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1. PENSIONES
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MODERNIZACIÓN DE LA SEGURIDAD SOCIAL: 1980-2009
1.1.1. Descripción
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CAPÍTULO III: BENEFICIOS DEL SISTEMA DE SEGURIDAD SOCIAL
Cuadro Nº 3.1.1
Valor de las pensiones mínimas
(Montos de beneficios a partir de diciembre de 2009)
Monto
Beneficio
Mensual US$
Vejez e Invalidez
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MODERNIZACIÓN DE LA SEGURIDAD SOCIAL: 1980-2009
1.1.2. Requisitos
Pensión de vejez
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CAPÍTULO III: BENEFICIOS DEL SISTEMA DE SEGURIDAD SOCIAL
Pensión de invalidez
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MODERNIZACIÓN DE LA SEGURIDAD SOCIAL: 1980-2009
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CAPÍTULO III: BENEFICIOS DEL SISTEMA DE SEGURIDAD SOCIAL
• Se pierde el beneficio.
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MODERNIZACIÓN DE LA SEGURIDAD SOCIAL: 1980-2009
Flujograma Nº 3.1.1
Flujo operativo del primer o único dictamen de invalidez
Contingencia
afecta al afiliado
CMR evalúa
invalidez y resuelva
Sí No
¿Aprueba?
No
CIA de CIA de
No Seguros, AFP
Seguros, AFP
1
o afiliados o afiliados
apelan apelan
No No
(1)
Afiliado puede 1
solicitar nuevamente
el beneficio
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CAPÍTULO III: BENEFICIOS DEL SISTEMA DE SEGURIDAD SOCIAL
Flujograma Nº 3.1.2
Flujo operativo del segundo dictamen de invalidez
No Se
2 aprueba
Sí
CMR reevalúa
invalidez y resuelve
Sí No
¿Aprueba?
No
CIA de CIA de
No Seguros, AFP
Seguros, AFP
2
o afiliados o afiliados
apelan apelan
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MODERNIZACIÓN DE LA SEGURIDAD SOCIAL: 1980-2009
Pensión de sobrevivencia
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CAPÍTULO III: BENEFICIOS DEL SISTEMA DE SEGURIDAD SOCIAL
1.1.3. Financiamiento
Sin embargo, si este saldo resulta insuficiente para financiar una pensión
igual a la básica solidaria, los fondos del afiliado se complementan con un
pago estatal, siempre que el trabajador cumpla con los requisitos legales
antes señalados. Este pago se efectúa en forma conjunta con el pago de
su pensión autofinanciada. Lo mismo sucede cuando el monto de la renta
vitalicia –en el caso de personas acogidas a esta modalidad de pensión–
llegare a ser inferior a la pensión básica solidaria de vejez o invalidez.
Los requisitos para financiar las pensiones a través del Seguro de Inva-
lidez y Sobrevivencia son: si es trabajador dependiente, tener contrato
vigente a la fecha del siniestro; si es trabajador independiente, haber
cotizado en una AFP el mes calendario anterior al siniestro; y si es
trabajador dependiente cesante, estar en esta condición por un perío-
do no mayor a 12 meses a la fecha del siniestro y registrar a lo menos
seis meses de cotizaciones en el año anterior contado desde el último
día del mes en que dejó de prestar servicios. Los afiliados voluntarios
tendrán la cobertura de este seguro en las mismas condiciones que los
trabajadores independientes.
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MODERNIZACIÓN DE LA SEGURIDAD SOCIAL: 1980-2009
Cuadro Nº 3.1.2
Estructura de financiamiento de las pensiones
Cotización Obligatoria
Cotización Adicional por
Trabajo Pesado
Financia pensiones de Invalidez,
Compensación Económica
Vejez y Sobrevivencia
por nulidad o divorcio
Bono de Reconocimiento
Bono por Hijo Nacido Vivo
Elaboración CIEDESS sobre la base del D.L. Nº 3.500 de 1980 y Ley 20.255 de 2008.
