Estudio Técnico

Formulación y evaluación de proyectos

09

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Presentación
Sílabo
Sílabo
Sílabo
 Propósito de la sesión de aprendizaje
• Determina el tamaño del proyecto de inversión a través de información
cualitativa organizada en cuadros de requerimiento de:
• materia prima directa (MPD) e indirecta (MPI),
• mano de obra directa (MOD) e indirecta (MOI),
• costos de fabricación directos (CDF) e indirectos (CIF),
• gastos administrativos (GA), gastos de venta (GV),
• Describe el proceso de producción a través de un flujograma.
• Elabora información primaria sobre las inversiones, localización para poner
en marcha el proyecto de Inversión.
• Desarrolla la matriz de impacto ambiental.
 Estudio Técnico
• Este estudio tiene por objetivo determinar el proceso operativo que
se necesita llevar a cabo para elaborar el producto del proyecto.
• Principalmente abarca:
• Diseño técnico específico del proceso,
• Requerimientos de obras físicas (si es que las hay)
• Requerimientos de equipos (activo fijo),
• Necesidades de RRHH, tamaño y localización, costeo y evaluación de
inversiones, estimación costos de explotación.

Torres J(2015). Proyectos de negocios

 Estudio Técnico
• El estudio técnico conforma la segunda etapa de los proyectos de
inversión,
• En el que se contemplan los aspectos técnicos operativos necesarios
en el uso eficiente de los recursos disponibles para la producción de
un bien o servicio deseado
• En el cual se analizan la determinación del tamaño óptimo del lugar
de producción, localización, instalaciones y organización requeridos.

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 Estudio Técnico
• La importancia de este estudio se deriva de la posibilidad de llevar a
cabo una valorización económica de las variables técnicas del
proyecto,
• Que permitan una apreciación exacta o aproximada de los recursos
necesarios para el proyecto;
• Además de proporcionar información de utilidad al estudio
económico-financiero.

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 Estudio Técnico
• Todo estudio técnico tiene como principal objetivo el demostrar la
viabilidad técnica del proyecto que justifique la alternativa técnica
que mejor se adapte a los criterios de optimización.

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 Estudio Técnico: Objetivos
• En particular, los objetivos del estudio técnico de un proyecto son los
siguientes:
• (1) Determinar la localización más adecuada en base a factores que
condicionen su mejor ubicación.
• (2) Enunciar las características con que cuenta la zona de influencia
donde se ubicará el proyecto.
• (3) Definir el tamaño y capacidad del proyecto.
• (4) Mostrar la distribución y diseño de las instalaciones.

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 Estudio Técnico: objetivos
• En particular, los objetivos del estudio técnico de un proyecto son los
siguientes:
• (5) Especificar el presupuesto de inversión, dentro del cual queden
comprendidos los recursos materiales, humanos y financieros
necesarios para su operación.
• (6) Incluir un cronograma de inversión de las actividades que se
contemplan en el proyecto hasta su puesta en marcha.
• (7) Enunciar la estructura legal aplicable al proyecto.
• (8) Comprobar que existe la viabilidad técnica necesaria para la
instalación del proyecto en estudio”

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 Estudio Técnico: Tamaño del proyecto
• Se define como capacidad de producción al volumen o número de
unidades que se pueden producir en un día, mes o año, dependiendo
del tipo de proyecto que se está formulando.
• La importancia de definir el tamaño que tendrá el proyecto se
manifiesta principalmente en su incidencia sobre el nivel de las
inversiones y costos que se calculen y, por tanto, sobre la estimación
de la rentabilidad que podría generar su implementación.
• De igual forma, la decisión que se tome respecto del tamaño
determinará el nivel de operación que posteriormente explicará la
estimación de los ingresos por venta.

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 Estudio Técnico: Tamaño del proyecto
• Por ejemplo: El tamaño de un proyecto industrial se mide por el número de
unidades producidas por año.
• En un proyecto de educación el tamaño será la cantidad de alumnos
admitidos en cada año escolar.
• En proyectos agrícolas la cantidad de productos obtenidos en cada ciclo
agrícola constituye el tamaño.
• El tamaño de un proyecto hotelero se mide por el número de habitaciones
construidas o instaladas.
• En proyectos mineros, el tamaño será las toneladas métricas tratadas en la
planta en un período determinado.
• La cantidad de kilos de carne obtenidos en el ciclo productivo será la
medida del tamaño de un proyecto ganadero.

