Prjecodebeyit_2.408 /2014- PE "Decenio de la Igualdad de oportunidades para mujeres y hombres" “Af del Dialogo la Reconcilacién Nacional” Lima, 7 de febrero de 2018 QFICIO N° 028-2018 -PR Sefior LUIS GALARRETA VELARDE Presidente del Congreso de la Republica Presente. - Tenemos el agrado de dirigimos a usted, de conformidad con lo dispuesto por el Articulo 107° de la Constitucion Politica del Peri, a fin de someter a consideracién de! Congreso de la Republica, con el volo aprobatorio del Consejo ZL de Ministros, el Proyecto de Ley que asegura el pago inmediato de la reparacion civil a favor del Estado en casos de corrupcién incentivando la colaboracién eficaz y la reactivacion de la economia Mucho estimaremos que se sirva disponer su tramite con el cardcter de URGENTE, segtn lo establecido por el Articulo 105° de la Constitucién Politica del Pert. Sin otro particular, hacemos propicia la oportunidad para renovarle los sentimientos de nuestra consideracién. ZYNSKI GODARD MERC OZ eooonnelen Presidente de la eptiblica ~Presidenta de! Consejo de Ministros Atentamente, PEDProyecto de Ley LEY QUE ASEGURA EL PAGO INMEDIATO DE LA REPARACION CIVIL A FAVOR DEL ESTADO EN CASOS DE CORRUPCION INCENTIVANDO LA COLABORACION EFICAZ Y LA REACTIVACION DE LA ECONOMIA, js} ___ CAPITULO! TITULO PRELIMINAR Articulo 1.- Objeto : 1.1 La presente Ley tiene por objeto aprobar medidas que aseguren el pago inmediato de la reparacién civil a favor del Estado en casos de corupcién; incentivar la colaboracién eficaz; evitar la paralizacién de las obras piiblicas o asaciaciones puiblico privadas; asi como evitar la ruptura de la cadena de pagos. 1.2 Las medidas que se presentan en la presente Ley buscan evitar que se ponga en grave riesgo el desemperio econémico del pais como consecuencia de actos de corrupcién, 2 CAPITULO IL _MEDIDAS QUE CAUTELAN EL PAGO DE LA REPARACION CIVIL A FAVOR DEL ESTADO EN CASOS DE CORRUPCION SUBCAPITULO | DISPOSICIONES GENERALES B21 La presente Ley es apiicable de pleno derecho a las personas juriicas 0 entes i TEL” juridicos: () Condenadas, 0 cuyos funcionarios 0 representantes hayan sido condenados, en e| Pais, mediante sentencia, consentida o ejecutoriada, por delitos contra la administracién publica o lavado de activos o delitos equivalentes, en caso estos hayan a cometidos en otros paises en agravio del Estado peruano: o, (i) Que, cirectamente o a través de sus representantes, hubiesen admitido y/o econocido la comisién de cualquiera de los delitos antes descritos ante alguna autoridad nacional o extranjera competente; o, (il) Vinculadas a las mencionadas en los acépites (I) y (li) precedentes.2.2 Para efectos de lo dispuesto en el numeral 2.1 precedente, se entiende por “vinculada” lo siguiente: () Cualquier persona juridica o Ente Juridico que sea propietario de mas del diez por ciento (10%) de las acciones representativas del capital social o tenedor de participaciones sociales 0 que directa 0 indirectamente participe en dicho porcentaje en la propiedad de ésta, ya Sea directamente o a través de Subsidiarias; 0, (i) Cualquier Persona que ejerce un Control sobre ésta y las otras personas sobre las cuales aquella ejerce también un Control; 0, (i) Cualquier persona juridica o ente juridico de un mismo Grupo Econémico. fe 3 Para efectos de lo dispuesto en el numeral 2.2 precedente, aplicaran las siguientes ‘Sefiniciones: ‘ontrol: es la capacidad de dirigir o determinar las decisiones del directorio, la junta accionistas 0 socios, u otros érganos de decisién de una persona juridica 0 del ‘rgano de administracién de un patrimonio auténomo, (i) Entes Juridicos: son fondos de inversién, patrimonios fidelcometidos y otros patrimonios auténomos gestionados por terceros, que carecen de personeria juridica. Para estos efectos, no califican como Entes Juridicos los fondos mutuos de inversion en valores y los fondos de pensiones, (ii) Grupo Econémico: tiene el significado que se le asigna en el articulo 7 del Reglamento de Propiedad Indirecta, Vinculacién y Grupo Econémico, aprobado mediante Resolucién de Superintendencia N° 019-2015-SMV-01, tal como pueda ser modificado o complementado. (vj Subsidiaria: es, con respecto a una Persona: (a) toda persona juridica de cuyas, 2 _ ac¢iones representativas del capital social o participaciones sociales es propietaria en “42°F tado 0 en al menos el cincuenta por ciento (50%), ya sea directamente 0 a través de otra Subsidiaria y; (b) toda persona juridica sobre a cual ejerce Control, asi como sus Subsidiarias. GE 2.4 El Ministerio de Justicia y Derechos Humanos elabora una relacién de los sujetos (gye""S® comprendides en el presente articulo. Dicha informacién se publica en su portal 2\institucional y es actualizada el ultimo dia habil de cada mes. fs e Ne Articulo 3.