IBM, S.A.

BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011

1ra columna 2da columna 3ra columna 4ta columna
Cuentas y Cuentas Rubros Grupos
ACTIVO Cuentas Com.
CIRCULANTE
Caja 15,000.00
Bancos 60,000.00
Inventario 95,000.00
Clientes 50,000.00
Provisión para ctas. Inc. 5,000 45,000.00
Deudores Div. 1,500.00
Doc. Por Cobrar 21,500.00
Ant. A Proveedores 40,000.00 278,000.00
FIJO
Terrenos 185,000.00
Superavit por Revaluación 65,000.00 120,000.00
Edificios 350,000.00
Deprec. Acum de Edif. 70,000.00 280,000.00
Maquin. y Eqpo. 135,000.00
Deprec. Acum de Maq. 27,000.00 108,000.00
Eq. de Ofic. 25,000.00
Eq. de Reparto 125,000.00
Eq. de Computo 65,000.00
Deprec. Acum de Comp. 19,500.00 45,500.00
Eq. de Transp. 70,000.00
Deprec. Acum de Eq. De T. 17,500.00 52,500.00
Doc. por Cobrar LP 75,000.00
Patentes 115,000.00
Derechos de Autor 65,000.00 1,011,000.00
DIFERIDO
Pólizas de Seg. 20,000.00
Rentas Pagadas x Antic. 24,000.00 44,000.00
TOTAL ACTIVO 1,333,000.00
PASIVO
CIRCULANTE
Proveedores 69,500.00
Acreedores Div. 13,500.00
Doc. por Pagar 8,000.00
Ant. de Clientes 16,000.00 107,000.00
FIJO
Prest. Hipot. 125,000.00
Doc. por Pagar L.P. 35,000.00 160,000.00
DIFERIDO
Rentas C. x A. 22,000.00
Interés C. x A. 6,000.00 28,000.00
TOTAL PASIVO 295,000.00
CAPITAL 1,038,000.00
Capital Social 800,000.00
Utilidades Ret. 205,750.00
Reserva Legal 32,250.00

Gerente General Contador

Lic. Jesús Reyes Heroles C.P. Daniel Martínez Huerta

FORMA DE REPORTE
 IBM, S.A.
BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011
1ra columna 3ra columna 1ra columna 2da columna 3ra columna

Cuentas y Cuentas Rubros Cuentas Rubros Grupos

ACTIVO Cuentas Com. PASIVO
CIRCULANTE CIRCULANTE
Caja 15,000.00 Proveedores 69,500.00
Bancos 60,000.00 Acreedores Div. 13,500.00
Inventario 95,000.00 Doc. por Pagar 8,000.00
Clientes 50,000.00 Ant. de Clientes 16,000.00 107,000.00
Provisión para ctas. Inc. 5,000 45,000.00 FIJO
Deudores Div. 1,500.00 Prest. Hipot. 125,000.00
Doc. por Cobrar 21,500.00 Doc. por Pagar L.P. 35,000.00 160,000.00
Ant. A Proveedores 40,000.00 278,000.00 DIFERIDO
Fijo Rentas C. x A. 22,000.00
Terrenos 185,000.00 Interés C. x A. 6,000.00 28,000.00
Superavit por Revaluación 65,000.00 120,000.00 TOTAL PASIVO 295,000.00
Edificios 350,000.00 CAPITAL CONTABLE
Deprec. Acum de Edif. 70,000.00 280,000.00 Capital Social 800,000.00
Maquin. y Eqpo. 135,000.00 Utilidades Ret. 205,750.00
Deprec. Acum de Maq. 27,000.00 108,000.00 Reserva Legal 32,250.00 1,038,000.00
Eq. de Ofic. 25,000.00 CC= Act- Pas
Eq. de Reparto 125,000.00
Eq. de Computo 65,000.00
Deprec. Acum de Comp. 19,500.00 45,500.00
Eq. de Transp. 70,000.00
Deprec. Acum de Eq. De T. 17,500.00 52,500.00
Doc. por Cobrar LP 75,000.00
Patentes 115,000.00
Derechos de Autor 65,000.00 1,011,000.00
DIFERIDO
Pólizas de Seg. 20,000.00
Rentas P. x A. 24,000.00 44,000.00
TOTAL ACTIVO 1,333,000.00 SUMA PASIVO MAS CAPITAL 1,333,000.00