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 Estudio Técnico: Tamaño del proyecto
• Capacidad
• Después de definida la unidad de medida del tamaño del proyecto, se
establece la cantidad de producción o de prestación de servicio por
unidad de tiempo.
• Por ejemplo, en una fábrica de camisas sería el número de camisas
producidas en un mes o un año;
• En un hotel sería el número de camas disponibles.

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 Estudio Técnico: Tamaño del proyecto
• Se presentan tres tipos de capacidad:
• Capacidad diseñada, que corresponde al nivel máximo posible de
producción o de prestación de servicio.
• Capacidad instalada, que corresponde al nivel máximo de producción
o prestación de servicios que los trabajadores con la maquinaria,
equipos e infraestructura disponible pueden generar
permanentemente.
• Capacidad real, que es el porcentaje de la capacidad instalada que en
promedio se está utilizando, teniendo en cuenta las contingencias de
producción y ventas, durante un tiempo determinado.

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 Estudio Técnico: Tamaño del proyecto
• Por ejemplo:
• La capacidad diseñada puede ser la de fabricación de 500 docenas de
camisas semanales o de 200 camas;
• La capacidad instalada de 480 camisas semanales o 180 camas
• La capacidad real de 408 camisas semanales, lo que equivale al 85%
de la capacidad instalada o de 178 camas, equivalente al 89% de la
capacidad instalada.

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Estudio Técnico: Tamaño del proyecto

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 Estudio Técnico: Localización del proyecto
• Es el análisis de las variables (factores) que determinan el lugar donde
el proyecto logra la máxima utilidad o el mínimo costo.
• En general, las decisiones de localización podrían catalogarse de
infrecuentes; de hecho, algunas empresas sólo la toman una vez en
su historia.
• La decisión de localización no sólo afecta a empresas de nueva
creación, sino también a las que ya están funcionando.

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 Estudio Técnico: Localización del proyecto
• Un mercado en expansión requerirá añadir nueva capacidad, la cual
habrá que localizar, bien ampliando las instalaciones ya existentes en
un emplazamiento determinado, bien creando una nueva en algún
otro sitio.
• La introducción de nuevos productos o servicios conlleva una
problemática análoga.
• Una contracción de la demanda puede requerir el cierre de
instalaciones y/o la reubicación de las operaciones; otro tanto sucede
cuando se producen cambios en la localización de la demanda.

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 Estudio Técnico: Localización del proyecto
• Factores que influyen en la localización
• Las alternativas de instalación de la planta deben compararse en
función de las fuerzas ocasionales típicas de los proyectos.
• Una clasificación concentrada debe incluir por lo menos los siguientes
factores globales:
• Medios y costos de transporte. Disponibilidad y costo de mano de obra.
• Cercanía de las fuentes de abastecimiento. Factores ambientales.
• Cercanía del mercado. Costo y disponibilidad de terrenos.
• Topografía de suelos. Estructura impositiva y legal. Disponibilidad de agua,
energía y otros suministros.
• Comunicaciones. Posibilidad de desprenderse de desechos.

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 Estudio Técnico: Localización del proyecto
• La primera etapa del estudio de la localización comprende:
• Disponibilidad de terreno, mano de obra y capital.
• Distribución de la demanda: localización y tamaño del mercado de
consumo. Distancia y acceso a la infraestructura, acceso a los medios
de transporte, a la energía eléctrica y agua.
• Industrias conexas y servicios auxiliares: actividad económica de la
región (bancos, canales de distribución, ventaja de una industria
centralizada).
• Impuestos y disposiciones legales.
• Condiciones generales de vida.

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 Estudio Técnico: Localización del proyecto
• Los criterios principales para la selección son:
• Se debe disponer de un terreno adecuado para la construcción de la
planta respectiva.
• La zona dispondrá de suficiente mano de obra calificada y no
calificada.
• Debe existir un mercado de materias primas adecuado.
• Se contará con materiales, maquinaria y equipo en las cantidades y
calidades necesarias para realizar y operar el proyecto.
• La localización tendrá acceso a los medios de transporte.
• Se establecerán relaciones con las demás industrias y comercio.

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 Estudio Técnico: Procedimiento de análisis de
Localización del proyecto
• 1. Análisis preliminar:
• Se tratará de estudiar las estrategias empresariales y políticas de las
diversas áreas (operaciones, marketing, etc.) para traducirlas en
requerimientos en la localización de las instalaciones.
• Dada la gran cantidad de factores que afectan la localización, cada
empresa debe determinar cuáles son los criterios importantes en la
evaluación de alternativas: necesidades de transporte, suelo,
suministros, personal, infraestructuras, servicios, condiciones
medioambientales, etc.