- Medidas que aseguran el pago de la reparacién civil a favor del Estado en casos de corrupcién TE. Las entidades publicas deben aplicar a las personas comprendidas en el aticulo 2 las CBA Opiguientes mesidas: a) Suspension de transferencias al exterior b) Adquisicién y retencién del precio de venta en el Fideicomiso de Retencién y Reparacién ©) Retencién de importes a ser pagados por las entidades del Estado earProyecto de Ley iH SUBCAPITULO II ‘SUSPENSION DE TRANSFERENCIAS AL EXTERIOR 4.1 Se suspende el derecho de las personas comprendidas en el articulo 2 de transferir, bajo cualquier titulo, total o parcialmente al exterior lo siguiente: venta de activos, acciones, participaciones 0 derechos, sin importar que impliquen 0 \y (i) €| Integro de sus capitales provenientes de las inversiones en el pais, incluyendo la no reduccién de capital o liquidacién parcial o total de empresas; y, (ii) el Integro de fos dividendos o las utllidades provenientes de su inversién, asi como _...!a8 contraprestaciones por el uso 0 disfrute de bienes ubicados fisicamente en el pais yy.de las regalias y contraprestaciones por el uso y transferencia de tecnologia, Incluido ‘Guialquier otro elemento constitutive de propiedad industrial 4.2 Esta suspensién es de aplicacién hasta que se efecttie el pago del integro de la Jeparacién civil a favor del Estado o hasta que se haya emitido una sentencia ““absolutoria consentida o ejecutoriada a favor de los sujetos comprendidos en el articulo 2 0 resolucién que ponga fin a los procesos y/o que se haya agotado la jurisdiocién nacional; lo que ocurra primero. .3 En los casos de transferencias at exterior por concepto de pago de deuda de reedores y otros pagos que puedan afectar el valor de las concesiones 0 de fos ivos ubicados en el Pert de titularidad de las personas a las que se refiere el Articulo 2, dichas transferencias, de manera individual o conjunta, deberén ser previamente aprobadas por el Ministerio de Justicia y Derechos Humanos, a solicitud de la persona comprendida en el articulo 2, en el plazo maximo de 20 dias habiles y conforme a las disposiciones que establezca el Reglamento de la presente norma. En caso el Ministerio de Justicia y Derechos Humanos no emita pronunciamiento dentro del plazo previsto, la solicitud se entender aprobada. SUBCAPITULO III 3), ADQUISICION Y RETENCION DEL PRECIO DE VENTA EN EL FIDEICOMISO DE RETENCION Y REPARACION “Articulo §.- Reglas para la adquisicion i), 5.1 Cualquier persona que pretenda adquiriz, bajo cualquier titulo, algtin bien o derecho de alguna de las personas a las que se refiere el articulo 2, asi comoacciones u otros valores representativos de derechos de participacién emitidos por personas constituidas en el Peri comprendidas en el articulo 2, aun cuando estos bienes, derechos, acciones o valores hubieren sido transferidos en fideicomiso o bajo otra modalidad semejante, debe presentar previamente al Ministerio de Justicia y Derechos Humanos una solicitud escrita manifestando su interés. El Ministerio de Justicia y Derechos Humanos puede requerir la informacién adicional y documentacién sustentatoria que considere pertinente conforme al Reglamento. E> El Ministerio de Justicia y Derechos Humanos solicitard a la entidad piilica a la que @eorresponda el proyecto, obra piiblica o concesion a que se refiera la solictud su 4 FUpinién. Tratandose de concesiones del Gobierno Nacional, se solicitara opinién al 3 inisterio de Economia y Finanzas, de conformidad con los criterios que es (qestablezcan en el Reglamento de la presente Ley. 5.2 Cualquier persona que realice la adquisicién de bienes, derechos, acciones 0 valores a los que se refiere el numeral 5.1 precedente, sin seguir previamente el procedimiento y realizar el depésito al fideicomiso conforme lo previsto en los articulos 6 y 8 de la presente norma, asi como cualquier sucesivo adquirente de dichos bienes, derechos, acciones 0 valores, serdn responsables solidarios con las personas a las que se refiere el articulo 2 por el pago de la reparacién civil que corresponda efectuar a favor del Estado. Asimismo, quedaran impedidos para contratar con el Estado conforme las normas de Contrataciones dei Estado 5.3. En caso se realice la adquisicién de os bienes, activos, derechos, acciones, participaciones o valores de los sujetos comprendidos en el articulo 2, siguiendo los vip, procedimientos establecidos en el presente articulo y acreditando el depdsito de las Gifras correspondientes en las respectivas cuentas a que se refiere el articulo 8, los bignes, activos, derechos, acciones, participaciones o valores representativos de derechos materia de transferencia, automaticamente no podran ser afectados, bajo inguin titulo, como consecuencia de las acciones u omisiones de los sujetos =< ‘comprendidos en el articulo 2. Las adquisiciones realizadas antes de la vigencia del Decreto de Urgencia N° 003- 2017 no podran ser afectadas, bajo ningiin titulo, salvo que la autoridad jurisdiccional determine que dichas adquisiciones hayan sido realizadas de mala fe por las partes regia prevista en el parrafo precedente aplica a las personas juridicas o Entes ‘dicos hasta su incorporacién en el numeral 2.4 del articulo 2 de la presente Ley, .4 E| monto a aplicar en el articulo 8 sera hasta el monto de reparacién civil a ese momento determinado por e! Procurador Puiblico de! Estado que corresponda a requerimiento del Ministerio de Justicia y Derechos Humanos, por concepto de dafios ta Y perjuicios ocasionados por jas personas comprendidas en el articulo 2. vj: \QR5 Tratandose del supuesto regulado en el segundo pérrafo del numeral 5.1 del presente articulo, la aprobacién de la venta se realiza mediante Resolucién Ministerial fel Ministerio de Justicia y Derechos Humanos, previa opinion del sector ave correspondiente y en su caso, de! Ministerio de Economia y Finanzas. Articulo 6.