Gerente General Contador

Lic. Jesús Reyes Heroles C.P. Daniel Martínez Huerta

FORMA DE CUENTA
 IBM, S.A. HP, S.A. COMPAQ, S.A. COMPAQ, S.A. IBM, S.A.
BALANCE COMPARATIVO DE 2015 Y 2014 BALANCE COMPARATIVO DE 2015 Y 2014 BALANCE COMPARATIVO DE 2015 Y 2014 BALANCE COMPARATIVO DE 2015 Y 2014 BALANCE COMPARATIVO DE 2010 Y 2011
CUENTA AÑO ACTUAL AÑO ANTERIOR CUENTA AÑO ACTUAL AÑO ANTERIOR CUENTA AÑO ACTUAL AÑO ANTERIOR CUENTA AÑO ACTUAL AÑO ANTERIOR CUENTA AÑO ACTUAL AÑO ANTERIOR DIFERENCIA SIGNO CUENTA AÑO ACTUAL AÑO ANTERIOR DIFERENCIA SIGNO
VALOR VALOR
ACTIVO 2015 2014 ABSOLUTO RELATIVO ACTIVO 2015 2014 ACTIVO 2015 2014 ACTIVO 2015 2014 2000 1999 2000 1999
CIRCULANTE CIRCULANTE CIRCULANTE CIRCULANTE ACTIVO PASIVO
Caja 15,000.00 15,000.00 223,000.00 100 Caja 43,000.00 27,000.00 Caja 37,500.00 37,500.00 Caja 35,220.00 13,500.00 Caja 15,000.00 5,000.00 10,000.00 + Proveedores 39,500.00 0.00 69,500.00 +
Bancos 60,000.00 35,000.00 25,000.00 100 Bancos 121,800.00 63,000.00 Bancos 150,000.00 87,500.00 Bancos 83,290.00 31,500.00 Bancos 60,000.00 35,000.00 25,000.00 + Acreedores Div. 3,500.00 13,500.00 10,000.00 +
Inventario 95,000.00 125,000.00 -30,000.00 100 Inventario 171,000.00 225,000.00 Inventario 245,000.00 312,500.00 Inventario 158,000.00 112,500.00 Inventario 95,000.00 125,000.00 30,000.00 - Doc. por Pagar 0.00 8,000.00 8,000.00 -
Clientes 30,000.00 10,000.00 20,000.00 100 Clientes 54,000.00 18,000.00 Clientes 75,000.00 25,000.00 Clientes 50,000.00 9,000.00 Clientes 30,000.00 10,000.00 20,000.00 + Ant. de Clientes 6,000.00 0.00 6,000.00 +
Deudores Div. 1,500.00 5,000.00 -3,500.00 100 Deudores Div. 2,700.00 9,000.00 Deudores Div. 3,750.00 12,500.00 Deudores Div. 8,700.00 4,500.00 Deudores Div. 1,500.00 5,000.00 3,500.00 - Suma 49,000.00 21,500.00 77,500.00 +
Doc. por Cobrar 21,500.00 9,500.00 12,000.00 100 Doc. por Cobrar 38,700.00 17,100.00 Doc. por Cobrar 53,750.00 23,750.00 Doc. por Cobrar 30,000.00 8,550.00 Doc. por Cobrar 21,500.00 9,500.00 12,000.00 + FIJO
Suma 223,000.00 199,500.00 246,500.00 + Suma 431,200.00 359,100.00 Suma 565,000.00 498,750.00 Suma 365,210.00 179,550.00 Suma 223,000.00 189,500.00 33,500.00 + Doctos. Por Pagar LP 50,000.00 0.00 50,000.00 +
FIJO FIJO FIJO FIJO FIJO Prest. Hipot. 0.00 125,000.00 125,000.00 -