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CAPÍTULO III: BENEFICIOS DEL SISTEMA DE SEGURIDAD SOCIAL
Flujograma Nº 3.1.3
Flujo financiero de la cuenta individual de capitalización
Saldo acumulado
para beneficios
Empleador
Inversiones
del Fondo de
Seguro de Invalidez y Pensiones
Sobrevivencia (%)
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Bono de Reconocimiento
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CAPÍTULO III: BENEFICIOS DEL SISTEMA DE SEGURIDAD SOCIAL
pueda optar por una pensión de vejez anticipada, la cesión del Bono
de Reconocimiento mediante simple endoso, ya sea directamente a
una Compañía de Seguros al contratar una renta vitalicia o a través de
la transacción del mismo en el mercado secundario formal, mejorando
con ello su precio y liquidez y facilitando, de este modo, la opción de
anticipar la pensión.
Aporte adicional
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MODERNIZACIÓN DE LA SEGURIDAD SOCIAL: 1980-2009
El afiliado puede optar por dos sistemas de tributación por estos aho-
rros. Bajo el régimen general solo se tributa por los intereses generados
y retirados de la cuenta. Si el afiliado opta por el régimen establecido
en la letra a) del artículo 57 bis de la Ley de la Renta, diseñado para
incentivar el ahorro de largo plazo, accede a un crédito tributario equi-
valente al 15% del Saldo de Ahorro Neto positivo generado al 31 de
diciembre de cada año, imputable a impuestos.
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CAPÍTULO III: BENEFICIOS DEL SISTEMA DE SEGURIDAD SOCIAL
El monto del beneficio consiste en un aporte estatal por cada hijo naci-
do vivo, equivalente al 10% de 18 ingresos mínimos correspondientes
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MODERNIZACIÓN DE LA SEGURIDAD SOCIAL: 1980-2009
Cuadro Nº 3.1.3
Monto de las pensiones de invalidez y sobrevivencia
Monto de la pensión como porcentaje del ingreso base (1)
(1) Ingreso base es igual al promedio mensual de las rentas imponibles de los últimos
10 años, ajustadas por inflación, incluidos los meses no cotizados. En el caso de
trabajadores con menos años de afiliación, se calcula sobre la base del período
efectivamente afiliado, con un mínimo de dos años (excepto que la invalidez se
produzca por accidente). Tratamiento especial reciben aquellos afiliados cuya
afiliación se produjo antes de los 24 años de edad y el siniestro se origina antes de
los 34 años (Circular 1.535 de la Superintendencia de Pensiones). (2) Las pensiones
de sobrevivencia generadas por pensionados de vejez e invalidez acogidos a renta
vitalicia se calculan como porcentaje de la pensión recibida. En los casos de afiliados
que se encuentran cesantes por un período superior a 12 meses, de independientes
sin derecho a seguro y de afiliados pensionados por invalidez o vejez acogidos a retiro
programado, los montos de las pensiones de sobrevivencia dependen del saldo
acumulado en la cuenta individual. En todo caso, las pensiones de los beneficiarios
deben guardar las mismas relaciones establecidas en el cuadro. Elaboración CIEDESS
sobre la base de la legislación vigente.
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CAPÍTULO III: BENEFICIOS DEL SISTEMA DE SEGURIDAD SOCIAL
Los afiliados que cumplan los requisitos para tener derecho a pensión
de vejez y los declarados inválidos totales conforme a un primer dicta-
men, o una vez ejecutoriado el segundo dictamen, podrán disponer del
saldo de su cuenta de capitalización individual con el objeto de consti-
tuir una pensión.
Retiro programado
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MODERNIZACIÓN DE LA SEGURIDAD SOCIAL: 1980-2009
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CAPÍTULO III: BENEFICIOS DEL SISTEMA DE SEGURIDAD SOCIAL
Cuadro Nº 3.1.4
Monto de las pensiones según modalidad, para
familia compuesta por hombre de 65 años, con
cónyuge de 63 años e hijo de 18 años
(saldo acumulado: US$ 45.780)
(1) El retiro programado se calcula con rentabilidades anuales constantes del Fondo
de Pensiones para los nueve años siguientes: 4%, 5% y 6%. (2) La renta vitalicia y el
primer retiro programado se calculan al 5%. Elaboración CIEDESS.