- Procedimiento de adquisicién 6.1 En el marco de las reglas previstas en el articulo 5, el solicitante debera presentar una solicitud de transferencia, indicando el monto correspondiente al precio de ventaProyecto de Ley sggy~_ de 0s bienes, actives, derechos, acciones, paticipaciones o valores a ser pagados a Se Wor de las Personas Comprendidas. ‘a/ A Ne {2 i) El depésito realizado respecto el precio de la venta se realizard en cada una de las : raciones de venta hasta el monto que cuora la reparacién civil estimado por el % AaProcurador Publico del Estado, que corresponda, En cada operacién se retendra el IEE cincuenta por ciento (50%) del precio de venta, hasta que alcance el monto de reparacién civil que estime el Procurador Public. Dicha retencién se realizara en la oportunidad en la que se viabilice la venta, El monto que coresponda a la persona comprendida, no estaré sujeto a la disposicién regulada en el articulo 4, en tanto se destine al pago de obligaciones de las personas comprendidas en el articuio 2, generadas por los proyectos en el Peru, 6.3 Traténdose de proyectos y empresas, la evaluacién del Ministerio de Justicia y Derechos Humanos, en base a la informacién presentada, considera que el precio de venta es resultante de la diferencia entre el valor de empresa y las deudas financieras asumidas exclusivamente para el proyecto. Se excluyen de dichas deudas financieras aquellas deudas financieras contraidas con las personas comprendidas y las deudas 5 financieras asumidas por los accionistas. Agimismo, el valor de empresa comprende el valor presente de los flujos futuros de igrescs y costos del proyecto (neto de depreciacién y amortizacién del proyecto), asi - como el saldo de caja y efectivo del proyecto y el reconocimiento de las deudas por ‘cobrar y por pagar a trabajadores, proveedores tributos. 6.4 El Ministerio de Justicia y Derechos Humanos, dentro del plazo que determine el Reglamento de la presente norma, emite su pronunciamiento sobre la solicitud de autorizacién de adquisicién. Para ello, el Ministerio de Justicia y Derechos Humanos lidoneidad que verificaran que se cumpla lo dispuesto en el numeral 6.3. A efectos de ‘contratar a los consultores expertos serialados en la presente norma, no sera aplicable la Ley N° 30225, Ley de Contrataciones de! Estado y sus modificatorias 0 norma que lo sustituya. En caso el Ministerio de Justicia y Derechos Humanos no emita pronunciamiento dentro del plazo previsto, la solicitud se entendera aprobada. og iy Ya, ‘Been dicho pronunciamiento, el Ministerio de Justicia y Derechos Humanos indicara la jenta de fideicomiso en la cual debe hacerse el depésito de la retencién,SUBCAPITULO IV RETENCION DE IMPORTES A SER PAGADOS POR EL ESTADO Articulo 7.- Retencién de importes a ser pagados por el Estado 7.1 Las entidades del Estado que resulten obligadas a efectuar algun pago por cualquier titulo a favor de las personas a las que se refiere el articulo 2, asi como a las sociedades 0 consorcios en los que éstas patticipen, incluyendo los correspondientes @ contratos de concesién, contratos de construccién o contratos de adquisicién de bienes o prestacién de servicios, estan en la obligacién de retener sobre cada pago que realicen conforme al contrato, un margen neto de ganancia equivalente al diez por ciento (10%) del pago respective, sin incluir IGV, salvo que ostenten garantias financieras otorgadas por el Estado Pervano. e ,, “Las personas comprendidas podran presentar ante la entidad publica, la informacién rfinente que acredite un margen neto de ganancia distinto al establecido en el | parrafo anterior a efectos que sobre éste se produzca la retencién, ‘e] fe : 7 6 7a" El margen neto de ganancia se aplicard en funcién a la participacién que corresponda a las personas comprendidas en el articulo 2 de la presente norma, iad a Las entidades del Estado, directamente o través de terceros, podran asegurar que los recursos que sean transferidos a los concesionarios o contratistas se destinen exclusivamente a garantizar la continuidad de la cadena de pagos, oportuna ejecusién ylu operatividad de las obras de infraestructura y la prestacion de los servicios Publicos. Facuitese excepcionalmente a las entidades del Estado para contratar directamente los servicios de terceros para fines de lo dispuesto en este parrafo, no siendo aplicable la Ley N° 30226, Ley de Contrataciones del Estado y sus modificatorias o norma que lo sustituya. BY2_Los fondos objeto de retencién seran abonados por la entidad pablica “Qurrespondiente en una cuenta del fideicomiso a que se refiere el articulo 7. 