Desarrollo EJERCICIO No 1

3115 aportes sociales 11 05 caja 1110 bancos

DB CR DB CR DB CR
150.000.000 a a 150.000.000 150.000.000 g f 45.000.000 15.000.000 h
200.000.000 b g 150.000.000 25.000.000 i
0 350.000.000 150.000.000 150.000.000 j 120.000.000 12.000.000 k
350.000.000 0 315.000.000 52.000.000
263.000.000

1516 construcciones y
6135 costo de ventas 2205 proveedores
edificaciones
DB CR DB CR DB CR
b 200.000.000 c 25.000.000 i 25.000.000 25.000.000 c
200.000.000 0 25.000.000 0 25.000.000 25.000.000
200.000.000 25.000.000 0

4135 comercio al por mayor

1305 clientes 5135 energía eléctrica
y menor

DB CR DB CR DB CR
30.000.000 d d 30.000.000 e 800.000
45.000.000 f 30.000.000 0 800.000 0
0 75.000.000 30.000.000 800.000
75.000.000

1705 gastos pagados por

2105 Obligaciones
2335 cuentas por pagar anticipado
financieras
arrendamientos
DB CR DB CR DB CR
800.000 e h 15.000.000 120.000.000 j
0 800.000 15.000.000 0 0 120.000.000
800.000 15.000.000 120.000.000

1528 Equipo de cómputo

y comunicación
DB CR
12.000.000 0 k
12.000.000 0
12.000.000
BALANCE DE PRUEBA
 EMPRESA ABC LTDA
CUENTA DB CR

1105 CAJA - -

1110 BANCOS 263.000.000 -

1305CLIENTES 30.000.000 -

1516 construcciones y edificaciones 200.000.000 -

1528 Equipo de computo 12.000.000 -

1705 gastos pagados por anticipado 15.000.000 -

2105 Obligaciones Financieras - 120.000.000

2205 Proveedores - -

2335 Cuentas por pagar - 800.000

3115 Aportes Sociales - 350.000.000

4135 Comercio al por mayor y
menor - 75.000.000

5135 Energía Eléctrica 800.000

6135 Costo de ventas 25.000.000 -

SUMAS IGUALES 545.800.000 545.800.000

BALANCE GENERAL
EMPRESA ABC LTDA

ACTIVO
CAJA -
BANCOS 263.000.000
CLIENTES 30.000.000
Construcciones y edificaciones 200.000.000
Equipo de computo 12.000.000
Diferidos 15.000.000
TOTAL ACTIVO 520.000.000

PASIVO
Obligaciones Financieras 120.000.000
Proveedores -
Cuentas por pagar 800.000
TOTAL PASIVO 120.800.000

PATRIMONIO
Aportes Sociales 75.000.000
Resultado ejercicios anteriores 275.000.000
Resultado del ejercicio 49.200.000
TOTAL PATRIMONIO 399.200.000

Activo = PASIVO + PATRIMONIO

520.000.000 = 120.800.000 + 399.200.000
520.000.000= 520.000.000

ESTADO RESULTADOS
EMPRESA ABC LTDA

Ingresos
Operacionales 75.000.000

- Costo 25.000.000

- Gastos 800.000
Utilidad
Operacional 49.200.000

Desarrollo EJERCICIO No 2
PINTURAS ZIPAQUIRA EU COMPROBANTE 001
Nit: 900.371.488-9 No
BALANCE DE APERTURA FECHA: 07-07-2017
tipo Saldos
iniciales
Código Cuenta Parcial Debito Crédito
11050501 Caja general 10.000.000.
1430 Productos 32.555.250
terminados
14301001 Pintura de aceite 2.555.250
marca TERINSA,
en diferentes
colores
14301002 Base acrílica para 30.000.000
pinturas al agua
 marca barrio
Montes
150405 Terrenos 95.000.000
15040501 Lote de terreno 95.000.000
ubicado en la calle
17 No 30-20 de
Zipaquirá
150410 construcciones 125.000.000
15041001 Bodega cubierta en 125.000.000
estructura metálica,
avaluada por lonja
de propiedad raíz
de Zipaquirá
230510 Crédito de 18.750.000
Proveedores
nacionales
23051001 Terinsa S.A. 1.750.000
23051002 Darío Barrio nuevo 17.000.000
210301 Otros prestamos 13.000.000
21030101 Edison Umaña. 8.000.000
Tenedor actual
Asesorías y
cobranzas Ltda.
21030102 Hernando Celedon 5.000.000
210304 Créditos 16.000.000
bancarios
garantizados
21030401 Abogados 16.000.000
asociados
(hipoteca)
313005 Capital 214.805.250
APORTADO P.
NATURALES
31300501 Javier Mejía 214.805.250

SUMAS IGUALES 262.555.250 262.555.250

Desarrollo EJERCICIO No 3
EDIFICIO ZIPAQUIRA
Cra 18 No 7-22
Nit: 900.367.420-4
CUEN ESTADO DE SITUACION FINANCIERA A DICIEMBRE 31 2016
TA
ACTIVO
DISPONIBLE
1,702,500.00
CAJA
456,000.00
CAJA GENERAL 456,000.00
CAJA PRINCIPAL 456,000.00

CUENTAS DE AHORRO
346,500.00
BANCOS 346,500.00
BANCO DE BOGOTA 346,500.00

DEUDORES
900,000.00
INGRESOS POR COBRAR
SERVICIOS 900,000.00
Apto 103 185,000.00
Apto 304 185,000.00
Apto 503 265,000.00
Apto 504 265,000.00

PROPIEDADES, PLANTA Y
EQUIPO 39,950,000.00
MAQUINARIA Y EQUIPO 17,500,000.00
MOTOBOMBA 22,750,000.00
MENOS DEPRECIACION - 5,250,000.00
ACUMULADA
EQUIPO DE 22,450,000.00
TELECOMUNICACIONES
CIRCUITO CERRADO DE 23,572,500.00
CAMARAS
MENOS DEPRECIACION - 1,122,500.00
ACUMULADA
TOTAL ACTIVO
41,652,500.00
PASIVO
OBLIGACIONES LABORALES
165,360.00
INTERESES SOBRE 165,360.00
CESANTIAS
PABLO 82,680.00
PEDRO 82,680.00

TOTAL PASIVO
165,360.00
PATRIMONIO
RESULTADOS DE
EJERCICIOS ANTERIORES
UTILIDADES ACUMULADAS
41,487,140.00
A DISPOSICION DE LA 41,487,140.00
ASMABLEA DE
PROPIETARIOS
ACUMULADAS 41,487,140.00

TOTAL PATRIMONIO
41,487,140.00
TOTAL PASIVO MAS
PATRIMONIO 41,652,500.00