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 Estudio Técnico: Procedimiento de análisis de
Localización del proyecto
• 2. Estudio de disponibilidad de materia prima . Comprende: -
Características de materias primas. - Distribución geográfica.
• 3. Estudio de mercado . Está determinado por: - Características de los
productos. - Distribución geográfica.
• 4. Tarifas de transporte .
• 5. Posibles puntos de localización .
• 6. Distancia de transporte .
• 7. Determinación del tamaño de la planta . Incluyendo: - Volumen de
materia prima. - Volumen de producto. - Determinación de costos de
transporte.

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 Estudio Técnico: Procedimiento de análisis de
Localización del proyecto
• 8. Preselección de puntos alternativos de localización . Se establece
un conjunto de localizaciones candidatas para un análisis más
profundo, rechazándose aquéllas que claramente no satisfagan los
factores dominantes de la empresa.
• 9. Otros criterios de selección . Estímulos fiscales, leyes, reglamentos,
condiciones generales de vida, clima, facilidades administrativas,
factores externos, preferencias personales y ventajas sociales.

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 Estudio Técnico: Procedimiento de análisis de
Localización del proyecto
• 10. Evaluación de alternativas (análisis detallado) . En esta fase se
recoge toda la información acerca de cada localización para medirla
en función de cada uno de los factores considerados.
• 11. Selección de alternativas . A través de análisis cuantitativos y/o
cualitativos se comparan entre sí las diferentes alternativas para
conseguir determinar una o varias localizaciones válidas.

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 Estudio Técnico: Métodos de evaluación de
Localización del proyecto
• Cualitativo por puntos

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 Estudio Técnico: Métodos de evaluación de
Localización del proyecto
• Por factores ponderados

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 Estudio Técnico: Ingeniería del proyecto
• La ingeniería del proyecto tiene la responsabilidad de seleccionar el
proceso de producción de un proyecto cuya disposición en planta
conlleva a la adopción de una determinada tecnología y la instalación
de obras físicas o servicios básicos de conformidad con los equipos y
maquinarias elegidos.
• También se ocupa del almacenamiento y distribución del producto, de
métodos de diseño, de trabajos de laboratorio, de empaques de
productos, de obras de infraestructura y de sistemas de distribución.

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 Estudio Técnico: Ingeniería del proyecto
• Mediante el estudio de ingeniería se determina la función de
producción óptima para la utilización eficiente y eficaz de los recursos
disponibles destinados a la producción de bienes o servicios.
• Para ello deben analizarse las distintas alternativas y condiciones en
que pueden combinarse los factores productivos, identificados a
través de la cuantificación y proyección del monto de inversiones,
costos e ingresos que se asocian a cada una de las alternativas de
producción.
• Por lo tanto, de la selección del proceso productivo se derivarán las
necesidades de equipos y maquinarias del proyecto.

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Estudio Técnico: Ingeniería del proyecto
El proceso de producción

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Estudio Técnico: Ingeniería del proyecto. Diagrama
de flujo del proceso

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Estudio Técnico: Ingeniería del proyecto. Tipos de
procesos de producción

Torres J(2015). Proyectos de negocios

 Estudio Técnico: Tecnología de producción
• La tecnología es un factor crítico en los proyectos por varias razones:
• En primer lugar, porque en general constituye la esencia del proyecto
a realizar: la introducción de una nueva tecnología más moderna es el
medio para aumentar la producción y la productividad de algún
factor.
• En segundo lugar, porque parte de la evaluación consiste justamente
en establecer qué tipo de tecnología es la adecuada, no sólo en
términos técnicos sino también económicos y sociales.

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 Estudio Técnico: Tecnología de producción
• La tecnología es un factor crítico en los proyectos por varias razones:
• En tercer lugar, porque los costos y beneficios sociales y privados de una
determinada tecnología no necesariamente coinciden, por lo que la
evaluación del proyecto debe hacerse no sólo desde la óptica de los
beneficiarios sino de la sociedad en su conjunto (y viceversa).
• En cuarto lugar , porque la incorporación de nueva tecnología genera
impactos redistributivos, ambientales y sociales que deben identificarse y
evaluarse.
• Finalmente , porque al ser normalmente una tecnología “moderna” la que
se introduce, la capacidad de absorción por parte de los beneficiarios no
puede darse por supuesta, de modo que una falsa apreciación de la misma
puede hacer fracasar al proyecto.