5) £8 En el caso de pagos a favor de consorcios 0 cualquier otro contrato asociativo del =< jsfue las personas a las que se refiere el articulo 2 sean partes, aplicaran las siguientes ~~ reglas: () El contratista que haya contratado con el Estado en el marco de las normas de Contrataciones del Estado y sus modificatorias, queda facultade para acordar la sustitucién de la persona consorciada incursa en alguno de los supuestos del articulo 2, sin que ello sea motivo de terminacién de la relacién juridico-obligacional que vantiene el contratista con la entidad publica que corresponda en el marco del /g/contrato de obra correspondiente. (ii) En caso se produzca la sustitucién conforme a lo dispuesto en el inciso i) am, precedente, la entidad publica suscribird el acuerdo de modificacién correspondiente, a a fin de que la composicién del contratista sea variada. \SLo dispuesto en el parrafo anterior debe entenderse sin perjuicio de los criterios que ‘v//#/las normas de contrataciones tengan previstos como requisitos para la contratacién “Erase” con entidades piiblicas.Proyecto de Ley (ii) Una vez perfeccionada la modificacién del consorcio 0 contrato asociativo, todo pago que deba efectuar el Estado no estard sujeto a la retencién dispuesta en el numeral 7.1 del presente articulo 7. Ne KE “é-Hasta que no se produzca la sustitucién, el contratista quedara sujeto a las reglas \previstas en los numerales 7.1 y 7.2 precedentes. 3) /%'4 No estén comprendidos en el Ambito de este articulo los pagos incondicionales e nc imevocables que deba efectuar el Estado a favor de terceros, distintos a los sefialados 2" en ef articulo 2, a quienes se hubiera cedido los correspondientes derechos de cobro hasta la fecha de publicacién de la relacién de las personas comprendidas en el portal institucional del Ministerio de Justicia y Derechos Humanos conforme el numeral 2.1 del articulo 2 SUBCAPITULO V FIDEICOMISO DE RETENCION Y REPARACION Articulo 8.- Fideicomiso de retencién y reparacion 8.1 El Ministerio de Justicia y Derechos Humanos realizara 0 celebraré los actos y _ contratos que sean necesarios para el establecimiento de un fideicomiso, denominado “"ideicomiso de Retencién y Reparacién - FIR’, administrado por el Banco de la Nacién, cuya finalidad sea recaudar y servir al pago de las reparaciones civiles que cofrespondan al Estado. El patrimonio fideicometido estar conformado por los fondos aque se refiere el articulo 7 y por aquellos que resulten de lo dispuesto en el articulo Los fondos del fideicomiso se mantendrén en las cuentas bancarias del patrimonio fideicometido y serviran para atender el pago de las reparaciones civiles a favor del $)\ Estado que establezcan los érganos jurisdiccionales correspondientes, mediante resoluciones consentidas y ejecutoriadas. Tales fondos son intangibles ¢ inembargables. 8.2 Los fondos del patrimonio fideicometido se invertiran en depésitos bancarios u otros instrumentos financieros de bajo riesgo de acuerdo con lo que se establezca en és el acto constitutive. Ley ( 12) 8.3 En el caso que los fondos abonados en las cuentas del patrimonio fideicometido \ ey) que correspondan a una determinada persona comprendida en el articulo 2 de la : presente norma excedan la cira estimada de reparacién civil comunicada por ia Procuraduria segun el numeral 5.4, los fondos excedentes seran transferidos por elfiduciario a favor de la persona correspondiente, previa instruccién de! Ministerio de Justicia y Derechos Humanos. CAPITULO II ACCIONES RESTRICTIVAS CONTRA LOS SOCIOS, ASOCIADOS 0 CONSORCIADOS DE LAS PERSONAS COMPRENDIDAS SUBCAPITULO | DISPOSICIONES GENERALES Articulo 9.- Alcance Ge 1 Este capitulo aplica a las personas juridicas 0 entes juridicos que en calidad de ios, consorciados © asociados bajo cualquiera de las formas asociativas 0 ietarias previstas por ley, hayan participado en la adjudicacién de manera conjunta in las Personas comprendidas en el articulo 2 de la presente norma, en contratos ie" Suscritos con el Estado peruano, en los que estas titimas hayan’ admitido y/o ee confesado, o hayan sido sentenciadas por la comisién de delitos contra la administracién publica o lavado de activos en agravio del Estado peruano 9.2 El Ministerio de Justicia y Derechos Humanos elabora una relacién de contratos indicando la persona juridica o Ente Juridico incluido en el numeral 9.1 que haya TI participado en la adjudicacién en calidad de socio, asociado o consorciado con la persona comprendida en el articulo 2. Dicha informacién se publica en su portal institucional y se actualiza el ultimo dia habil de cada mes. 9.3 Para ia aplicacién del presente Capitulo, el Ministerio de Justicia y Derechos sgelumanos contara con la asistencia de consultores expertos, con reconocida solvencia ""@idoneidad. A efectos de dicha contratacién, no sera aplicable la Ley N° 30225, Ley déFontrataciones del Estado y sus modificatorias 0 norma que lo sustituya. Articulo 10. Acciones restrictivas contra los socios, asociados o consorciados wee “’-"Las personas comprendidas en el articulo 9 se sujetan a las siguientes acciones: ‘@) Obligacién de constituir un fideicomiso de garantia que coadyuve al pago de la reparacién civil b) Suspensién de transferencias al exterior, para lo cual serdn de aplicacién las disposiciones del articulo 4 de la presente norma. ©) Implementar un programa de cumplimiento. d) Obligacién de revelar informacién a las autoridades encargadas de la investigacionProyecto de Ley SUBCAPITULO II CONSTITUCION DE FIDEICOMISION EN GARANTIA QUE COADYUVE AL PAGO DE LA REPARACION CIVIL (Arliculo 41.