EL descuento bancario en la Republica Dominicana

¿Qué es el descuento bancario?

Es una técnica que consiste en cobrar intereses por adelantado cuando se pone
en garantía documentos negociables, tales como pagares o facturas.

El Descuento bancario es un instrumento de financiación de las empresas a corto plazo. En

una operación de descuento bancario, el punto de partida es un a capital futuro conocido,
cuyo vencimiento se quiere adelantar. A través del descuento comercial o bancario, una
entidad financiera anticipa a un cliente el importe de un crédito que aún no ha vencido,
debidamente documentado a través de letras de cambio y pagarés.

El descuento Bancario es una de las formas de financiación más utilizadas por las pequeñas
y medianas empresas, ya que permite al titular anticipadamente del importe de las ventas
instrumentales mediante efectos comerciales.

Tipos de descuento bancario

Los tipos de descuento bancario son dos:

Descuento financiero
En esta operación una entidad financiera concede un préstamo que se documenta en una letra de
cambio. Se abona por el banco al cliente el efectivo que resulta de descontar al nominal los
intereses, la comisión de apertura y los demás gastos que graven la operación.

Descuento comercial
se origina por operaciones mercantiles, a través de una relación comercial entre el cliente y el
proveedor. Normalmente se instrumenta en la forma de un pagaré, que es transmisible por endoso y
el librador (acreedor) puede pransmitir la deuda que le debe su cliente (librado) a un banco
(tenedor) que descuenta el nominal del pagaré anticipando su pago al librador y reclamandolo a la
fecha de vencimiento al librado.

La principal diferencia es que en el descuento financiero la letra se crea expresamente con el

objetivo de obtener un crédito, mientras que la finalidad del descuento comercial es un crédito
comercial que las empresas conceden a sus clientes en operaciones de compraventa y que se puede
formalizar en diferentes documentos

Documentos negociables bancarios

Los instrumentos negociables son documentos que en su mayoría son utilizados en
el comercio, y en el campo bancario, se denominan también títulos o valores, títulos
de crédito, efectos de comercio y documentos comerciales, y tienen la particularidad legal
de que tienen las siguientes características:
  Autonomía: Consiste en el principio de que a su beneficiario cuando lo va a cobrar
no se le puede oponer los problemas que puede existir entre el emisor y el que
está obligado a pagarlo.
 Literalidad: Significa que su beneficiario debe exigir solamente el cobro de la
cantidad indicada en el documento.
 Incorporación: Significa que en el documento está incorporado un derecho que
debe ejercer el beneficiario, y en consecuencia el documento vale por sí mismo,
como por tanto en caso de extravío, su beneficiario no tiene como cobrar la
cantidad representada en el documento. Los instrumentos negociables más
utilizados en el campo bancario son los cheques, las letras de cambio y el pagaré. A
continuación, profundizaremos sobre los mismos.
Los documentos mercantiles negociables sustituyen al dinero en efectivo; en
consecuencia, son negociables.

Estos son: Letras de Cambio, Pagarés y Cheque.

Letra de Cambio

La letra de cambio es un título de crédito representativo de dinero. En ella se consigna

una cantidad determinada o determinable de dinero que debe pagarse a su tenedor o
beneficiario. Por consiguiente, éste tiene un derecho personal o crédito, que debe
satisfacer el o los obligados al pago.

La letra tiene un carácter abstracto. Por tanto, es independiente del negocio que le dio
origen.

Es importante considerar que la ley dispone que "todos los que firman una letra de
cambio, sea como libradores, aceptantes o endosantes, quedan solidariamente obligados
a pagar al portador el valor de la letra, más los reajustes e intereses, en su caso". Por
consiguiente, el portador puede cobrar a cualquiera de ellos, sin que pueda excusarse
alegando que se cobre a otro obligado.

El Pagaré

El pagaré es una promesa de pago, que podría ser descontado o actualizado en cualquier
momento, antes de su fecha de vencimiento.

Un pagaré puede emitirse sin interés y con interés. En un pagare sin interés el valor
nominal y el valor al vencimiento es el mismo y en pagaré con interés son diferentes.

El descuento de un pagaré, involucra el valor al vencimiento del pagaré.

Los pagarés pueden ser al portador o endosables, es decir, que se pueden transmitir a un
tercero.

