Compañía “MUNDO PERDIDO”

PAPELES DE TRABAJO
Al 31 de Diciembre del 2008
(Expresado en Bolivianos)

ESTADO DE
SALDOS AJUSTES SALDOS AJUSTADOS BALANCE GENERAL
Nº C U E N TA S RESULTADOS
DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR DEUDOR ACREEDOR DEBE
1 Caja Moneda Nacional 7.020,00 7.020,00 7.020,00
2 Inventario Inicial 8.000,00 8.000,00 - -
3 Crédito Fiscal 5.000,00 78,00 5.078,00 - -
4 Edificio 75.000,00 75.000,00 75.000,00
5 Equipo de Computación 8.800,00 982,17 9.782,17 9.782,17
6 Seguros pagados por adelantado 10.000,00 6.000,00 4.000,00 4.000,00
7 Publicidad pagada por adelantado 6.000,00 4.000,00 2.000,00 2.000,00
8 Muebles y enseres 3.500,00 256,07 3.756,07 3.756,07
9 Vehículos 4.800,00 282,65 5.082,65 5.082,65
10 Compra de Mercadería 17.000,00 17.000,00 - -
11 Retiro de propietario 1.500,00 1.500,00 - -
12 Cuentas a cobrar 5.500,00 5.500,00 5.500,00
13 Inventario de Material y Suministro 5.000,00 1.800,00 3.200,00 3.200,00
14 Alquileres percibidos por adelantado 14.000,00 12.000,00 2.000,00 2.000,00
15 Comisiones percibidas 9.000,00 1.500,00 10.500,00 10.500,00
16 Débito Fiscal 6.000,00 6.000,00 - -
17 Venta de Mercaderías 19.500,00 19.500,00 19.500,00
18 Capital 108.620,00 1.500,00 107.120,00 107.120,00
 ESTADO DE
SALDOS AJUSTES SALDOS AJUSTADOS BALANCE GENERAL
RESULTADOS
Nº C U E N TA S
DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR EGRESO INGRESO ACTIVO PASIVO

19 Resultados por exposición a la inflación 1.520,89 1.520,89 1.520,89

20 Depreciación equipo de computación 1.465,84 1.465,84 1.465,84
21 Depreciación Muebles y enseres 161,75 161,75 161,75
22 Depreciación Vehículos 376,45 376,45 376,45
Depreciación Acum Equipo de
23 computación 1.465,84 1.465,84 1.465,84
24 Depreciación Acum Muebles y enseres 161,75 161,75 161,75
25 Depreciación Acum Vehículos 376,45 376,45 376,45
26 Seguros pagados 6.000,00 6.000,00 6.000,00
27 Alquileres percibidos 12.000,00 12.000,00 12.000,00
28 Publicidad y propagandas 4.000,00 4.000,00 4.000,00
29 Servicios Básicos 522,00 522,00 522,00
30 Servicios Básicos a pagar 600,00 600,00 600,00
31 Inventario Final 9.000,00 9.000,00 9.000,00
32 Costo de venta 16.000,00 16.000,00 16.000,00
33 Sueldos y Salarios 900,00 900,00 1.800,00
34 Sueldos a pagar 900,00 900,00 900,00
35 Comisiones a cobrar 1.500,00 1.500,00 1.500,00
36 Gastos de suministro 1.800,00 1.800,00 1.800,00
38 Impuesto a pagar 922,00 922,00 922,00
S U M AT O R I A S 142.100,00 157.120,00 62.824,93 54.824,93 150.046,93 157.066,93 32.126,04 43.520,89 118.820,89 113.546,04
UTILIDAD DEL EJERCICIO 11.394,85 5.274,85
43.520,89 43.520,89 118.820,89 118.820,89

Compañía “SOLIDARIA”
 PAPELES DE TRABAJO
Al 31 de Diciembre del 2008
(Expresado en Bolivianos)

ESTADO DE
SALDOS AJUSTES SALDOS AJUSTADOS BALANCE GENERAL
Nº C U E N TA S RESULTADOS
DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR DEUDOR ACREEDOR DEBE
1 Caja Moneda Nacional 11.100,00 11.100,00 11.100,00
2 Inventario Inicial 13.400,00 13.400,00 - -
3 Edificio 25.000,00 25.000,00 25.000,00
4 Muebles y enseres 9.000,00 859,52 9.859,52 9.859,52
5 Vehículos 12.000,00 706,62 12.706,62 12.706,62
6 Publicidad pagada por adelantado 5.000,00 3.000,00 2.000,00 2.000,00

7 Compra de Mercadería 14.000,00 14.000,00 -

-
2.000,0
8 Alquileres percibidos por adelantado 10.000,00 8.000,00 2.000,00
0
15.300,0
9 Venta de Mercaderías 15.300,00 15.300,00
0
4.650,0
10 Comisiones percibidas 4.500,00 150,00 4.650,00
0
456,0
11 Resultados acumulados 400,00 56,08 456,08
8
59.300,0
12 Capital 59.300,00 59.300,00
0
Resultados por exposición a la
13 8.369,63 1.566,14 6.803,49 6.803,49
inflación
14 Depreciación Muebles y enseres 542,70 542,70 542,70
15 Depreciación Vehículos 941,12 941,12 941,12
 ESTADO DE
SALDOS AJUSTES SALDOS AJUSTADOS BALANCE GENERAL
Nº C U E N TA S RESULTADOS
DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR EGRESO INGRESO ACTIVO PASIVO
16 Depreciación Acum Muebles y enseres 542,70 542,70 542,70
17 Depreciación Acum Vehículos 941,12 941,12 941,12
18 Seguros pagados 250,00 250,00 250,00
19 Seguros a pagar 250,00 250,00 250,00
20 Servicios Básicos 191,40 191,40 191,40
21 Crédito Fiscal 28,60 28,60 28,60
22 Servicios Básicos a pagar 220,00 220,00 220,00
23 Publicidad y propagandas 3.000,00 3.000,00 3.000,00
24 Alquileres percibidos 8.000,00 8.000,00 8.000,00
25 Comisiones a cobrar 150,00 150,00 150,00
26 Inventario Final 10.200,00 10.200,00 10.200,00
27 Costo de venta 17.200,00 17.200,00 17.200,00
28 Ajuste de Capital 8.313,55 8.313,55 8.313,55
S U M AT O R I A S 14.000,00 89.500,00 48.873,45 34.039,59 39.307,31 99.973,45 28.928,71 27.950,00 10.378,60 72.023,45
UTILIDAD DEL EJERCICIO 978,71 978,71
28.928,71 28.928,71 11.357,31 72.023,45