- Constitucién de fideicomiso en garantia que coadyuve al pago de la Jeon civil Bi 1.1 Establézcase la obligacién de las personas sefialadas en el articulo 9 de “ale constituir un fideicomiso con el fin de garantizar el pago de la reparacién civil y los intereses a favor del Estado peruano, evitar la ruptura de la cadena de pagos y mantener la continuidad de la ejecucién de obras publicas y de la prestacin de servicios pUblicos para coadyuvar al pago de la reparacién civil. \9 14.2 En un plazo maximo de noventa (90) dias habiles deberan constituir un fideicomiso de garantia sobre los activos, bienes, derechos, acciones, flujos ciertos 0 participaciones cuyo valor, de manera individual 0 conjunta, sea igual o superior al monto estimado para coadyuvar al futuro pago por reparacién civil. Dicho plazo se cuenta desde la estimacién de dicho monto conforme las reglas establecidas en el articulo 12. perjuicio de lo sefialado en el parrafo precedente, la persona incluida en el pigsente articulo, a partir de la entrada en vigencia de la presente norma, podra sresentar al Ministerio de Justicia y Derechos Humanos, el acto constitutivo del Fibsicomiso, para la verificacién del monto que coadyuve el pago reparacién civil conforme las reglas indicadas en el presente Capitulo. Sp, 11.3 Cada fidelcomiso estard conformado por al fideicomitente, representado por las “2, personas sefialadas en el articulo 9, el cual transfiere en dominio fiduciario, activos, '2) bienes, derechos, acciones o participaciones a otra persona, denominada Fiduciario, 2) con la finalidad de constituir un patrimonio fideicometido, sujeto al dominio fiduciario de éste titimo y afecto al cumplimiento de cubrir el monto estimado para coadyuvar al pago de la futura reparacién civil a favor del Estado por concepto de datos y petjuicios. Semestralmente, se actualizaré el valor del patrimonio fideicometido a Bite, efectos de mantener el equivalente del monto estimado de reparacién civil, Este Nf detcomso serd administrado por ef Banco de la Nacién. ‘Ee11.5 En caso la persona inciuida en el articulo 9 no cumpia con {a constitucién del fideicomiso dentro del plazo establecido, se sujeta a la retencién prevista en el articulo 7. 11,6 Alternativamente, la persona a la que hace referencia el articulo 9 podra presentar una carta fianza a favor dei Ministerio de Justicia y Derechos Humanos, por ‘el monto estimado siempre que sea emitida por una entidad autorizada por la Superintencencia de Banca y Seguros y ostente cardcter incondicional, irrevocable y de realizacién automatica Articulo 12.- Reglas para el calculo del monto de retencién on el fideicomiso 12.1 El monto que se retendra ser un valor equivalente al integro de los dividendos @pypercibidos por la persona comprendida derivada de su participaci6n en el contrato & gespectivo referido en el articulo 9, 0 el cincuenta por ciento (50%) del integro del atrimonio nefo correspondiente a su patticipacién en el consorcio, asociacién 0 trato respectivo referido en el articulo 9, lo que resulte mayor, los cuales se Aptualizaran semestralmente en funcién a los estados financieros aucitados. Tratandose de contratos sujetos a la normatividad de contrataciones del Estado, el monto sera el diez por ciento (10%) del monto total del contrato en funcién a’ su participacién en el respectivo contrato sujeto a las reglas de aplicacién establecidas en el Reglamento. os al pago de la reparacién civil contaré con la asistencia de consultores expertos, con reconocida solvencia e idoneidad. A efectos de dicha contratacién, no sera aplicable la Ley N° 30225, Ley de Contrataciones de! Estado y sus modificatorias o norma que lo sustituya. \Q 12.2 Para la aplicacién del presente articulo, la estimacién del monto para coadyuvar 12.3 En caso que, a la fecha prevista en el numeral 11.2, las personas no cuenten con “wos activos necesarios para completar el monto estimado que coadyuve el futuro pago deNa reparacién civil, podran solicitar un programa de cumplimiento de la obligacion hasta en un plazo maximo de cinco (5) afios, conforme las disposiciones establecidas en’ él reglamento de la presente norma. SUBCAPITULO III iMPLEMENTACIONES DE PROGRAMAS DE CUMPLIMIENTO. aT Foz ky Articulo 13.- Implementacién de programas de cumplimiento " J) 13.1 Dentro del plazo de noventa (90) dias habiles de fa entrada en vigencia de la ‘7 presente Ley, las personas incluidas en el articulo 9, deberan adoptar e implementar, un modelo de cumplimiento adecuado a su naturaleza, riesgos, necesidades y itaq, caracteristicas, consistente en medidas de vigilancia y control idéneas para prevenir la ix” comisién de delitos o para reducir significativamente el riesgo de su comision. ff =f "}3.2 E! contenido del modelo de cumplimiento, atenciendo a las caractersticas de la i ersona juridica, se desarrolla conforme lo dispuesto en el Reglamento del Decreto ~St2/ Legisiativo N° 1352, 0, la Ley N° 30424 y su Reglamento, sin perjuicio de que las personas juridicas io implementen con elementos adicionales basados en el ISO 19600 y 37001 u optando por mayores estdndares sobre la materia,cena pdesenvolvimiento del negocio mediante la presentacién de os estados financieros auiditados hasta la emision de la respectiva sentencia o resolucién que pone fin al 1ceso, al Ministerio de Justicia y Derechos Humanos asi como la atencién de las /G9nsultas formuladas por dicha entidad SUBCAPITULO IV OBLIGACION DE REVELAR INFORMACION A LAS AUTORIDADES. ENCARGADAS DE LA INVESTIGACION Articulo 14.