Los pagarés pueden ser emitirlos individuos particulares, eempresas el Estado; aunque
este instrumento de crédito se suele usar entre banqueros y compañías
de financiamiento, en las relaciones con sus clientes cuando precisan efectivo
para operaciones, generalmente a corto o mediano plazo.

El pagaré, es un título de crédito o título valor que contiene la promesa incondicional de

una persona a la cual se le denomina suscriptora, de que pagará a una segunda persona
llamada beneficiaria o tenedora, una suma determinada de dinero en un determinado
plazo de tiempo.

El pagaré, a diferencia de la letra de cambio, posee una promesa de pagar una suma
incondicional en moneda nacional o su equivalente internacional. La suma se debe
expresar en número(s) y en palabras, junto en la moneda en que se efectuará el pago. Si
se paga en moneda extranjera, se debe indicar el día de pago el equivalente entre las
monedas. Este requisito es lo que la distingue de los otros títulos de crédito.

LETRA DE CAMBIO PAGARE

Es un documento. Es una promesa de pago hecha por escrito.

Es un documento legal que se lleva a cabo Es un documento legal entre comerciantes y

entre comerciantes. una entidad bancaria o compañía
de financiamiento.

El Cheque

Es uno de los instrumentos con los cuales se moviliza la mayor cantidad de dinero en un
país, por medio del cual una persona (librador o cuenta correntista), tiene derecho a
disponer de la provisión de fondos que tiene en cuenta corriente bancaria, bien a favor de
sí mismo o de un tercero.
Condiciones para el pago de un Cheque.

· Debe estar bien emitido, es decir, estar fechado para la fecha de la presentación o
anterioridad.

· La cantidad en números debe ser igual a la cantidad expresada en letras.

· No debe tener enmiendas.

· La firma del emisor debe ser igual a la que tiene registrada el Banco en su espécimen
de firma.

· El emisor debe tener fondos suficientes para efectuar el pago.

Partes que intervienen.

· Librador o cuentacorrentista.

· Girado o Banco Librado.

El descuento en la Republica dominicana

Antecedentes
El sistema Financiero de la Republica Dominicana ha tenido varias inestabilidades
económicas durante el paso de los años. En la primera etapa de vigencia del sistema
monetario de 1947 el dólar circulo juntamente con el “peso oro dominicano”. En 1909 el
Estado Dominicano promulga la Ley General de Bancos donde se establecen regulaciones
específicas para Bancos Hipotecarios, Emisores y Refaccionarios y surgen instituciones de
crédito con las características de bancos comerciales, bajo la supervisión y control de la
secretaria de Estado de Hacienda y Comercio, denominada hoy Secretaria de Estado de
Finanzas la cual disponía de inventores nombrados por el Poder Ejecutivo.

La administración Monetaria y financiera está compuesta por la junta Monetaria, el Banco

central y la Superintendencia de Bancos, siendo la Junta Monetaria el órgano superior del
Banco Central, esta a su vez dirige la política monetaria, crediticia y cambiaria de la nación.

Procedimiento en las operaciones de descuento

Una empresa vende a un cliente, quedando una cantidad pendiente de pago. Por este
motivo, se rellena una letra en la que figura este importe y un plazo establecido para el
pago.

La empresa vendedora desea disponer del dinero de la venta anterior anticipadamente, para
ello acude a su banco para que le adelante el dinero. La entidad bancaria le cobrara un tanto
de interés que se calculara por los días que el banco le anticipa el dinero. El importe de la
letra menos el importe de los intereses será la cantidad que e este momento recibe la
empresa. Esta es una operación similar a un préstamo con la garantía de la letra.

Llegando el vencimiento de la letra, si el banco cobra la letra del cliente, se producirá la

finalización de la operación quedando en poder de la entidad bancaria este importe. Si la
letra no es pagada, la empresa vendedora deberá devolver al banco el importe de letra.

La característica principal de este descuento, que lo hace diferente del descuento simple y
del descuento compuesto, es que en este caso se cobran intereses por adelantado sobre el
valor nominal de la operación. Su amplia difusión en el uso y costumbre de las relación
comerciales lleva a que, salvo que expresamente e indique lo contrario, cuando se habla de
descuento se entiende que es bancario.