Terrenos 185,000.00 75,000.00 110,000.00 147% Terrenos 333,000.00 135,000.00 Terrenos 462,500.00 187,500.00 Terrenos 275,000.00 100,000.00 Terrenos 185,000.00 75,000.00 110,000.00 + Rentas C. x A. 12,000.00 0.00 12,000.00 +
Edificios 350,000.00 15,000.00 335,000.00 2233% Edificios 630,000.00 27,000.00 Edificios 875,000.00 37,500.00 Edificios 837,500.00 235,000.00 Edificios 350,000.00 15,000.00 335,000.00 + Interés C. x A. 6,000.00 0.00 6,000.00 +
Maquin. y Eqpo. 135,000.00 55,000.00 80,000.00 145% Maquin. y Eqpo. 243,000.00 99,000.00 Maquin. y Eqpo. 337,500.00 137,500.00 Maquin. y Eqpo. 200,000.00 49,500.00 Maquin. y Eqpo. 135,000.00 55,000.00 80,000.00 + Suma 68,000.00 125,000.00 193,000.00 +
Eq. de Ofic. 25,000.00 15,000.00 10,000.00 67% Eq. de Ofic. 45,000.00 27,000.00 Eq. de Ofic. 62,500.00 37,500.00 Eq. de Ofic. 25,000.00 13,500.00 Eq. de Ofic. 25,000.00 15,000.00 10,000.00 + TOTAL PASIVO 117,000.00 146,500.00 29,500.00 -
Eq. de Computo 65,000.00 35,000.00 30,000.00 86% Eq. de Computo 117,000.00 63,000.00 Eq. de Computo 162,500.00 87,500.00 Eq. de Computo 75,000.00 31,500.00 Eq. de Computo 65,000.00 35,000.00 30,000.00 + CAPITAL CONTABLE 951,000.00 552,000.00 399,000.00 +
Eq. de Transp. 0.00 270,000.00 -270,000.00 -100% Eq. de Transp. 0.00 486,000.00 Eq. de Transp. 0.00 675,000.00 Eq. de Transp. 700,000.00 243,000.00 Eq. de Transp. 70,000.00 270,000.00 200,000.00 -
Doc. X Cob. L.P. 50,000.00 20,000.00 30,000.00 150% Doc. X Cob. L.P. 90,000.00 36,000.00 Doc. X Cob. L.P. 125,000.00 50,000.00 Doc. X Cob. L.P. 125,000.00 18,000.00 Doc. X Cob. L.P. 0.00 20,000.00 20,000.00 -
Patentes 15,000.00 2,000.00 13,000.00 650% Patentes 27,000.00 3,600.00 Patentes 37,500.00 5,000.00 Patentes 95,000.00 1,800.00 Patentes 15,000.00 15,000.00 +
Derechos de autor 10,000.00 24,000.00 -14,000.00 -58% Derechos de autor 18,000.00 43,200.00 Derechos de autor 25,000.00 60,000.00 Derechos de autor 75,000.00 21,600.00 Derechos de autor 0.00 24,000.00 24,000.00 -
Suma 835,000.00 511,000.00 324,000.00 + Suma 1,503,000.00 919,800.00 Suma 2,087,500.00 1,277,500.00 Suma 2,407,500.00 713,900.00 Suma 845,000.00 509,000.00 336,000.00 -
TOTAL ACTIVO 1,058,000.00 710,500.00 570,500.00 + TOTAL ACTIVO 1,934,200.00 1,278,900.00 TOTAL ACTIVO 2,652,500.00 1,776,250.00 TOTAL ACTIVO 2,772,710.00 893,450.00 TOTAL ACTIVO 1,068,000.00 698,500.00 369,500.00 + TOTAL PASIVO MAS CAPITAL 1,068,000.00 698,500.00 369,500.00 +
PASIVO PASIVO PASIVO PASIVO
CIRCULANTE CIRCULANTE CIRCULANTE CIRCULANTE