- Obligacién de revelar informacién a las autoridades encargadas de la investigacién Dentro del plazo establecido en el numeral 11.2 del articulo 11, la persona incluida en el articulo 9, debera presentar al Ministerio de Justicia y Derechos Humanos, el cargo de presentacién de un escrito presentado a la Fiscalia respectiva, manifestando su intencién de colaborar activamente en {a investigacién incluyendo la puesta a disposicién de la documentacién y acceso irrestricto a sus instalaciones, en las oportunidades que determine la Fiscalia, sin necesidad de autorizacién judicial 3imismo, presentara al Ministerio de Justicia y Derechos Humanos y a la Procuradurla Publica, la informacion que indique el Reglamento, incluyendo entre offs, los estados financieros auditados. CAPITULO IV : HE MEDIDAS DE INTERVENCION EN EMPRESAS, MITIGACION Y PRACTICAS ANTICORRUPCION SUBCAPITULO! DISPOSICIONES GENERALES Articulo 15.- Aleance > El presente Capitulo aplica a las personas juridicas o entes juridicos contra las que se \§) haya iniciado la investigacién fiscal por la presunta realizacién de delitos contra la Y p/] administracién publica o lavado de activos en el desarrollo de proyectos de inversién i E&I7 publica o publico privada, independiente de su fecha de ejecucién, hasta la emisién de Ja sentencia 0 resolucion que pone fin al proceso, con la finalidad de mitigar el riesgo de paralizacién de los proyectos de inversién y la industria de construccién, asf como la potencial afectacién del empleo productivo.Articuto 16.- Acogimiento al régimen de intervencién de empresas 16,1 Las empresas comprendidas en el articulo 15 podran someterse al régimen de intervencién de empresas prevista en el presente capitulo. Para ello, remitiran una solicitud al Ministerio de Justicia y Derechos Humanos, solicitando acogerse al régimen de intervencién de empresas previstas en el presente capitulo. 16.2 El acogimiento al régimen de intervencién de empresas no enerva la responsabilidad penal y/o civil determinada por las instancias judiciales. Asimismo, el iento al régimen no implica reconocimiento 0 aceptacién de culpabilidad, By, 16. EI Ministerio de Justicia y Derechos Humanos elabora una relacién de contrates, ~“ZIndicando la persona juridica o Ente Juridico incluido en los alcances del presente tule. Dicha informacién se publica en su portal institucional y se actualiza el titimo habil de cada mes. Articulo 17.- Componentes De acogerse al régimen de intervencién, las personas se sujetan a las siguientes medidas’ a) Obligacién de consfituir un fideicomiso de garantia que coadyuve al pago de la reparacién civil b) Obligacién de revelar informacién a las autoridades encargadas de ia investigacién ©) Implementacién de programas de cumplimiento, SUBCAPITULOI| FIDEICOMISO DE GARANTIA Articuto 18.- Constitucin de un fideicomiso de garantia ty Dentro del plazo de noventa (90) dias habiles, las personas comprendidas en el afticulo 15 deberén constituir un fideicomiso de garantia sobre los activos, bienes, deiechos, acciones 0 participaciones cuyo valor, de manera individual o conjunta, sea ‘igual 0 superior al monto estimado para coadyuvar al futuro pago por reparacién civil Asimismo, podra incluirse los flujos ciertos a favor del fideicomiso. Dicho plazo se cuenta desde la estimacién de dicho monto conforme las reglas establecidas en ef articulo 19) 18.2 Cada fideicomiso estara conformado por el fideicomitente, representado por las personas sefialadas en el articulo 14, el cual transfiere en dominio fiduciario, activos, bienes, derechos, acciones 0 participaciones a otra persona, denominada Fiduciario, con la finalidad de constituir un patrimonio fideicametido, sujeto al dominio fiduciario de cing, _@8te ltimo y afecto al cumplimiento de cubrir el monto estimado para coadyuvar al SEE® % futuro pago de la reparacién civil a favor del Estado por concepto de dafos y 28 perjuicios. Semestraimente se actualizaré el valor del patrimonio fideicometido a hy |,Jefectos de mantener el equivalente de! monto estimado de reparacién civil, Este 4/ Fideicomiso sera administrado por el Banco de la Nacién. 18.3 El fideicomitente, previa aprobacién del Ministerio de Justicia y Derechos Humanos, podra sustituir los bienes eniregados en fideicomiso por otros activos,Proyecto de Ley eens bienes, derechos, acciones o participaciones cuyo valor, de manera individual o junta, sea igual o superior al monto estimado. 4 En caso que, que a la fecha prevista en el numeral 18.1, las personas no cuenten in los activos necesarios para completar el monto estimado que coadyuve el futuro Bago de la reparacion civil, podran solicitar un programa de cumplimiento de la obligacién hasta en un plazo maximo de cinco (8) afios, conforme las disposiciones establecidas en el reglamento de la presente norma. 