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Estudio Técnico: Tecnología de producción

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 Estudio Técnico: Alternativas de producción
• En la producción se pueden presentar alternativas como:
• Proceso de mano de obra intensiva . Caracterizado por mano de obra
barata, cantidad pequeña de producción, poca disponibilidad de
capital, producción sobre pedido, producción sin necesidad de tener
inventario y necesidad de mano de obra calificada.
• Proceso mecanizado. Con costo relativamente alto de mano de obra,
escasez de mano de obra calificada, requerimiento de series grandes
de producción, necesidad de cumplir normas de calidad, necesidad
de calidad uniforme de los productos, incremento rápido de la
demanda, mayor requerimiento de capital para inversión y
disponibilidad de servicios auxiliares.

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 Estudio Técnico: Alternativas de producción
• En la producción se pueden presentar alternativas como:
• Proceso altamente mecanizado. Donde es frecuente el uso de tecnologías
avanzadas, producción en series grandes, demanda muy amplia, necesidad
de reducir elevados costos de mano de obra, necesidad de supervisores
calificados, necesidad de departamento de ingeniería, necesidad de
inversiones considerables, recuperación en corto plazo de la inversión,
amortización, dependencia técnica externa y poca flexibilidad en selección
de amplificaciones futuras.
• Proceso automatizado o robotizado. Utilizado en producción de alto riesgo
para el ser humano que presente peligros de contaminación, intoxicación,
temperaturas extremas o accidentes y donde el trabajo lo realizan robots
para proteger la integridad de las personas, como es el caso de la industria
automotriz, la minería, la química y las investigaciones espaciales, entre
otras.

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 Estudio Técnico: Distribución de la planta
• Determinar la disposición de una fábrica, existente o en proyecto, es
colocar las máquinas y demás equipo de manera que permitan a los
materiales avanzar con mayor facilidad al costo más bajo y con el mínimo
de manipulación desde que se reciben las materias primas hasta que se
despachan los productos terminados, buscando:
• Asegurar la eficiencia, seguridad y comodidad del ambiente de trabajo.
• Encontrar una distribución de las áreas de trabajo y del equipo que sea la
más económica para el proyecto.
• Facilitar el proceso de manufactura.
• Facilitar y minimizar el movimiento y manejo de materiales entre
operaciones.
• Asegurar una alta rotación de materiales en proceso.

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 Estudio Técnico: Distribución de la planta
• Optimizar la mano de obra.
• Minimizar la inversión en equipos.
• Optimizar el espacio disponible (en tres dimensiones).
• Mantener la flexibilidad adecuada: - En la cantidad (por expansión o
aumento de volumen). - En la calidad (por cambio de diseño o
productos fabricados).
• Lograr una supervisión más efectiva y eficiente.
• Reducir el inventario de artículos terminados requeridos para
satisfacer la demanda de la clientela.

Córdova M(2011). Formulación y evaluación de proyectos

Estudio Técnico: Distribución de la planta

Córdova M(2011). Formulación y evaluación de proyectos

 Estudio Técnico: Seguridad Industrial
• La seguridad industrial tiene que ver con el sitio de trabajo y el medio
ambiente del trabajador, ya que todo lo que atenta contra la salud y la
seguridad de los trabajadores afecta su capacidad de trabajo, su
satisfacción y motivación y por lo tanto también la productividad en
detrimento de los objetivos e intereses de una empresa.
• Elaborar el plan de prevención de riesgos laborales.
• Los trabajadores tienen derecho a participar en el diseño, la adopción
y el cumplimiento de las medidas preventivas.
• Dicha participación incluye la consulta acerca de la evaluación de los
riesgos y de la consiguiente planificación y organización de la
actividad preventiva.

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 Sistema del cálculo del precio unitario del
producto
• El costo es el valor que se incurre para
elaborar el producto terminado y es variable
ya que existe como costo en tanto existe el
producto (fabricado, adquirido, construido,
preparado, etc.),
• El gasto se refiere al valor por concepto de las
obligaciones operacionales fijas independiente
del nivel de producción (remuneraciones
administrativas, alquiler, etc.) y
• El margen de utilidad es el valor que se
incorpora para que la operación deje una
diferencia positiva o ganancia.