Proveedores 69,500.00 3,000.00 66,500.00 2217% Proveedores 125,100.00 5,400.00 Proveedores 173,750.00 7,500.00 Proveedores 65,000.00 2,700.00 FORMA DE CUENTA
Acreedores Div. 23,500.00 13,500.00 10,000.00 74% Acreedores Div. 42,300.00 24,300.00 Acreedores Div. 58,750.00 33,750.00 Acreedores Div. 68,000.00 12,150.00

Doc. por Pagar 5,000.00 10,000.00 -5,000.00 -50% Doc. por Pagar 9,000.00 18,000.00 Doc. por Pagar 12,500.00 25,000.00 Doc. por Pagar 166,250.00 9,000.00
Ant. de Clientes 6,000.00 4,000.00 2,000.00 50% Ant. de Clientes 10,800.00 7,200.00 Ant. de Clientes 15,000.00 10,000.00 Ant. de Clientes 25,000.00 3,600.00
Suma 104,000.00 30,500.00 77,500.00 + Suma 187,200.00 54,900.00 Suma 260,000.00 76,250.00 Suma 324,250.00 27,450.00
FIJO FIJO FIJO FIJO
Doctos. Por Pagar LP 50,000.00 10,000.00 40,000.00 400% Doctos. Por Pagar LP 90,000.00 18,000.00 Doctos. Por Pagar LP 125,000.00 25,000.00 Doctos. Por Pagar LP 183,750.00 9,000.00
Prest. Hipot. 50,000.00 125,000.00 -75,000.00 -60% Prest. Hipot. 90,000.00 225,000.00 Prest. Hipot. 125,000.00 312,500.00 Prest. Hipot. 245,000.00 112,500.00
Suma 100,000.00 135,000.00 75,000.00 - Suma 180,000.00 243,000.00 Suma 250,000.00 337,500.00 Suma 428,750.00 121,500.00
DIFERIDO TOTAL PASIVO 367,200.00 297,900.00 TOTAL PASIVO 510,000.00 413,750.00 TOTAL PASIVO 753,000.00 148,950.00
Rentas C. x A. 12,000.00 3,000.00 9,000.00 300% CAPITAL CONTABLE 1,567,000.00 981,000.00 CAPITAL CONTABLE 2,142,500.00 1,362,500.00 CAPITAL CONTABLE 2,019,710.00 744,500.00
Interés C. x A. 6,000.00 2,000.00 4,000.00 200%
Suma 18,000.00 5,000.00 18,000.00 +
TOTAL PASIVO 222,000.00 170,500.00 51,500.00 + Gerente General Contador Gerente General Contador Gerente General Contador
CAPITAL CONTABLE 836,000.00 540,000.00 296,000.00 +
FORMA DE REPORTE FORMA DE REPORTE
Gerente General Contador

FORMA DE REPORTE

IBM, S.A.
BALANCE GENERAL
CUENTA AÑO ACTUAL ANALISIS VERTICAL
VALOR VALOR
ACTIVO 2015 ABSOLUTO RELATIVO

CIRCULANTE
Caja 15,000.00 15,000.00 865,000.00 100 2%
Bancos 60,000.00 60,000.00 865,000.00 100 7%
Inventario 95,000.00 95,000.00 865,000.00 100 11%
Suma 170,000.00 20%
FIJO
Terrenos 185,000.00 185,000.00 865,000.00 100 21%
Edificios 350,000.00 350,000.00 865,000.00 100 40%
Maquin. y Eqpo. 135,000.00 135,000.00 865,000.00 100 16%
Eq. de Ofic. 25,000.00 25,000.00 865,000.00 100 3%

Suma 695,000.00 80%

TOTAL ACTIVO 865,000.00 100%
PASIVO
CIRCULANTE
Proveedores 69,500.00 69,500.00 193,000.00 100 36%
Acreedores Div. 23,500.00 23,500.00 193,000.00 100 12%

Suma 93,000.00 48%

FIJO
Doctos. Por Pagar LP 50,000.00 50,000.00 193,000.00 100 26%
Prest. Hipot. 50,000.00 50,000.00 193,000.00 100 26%
Suma 100,000.00 100%
TOTAL PASIVO 193,000.00
CAPITAL CONTABLE 672,000.00 672,000.00 672,000.00 100 100%

Gerente General Contador