18.5 Altemativamente, podra presentar una carta fianza a favor del Ministerio de Justicia y Derechos Humanos por el monto estimado siempre que sea emitida por una entidad autorizada por la Superintendencia de Banca y Seguros y ostente cardcter ( incondicional, irrevocable y de realizacién automética. Articulo 19.- Reglas para el calculo del monto a depositar en el fideicomiso para el pago de la reparacién civil 18.1 El monto a depositar seré un valor equivalente al integro de los dividendos percibidos por la Persona Comprendida derivada de su participacién en el respectivo contrato de Asociaciones Publio Privadas referido en el articulo 15, correspondiente a su participacién en el consorcio, asociacién o contrato respectivo referido en el articulo ‘46, los cuales se actualizardn semestralmente. Tratandose de contratos sujetos a la normatividad de contrataciones del Estado, el _ Monto a depositer sera el diez por ciento (10%) del monto total del contrato en funcién “SL 24 su participacién, 19.2 Para la aplicacién del presente articulo, la estimacién del monto para coadyuvar al pago de la reparacién civil contard con la asistencia de consultores expertos, con reconocida solvencia e idoneidad. A efectos de dicha contratacién no sera aplicable la Ley N® 30225, Ley de Contrataciones del Estado y sus modificatorias 0 norma que lo sustituya. SUBCAPITULO Ill OBLIGACION DE REVELAR INFORMACION A LAS AUTORIDADES ENCARGADAS DE LA INVESTIGACION { YES} |) Articulo 20.- Obligaci6n de revelar informacién a las autoridades encargadas de vd) i) la investigacion lie oa f ® 75 La solicitud a que se refiere el articulo 16, acompafaré el cargo de presentacién de un escrito presentado por las personas comprendidas en el articulo 15 a la Fiscallarespectiva, manifestando su intencién de colaborar activamente en ia investigacién incluyendo la puesta a disposicién de la documentacién y acceso irrestricto a sus instalaciones, en las oportunidades que determine la Fiscalia, sin necesidad de autorizacién judicial Asimismo, presentard al Ministerio de Justicia y Derechos Humanos y a la Procuraduria Publica, la informacion que indique el Regiamento, incluyendo entre otros, los estados financieros auditados, SUBCAPITULO IV IMPLEMENTACION DE PROGRAMACION DE CUMPLIMIENTO ticulo 21.- mplementacién de programas de cumplimiento 1 Dentro del plazo de noventa (80} dias habiles, las personas incluidas en el culo 15, deberan adoptar e implementar, un modelo de cumplimiento adecuado a’ lu naturaleza, riesgos, necesidades y caracteristicas, consistente en medidas do Vigilancia y control idéneas para prevenir la futura comisién de delitos o para reducir significativamente el riesgo de su comisién. 21.2 El contenido del modelo de cumplimiento, atendiendo a las caracteristicas de la persona juridica, se desarrolla conforme lo dispuesto en el Reglamento de! Decreto Legislativo N° 1352, 0, la Ley N° 30424 y su Reglamento, sin perjuicio de que las personas juridicas lo implementen con elementos adicionales basados en e! ISO. 19600 y 37001 u optando por mayores estandares sobre la materia. 21.3 Como parte del modelo, se incluird la entrega periddica de informacién sobre el desenvolvimiento del negocio mediante la presentacién de los estados financieros auditados hasta la emisién de la respectiva sentencia o resolucién que pone fin al Proceso, al Ministerio de Justicia y Derechos Humanos asi como la atencién de las ‘consultas formuladas por dicha entidad. DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS FINALES Primera.- Reglamento EI Reglamento de la presente norma es aprobado mediante Decreto Supremo refrendado por la Presidencia del Consejo de Ministros, el Ministerio de Justicia y Derechos Humanos y el Ministerio de Economia y Finanzas, en el plazo maximo de Gi S2\_treinta (30) dias calendario contados desde el dia siguiente de la publicacién de la a 8) presente norma. ‘J Segunda.- Medidas aplicadas en la Ley MEE Las medidas previstas en la presente norma tienen por objeto cautelar el cobro de la futura reparacién civil que determinen las instancias competentes, mitigando el peligro en la demora durante los procesos a su cargo, en tanto se emita la decisién final por * Parte de las instancias judiciales respectivas. } Shy) Tercera. Responsabilidad derivada de los actos de corrupcién a! Las reglas contenidas en la presente norma no limitan ni restringen la naturaleza o alcances de la responsabilidad determinada mediante sentencia por las instancias Judiciales las cuales se rigen por |as disposiciones contenidas en el Titulo VI, Capitulo | del Cédigo Penal y det Cédigo Civil,Proyecto de Ley Cuarta.- Incentivos a la colaboracién eficaz | Ministerio Puiblico podra celebrar Acuerdos de Colaboracién Eficaz con las personas yidicas .o entes juridicos, que opten por colaborar efectivamente en las estigaciones a cargo det Ministerio Publico, siempre que permita la identificacién de olucrados en la infraccién y la obtencién rapida de informacién que demuestre el sVicito sujeto a investigacién. La aprobacién del Acuerdo de Colaboracién Eficaz por parte de los érganos judiciales, a criterio del Ministerio Publico podra eximir a la persona juridica o Ente Juridico de las consecuencias juridicas derivadas del delito 0 reducirlas; asi como podra excluir ~total © parcialmente- la aplicacién de la presente norma, asi como incluir dentro dei acuerdo, a las personas juridicas pertenecientes al mismo Grupo Econémico. SS El Acuerdo de Colaboracién Eficaz al que arribe el Ministerio Publico con aprobacién ! de los érganos judiciales, puede incluir la inaplicacién de los impedimentos previstos en Ios literales m) y n) del numeral 11.1 del articulo 11 de la Ley N° 32208, Ley de Contrataciones del Estado. \uinta.