DIREPRI S.A.

Presupuesto de Ventas

Proyectado
CONCEPTO
Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL
A0 S/. 5.00 S/. 5.00 S/. 5.00 S/. 5.00 S/. 5.00 S/. 5.00
Precio de venta

A1 S/. 2.50 S/. 2.50 S/. 2.50 S/. 2.50 S/. 2.50 S/. 2.50
A2 S/. 1.50 S/. 1.50 S/. 1.50 S/. 1.50 S/. 1.50 S/. 1.50
A3 S/. 0.70 S/. 0.70 S/. 0.70 S/. 0.70 S/. 0.70 S/. 0.70
A4 S/. 0.20 S/. 0.20 S/. 0.20 S/. 0.20 S/. 0.20 S/. 0.20
Unidades 200 150 150 200 220 250
A0
Total en soles S/. 1,000.00 S/. 750.00 S/. 750.00 S/. 1,000.00 S/. 1,100.00 S/. 1,250.00 S/. 5,850.00
Unidades 220 250 200 200 200 300
A1
Total en soles S/. 550.00 S/. 625.00 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 750.00 S/. 3,425.00
Unidades 220 250 200 200 200 300
A2
Total en soles S/. 330.00 S/. 375.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 450.00 S/. 2,055.00
Unidades 100 70 70 80 100 150
A3
Total en soles S/. 70.00 S/. 49.00 S/. 49.00 S/. 56.00 S/. 70.00 S/. 105.00 S/. 399.00
Unidades 600 500 400 600 700 650
A4
Total en soles S/. 120.00 S/. 100.00 S/. 80.00 S/. 120.00 S/. 140.00 S/. 130.00 S/. 690.00
UTILIDAD S/. 1,035.00 S/. 949.50 S/. 839.50 S/. 988.00 S/. 1,055.00 S/. 1,342.50
contado S/. 2,070.00 S/. 1,899.00 S/. 1,679.00 S/. 1,976.00 S/. 2,110.00 S/. 2,685.00 S/. 12,419.00
creedito ………………….
Total Soles S/. 12,419.00
PUCP-Gestión Financiera

DIREPRI S.A.

Presupuesto de Compras

Proyectado
CONCEPTO
Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre
Rollo A0- 20 M S/. 40.00 S/. 40.00 S/. 40.00 S/. 40.00 S/. 40.00 S/. 40.00
Rollo A1 - 100 M S/. 15.00 S/. 15.00 S/. 15.00 S/. 15.00 S/. 15.00 S/. 15.00
Precio Papel A3- 500 hj S/. 45.00 S/. 45.00 S/. 45.00 S/. 45.00 S/. 45.00 S/. 45.00
Papel A4-500 Hj S/. 11.50 S/. 11.50 S/. 11.50 S/. 11.50 S/. 11.50 S/. 11.50
Tinta 130 ml S/. 130.00 S/. 130.00 S/. 130.00 S/. 130.00 S/. 130.00 S/. 130.00
Unidades 2 1 2 2 2 3
Rollo A0- 20 M
Soles S/. 80.00 S/. 40.00 S/. 80.00 S/. 80.00 S/. 80.00 S/. 120.00
Unidades 2 1 2 2 2 3
Rollo A1 - 100 M
Soles S/. 30.00 S/. 15.00 S/. 30.00 S/. 30.00 S/. 30.00 S/. 45.00
Unidades 2 1 2 2 2 2
Papel A3- 500 hj
Soles S/. 90.00 S/. 45.00 S/. 90.00 S/. 90.00 S/. 90.00 S/. 90.00
Unidades 2 1 2 2 2 2
Papel A4-500 Hj
Soles S/. 23.00 S/. 11.50 S/. 23.00 S/. 23.00 S/. 23.00 S/. 23.00
Unidades 1 1 1 1 1 1
Tinta 130 ml
Soles S/. 130.00 S/. 130.00 S/. 130.00 S/. 130.00 S/. 130.00 S/. 130.00
total S/. 353.00 S/. 241.50 S/. 353.00 S/. 353.00 S/. 353.00 S/. 408.00

Presupuesto de Pagos

CONCEPTO Proyectado
Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL
PUCP-Gestión Financiera

TOTAL
PUCP-Gestión Financiera

DIREPRI S.A.

Presupuesto de Gastos de Ventas

CONCEPTO Proyectado
Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL
Comisiones 7%
Publicidad 5%
Despacho 2%
TOTAL

Presupuesto de Gastos de Administración

CONCEPTO Proyectado TOTAL

Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre
Sueldos 1,351.5 1,351.5 1,351.5 1,351.5 1,351.5 1,351.5 8,109
Alquiler 400 400 400 400 400 400 2,400
Servicios 150 150 150 150 150 150 900
Seguros 25 25 25 25 25 25 150
Total sin Depreciación 1,927 1,927 1,927 1,927 1,927 1,927 11,559
Depreciación
Total 1,927 1,927 1,927 1,927 1,927 1,927 11,559
 ESTADO DE RESULTADOS

VENTAS 3105
COSTO DE VENTAS 2070
TOTAL - 1035
GASTOS AMINISTRATIVOS
PLANILLA PERSONAL 850.00
INTERNET 120
AGUA Y LUZ 150
TINTA 6 250
TOTAL 1,370.00
GASTOS OPERATIVOS
CONTADOR 150
CALLCENTER 200
PUBLICIDAD 100
TOTAL 450
UTILIDA ANTES DEL PAGO DE INPUESTOS 2,855.00
IMPUESTO 1.5 % 42.825
UTILIDA DESPUES DEL PAGO DE IMPUESTOS 2,897.83
 COSTOS
MANO DE OBRA 850.00
MATERIA PRIMA 0
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION 300
COSSTOS DIRECTOS 1500
TOTAL 2,650.00
PUCP-Gestión Financiera

Flujo de Caja Proyectado

Periodo Julio-Diciembre

Julio Agosto Setiembre Octubre

Cobranzas

Desembolsos
Pago de mercancías
Gastos de ventas
Gastos administrativos
Total desembolsos
Flujo de caja operacional

Flujo de caja de la deuda

Amortización de préstamos
Pago de intereses
Total flujo de deuda
Flujo de caja antes de …

Inversiones (activos fijos)

Dividendos
Flujo de caja neto

Cálculo del finan. a corto plazo

Balance de caja inicial
Balance de caja final
PUCP-Gestión Financiera
Caja mínima requerida
Financiamiento requerido
Financiamiento acumulado
PUCP-Gestión Financiera

Noviembre Diciembre TOTAL

PUCP-Gestión Financiera
PUCP-Gestión Financiera

DIREPRI S.A.

Estado de Ganancias y Pérdidas Proyectado

Para el periodo Abril-Setiembre

Ventas
Costo de ventas
Utilidad bruta

Gastos de ventas
Gastos de administración
Total gastos operativos
Utilidad operativa

Gastos financieros
Utilidad antes de impuestos y dividendos

Impuesto a la renta (1.5%)

Utilidad neta

Dividendos
Utilidad retenida