Torres J(2015). Proyectos de negocio

Sistema del cálculo del precio unitario del
producto

Torres J(2015). Proyectos de negocio

 Sistema del cálculo del precio unitario del producto
Explicación sistema de cálculo aplicado y resultados obtenidos:
(i) Materiales e insumos requeridos para fabricar un Tablero Eléctrico: se
multiplica cantidad requerida por precio unitario = Total costo por
material y la suma es el total costo unitario materiales directos = $
220.090
(ii) Otros materiales e insumos requeridos para fabricar un Tablero
Eléctrico: se multiplica cantidad requerida por precio unitario = Total
costo por insumo y la suma es el total costo unitario insumos = $ 8.900
(iii)Personal de producción – Remuneraciones mensuales: se suman las
remuneraciones del personal y el total se divide por la cantidad
mensual de tableros = Distribución mano de obra en 220 tableros: $
20.682

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 Sistema del cálculo del precio unitario del producto
Explicación sistema de cálculo aplicado y resultados obtenidos:
IV. Personal Administración y Ventas – Remuneraciones mensuales: se
suman las remuneraciones del personal y el total se divide por la
cantidad mensual de tableros=Distribución Remuneraciones en 220
tableros: $ 30.727
V. Gastos generales mensuales: se suman los gastos y el total se divide
por la cantidad mensual de tableros=Distribución gastos generales en
220 tableros: $ 5.727
VI. Hoja: Determinación precio unitario Tablero Eléctrico: $ 343.351

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Sistema del cálculo del precio unitario del producto

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Sistema del cálculo del precio unitario del producto

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Sistema del cálculo del precio unitario del producto

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Sistema del cálculo del precio unitario del producto

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Sistema del cálculo del precio unitario del producto

Torres J(2015). Proyectos de negocio

Sistema del cálculo del precio unitario del producto

Torres J(2015). Proyectos de negocio

 Autoevaluación

1. El estudio técnico de un proyecto busca responder los interrogantes

básicos:
a. ¿Qué, a cómo y cuándo producirá la empresa?
b. ¿Quién, para quién y con quiénes producirá la empresa?
c. ¿Cuánto, dónde, cómo y con qué producirá mi empresa?
d. ¿Para dónde, hasta cuándo y para qué producirá la empresa?
 Autoevaluación

2. El tamaño de un proyecto se define como:

a. La cantidad de producción o de prestación de servicio por unidad
de tiempo.
b. Número de empleos generados en la unidad productiva.
c. El área física ocupada en la producción.
d. Participación en el mercado por parte de la empresa.
e. Niveles de ventas alcanzados y la generación de valor agregado para
la región.
 Autoevaluación

3. Cuando el proyecto tiene demanda creciente, se debe planear su

tamaño. ¿Cuáles de los siguientes factores se deben tener en cuenta?
a. Estudio de la oferta.
b. Tasa de crecimiento del mercado.
c. Incremento de la producción.
d. Vida útil esperada de los equipos.
 Autoevaluación

4. Dependiendo de la demanda total proyectada para el producto o

servicio que se ofrecerá y teniendo en cuenta las posibilidades de
financiación, conviene establecer las inversiones que se tengan
previstas para aumentar el tamaño inicial del proyecto durante su vida
útil. ¿Cuáles de las siguientes implicaciones son verdaderas?
a. Ampliación de las instalaciones.
b. Establecimiento de sucursales.
c. Diversificación de la producción.
d. Modernización de la maquinaria.
 Autoevaluación

5. NO son elementos que integran la localización:

a. Selección de la maquinaria y equipo de producción.
b. La disponibilidad y los costos relativos de los insumos.
c. Estímulos fiscales, leyes, reglamentos y condiciones generales de
vida.
d. Suma de costos de fletes de insumos a la planta y el producto al
mercado.
 Autoevaluación

6. El método de evaluación de la localización que consiste en definir los

principales factores determinantes de una localización, para asignarles
valores ponderados de peso relativo, de acuerdo con la importancia
que se les atribuye, se denomina:
a. Métodos de evaluación por factores no cuantificables.
b. Método cualitativo por puntos.
c. Métodos cuantitativos.
d. Método de los factores ponderados.
e. Método de Brown y Gibson.
 Autoevaluación

7. Tecnología apropiada es aquella que:

a. Es eficiente en términos económicos de acuerdo con las
condiciones locales.
b. Refleja los precios acordes a la capacidad de pago del cliente.
c. Minimiza los costos de producción para aumentar la rentabilidad.
d. Selecciona las alternativas de producción disponibles.
e. Moderniza los procedimientos de producción.
 Autoevaluación

8. El nivel máximo posible de producción o de prestación de servicio es:

a. Capacidad de diseño.
b. Capacidad real.
c. Capacidad instalada.
d. Economía del tamaño.
e. Demanda creciente.
 Autoevaluación

9. La disminución en costos unitarios de un producto cuando aumenta

el volumen de producción significa:
a. Estrategia de costos.
b. Ahorro de costos.
c. Economías de escala.
d. Barreras de entrada.
 Autoevaluación

10. El procedimiento del análisis de localización NO incluye:

a. Determinación de costos.
b. Comparación de costos.
c. Máximo rendimiento.
d. Otros criterios.
e. Disposición final.