- Calculo de! monto de la reparacién civil |,Procurador Pubic del Estado que corresponda estima el monto de reparacién civil juiendo las mejores practicas internacionales en la materia para lo cual debera cohtratar consultores especializados, y conforme a la normativa vigente. A efectos de céntratar a los consultores expertos sefialacos en la presente disposicién, no sera ‘plicable la Ley N° 30225, Ley de Contrataciones del Estado y sus modificatorias 0 norma que /o sustituya Soxta.- Requerimientos de informacién de la Procuraduria Publica y el Ministerio. de Justicia y Derechos Humanos Para el cumplimiento de las funciones comprendidas en la Ley, el Procurador Publico que corresponda y e! Ministerio de Justicia y Derechos Humanos podra requerir informacién complementaria a las entidades piiblicas, las cuales cuentan con un plazo maximo de 10 dias hdbiles para atender dicha solicitud, bajo responsabilidad del Titular de la Entidad Pr aos ON ‘Séptima.- Cobro de deudas tributarias ES2\ EI Fideicomiso de Retencién y Reparacién Civil, a requerimiento de la 3} Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administraci6n Tributaria - SUNAT, ‘i4z/ servira para cubrir el pago de las deudas tributarias que se generen como resultado de st la ganancia de capital de los procedimientos de adquisicién de proyectos o empresas, a las que se refiere el articulo 5 de la presente Ley, asi como aquellas deudas tributarias exigibles coactivamente a las personas comprendidas en el articulo 2 de lapresente Ley, incluso las que se hubieran generado antes de la vigencia de la presente Ley. EI ejecutor coactivo de la SUNAT no podrd disponer que se traben las medidas cautelares 0 embargos a que se refiere el Cédigo Tributario, y levantard cualquier medida cautelar 0 embargo que hubiera dispuesto, respecto de las deudas tributarias a cargo de los sujetos comprendidos en las listas publicadas por el Ministerio de Justicia y Derechos Humanos al primer dia habil de cada mes a que se refiere el articulo 2 de la presente Ley. Asimismo, el ejecutor coactivo de la SUNAT no podra disponer que se traben las medidas cautelares previas a que se refiere el Cédigo Tributario a las personas comprendidas en los articulos 9 y 15 de la presente Ley. RR lo establecido en la presente disposicién, le resulta aplicable lo previsto en el literal del numeral 2 del articulo 48 del Cédigo Tributario y no suspende la notificacién de Is drdenes de pago, resoluciones de determinacién, resoluciones de muita ni de la /#psolucin de ejacucién coactiva, Octava.- Ejecucién de garantias Precisase que las garantias de fiel cumplimiento del contrato y por los adelantos, a que se-refiere el articulo 33 de la Ley N° 32205, Ley de Contrataciones del Estado, se ejecutan de acuerdo a lo establecido en el Capitulo correspondiente del Reglamento r de la Ley N* 32205, y dnicamente para la finalidad para la que fueron otorgadas. Las. \y empresas emisoras de dichas garantias que adviertan solicitudes de ejecucién de ‘manera irregular 0 en contravencién a las normas mencionadas, pueden solicitar la intervencién del Sistema Nacional de Control. Novena.- Sustitucién de las personas incluidas en los articulos 9 y 14 .,Las personas incluidas en los articulos 9 y 15 de la presente Ley podran sujetarse a lo ‘Previsto en los literales (i) y (ji) del numeral 7.3 del articulo 7 de ia Ley. Décima.- Mecanismos de veeduria Impleméntese medidas de veeduria sobre la informacién econémica, contable y firianciera de las personas comprendidas en los Capitulos II, Ill y IV, conforme las instrucciones que emita el Banco de la Nacién en su calidad de Fiduciario de ios Fideicomisos establecidos en la presente norma, de conformidad con las cisposiciones ‘gue se establezcan en el reglamento de la presente Ley. BERR, lay >) % Undécima.- Disposiciones complementarias en materia tributaria )3}De manera complementaria, las entidades del sector piblico nacional y los sujetos is) generadores de rentas de tercera categoria que efecttien algun pago a los sujetos comprendidos en fa lista ala que se refiere el numeral 2.4 de la presente Ley, deben detraer un porcentaje determinado mediante Decreto Supremo, del importe del pago respectivo que incluye el impuesto general a las ventas, y depositar el importe detraido en ia cuenta que abrird, de oficio, el Banco de la Nacién a nombre del sujeto gSGim,._ comprendido en la mencionada lista, ak x Di caso el sujeto comprendido en el numeral 2.4 de la presente norma, reciba la ) g) fftotalidad del pago sin habérsele realizado fa detraccién -sea porque el pagador no esta “7 obligado a realizar la detraccién o por haber omitido hacerlo- queda obligado a efectuar e! depésito del importe que debié detraerse en la cuenta abierta a su nombre. en el Banco de la Nacién.