALES

Aquella operación realizada o que se haya intentado realizar, cuya cuantía,

características y periodicidad no guarda relación con la actividad económica del
cliente, sale de los parámetros de normalidad vigente en el mercado o no tiene un
fundamento legal evidente.

SUJETOS OBLIGADOS A INFORMAR A LAS UIF

Son las personas naturales y jurídicas establecidas en el artículo 3° de la Ley Nº

29038, Ley que incorpora la UIF-Perú a la Superintendencia de Banca, Seguros y
Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones; así como aquellas incorporadas a
la UIF- Perú, de acuerdo a la facultad que le otorga la citada norma.

- Las personas naturales y jurídicas que se dediquen a:

 La compraventa de vehículos.
 La compraventa de divisas.
 El comercio de antigüedades, monedas, sellos postales.
 El comercio de joyas, metales y piedras preciosas.
 El comercio de objetos de arte.
 Los préstamos y empeño.
 La actividad de la construcción, la actividad inmobiliaria, o a ambas.
 Los martilleros públicos.
 La comercialización o alquiler de las maquinarias y equipos.
 Instituciones financieras.
 Notarios públicos.
QUIEN ES EL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO

Es la persona natural designada por el sujeto obligado, responsable de vigilar la

adecuada implementación y funcionamiento del sistema de prevención del LA/FT.

Es la persona de contacto entre el sujeto obligado, el organismo supervisor y la UIF-

Perú y es un agente en el cual se apoya el organismo supervisor en el ejercicio de la
labor de control y supervisión del mencionado sistema.

Es la persona natural designada por el sujeto obligado, responsable de vigilar la adecuada

implementación y funcionamiento del sistema de prevención del LA/FT. Es la persona de
contacto entre el sujeto obligado, el organismo supervisor y la UIF-Perú y es un agente en
el cual se apoya el organismo supervisor en el ejercicio de la labor de control y supervisión
del mencionado sistema.