La renta vitalicia diferida no puede ser inferior al 50% del primer pago
de la renta temporal ni superior al 100%, contando con garantía estatal
en los mismos términos que los señalados anteriormente para la renta
vitalicia inmediata.
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MODERNIZACIÓN DE LA SEGURIDAD SOCIAL: 1980-2009
Cuadro Nº 3.1.5
Comparación de las modalidades de pensión
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CAPÍTULO III: BENEFICIOS DEL SISTEMA DE SEGURIDAD SOCIAL
Bajo esta alternativa los afiliados pueden distribuir su saldo para con-
tratar una renta vitalicia de un cierto valor y con la diferencia contratar
un retiro programado. La pensión corresponderá a la suma de los mon-
tos percibidos por cada una de las modalidades. En todo caso, la renta
vitalicia inmediata contratada deberá ser a lo menos igual a la pensión
básica solidaria de vejez.
Con todo, el afiliado o los beneficiarios podrán siempre optar por desti-
nar todo o parte de los fondos destinados al Retiro Programado para re-
pactar la renta vitalicia inmediata que ya están percibiendo o contratar
una renta vitalicia con otra Compañía de Seguros.
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MODERNIZACIÓN DE LA SEGURIDAD SOCIAL: 1980-2009
1.2.1. Descripción
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CAPÍTULO III: BENEFICIOS DEL SISTEMA DE SEGURIDAD SOCIAL
1.2.2. Requisitos
En los párrafos siguientes se definen los requisitos para cada una de las
Cajas de Previsión mencionadas.
– Pensiones de vejez:
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MODERNIZACIÓN DE LA SEGURIDAD SOCIAL: 1980-2009
– Pensiones de invalidez:
– Pensiones de viudez:
– Pensiones de orfandad:
– Pensiones de vejez:
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CAPÍTULO III: BENEFICIOS DEL SISTEMA DE SEGURIDAD SOCIAL
Cuadro Nº 3.1.6
Requisitos para acogerse a pensión en régimen EMPART
según D.L. Nº 2.448
– Pensión de invalidez:
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MODERNIZACIÓN DE LA SEGURIDAD SOCIAL: 1980-2009
– Pensiones de convivencia:
– Pensiones de vejez:
– Pensiones de invalidez:
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CAPÍTULO III: BENEFICIOS DEL SISTEMA DE SEGURIDAD SOCIAL
– Pensiones de convivencia:
1.2.4. Reajustabilidad
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MODERNIZACIÓN DE LA SEGURIDAD SOCIAL: 1980-2009
A contar del año 1979, como regla general, las pensiones de los re-
gímenes previsionales de las ex Cajas de Previsión, del ex Servicio
de Seguro Social y de las Mutualidades de Empleadores de la Ley Nº
16.744, se reajustan automáticamente en el 100% de la variación expe-
rimentada por el Índice de Precios al Consumidor (IPC) entre el mes
anterior al último reajuste concedido y el mes en que la referida varia-
ción acumule un porcentaje igual o superior al 15%.
1.2.6. Financiamiento
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CAPÍTULO III: BENEFICIOS DEL SISTEMA DE SEGURIDAD SOCIAL
Cuadro Nº 3.1.7
Aporte estatal para financiar las pensiones del antiguo sistema
(1) Datos de los años 1989 al 2009 corresponden a cifras de la Ley de Presupuestos
del Sector Público. (2) PIB en moneda de cada año, actualizado a diciembre 2009
por deflactores del gasto del PIB. Fuentes: Boletines anuales, Superintendencia
Seguridad Social. FMI. Ley de Presupuestos del Sector Público. Estadísticas históricas
Superintendencia de Pensiones. Elaboración CIEDESS.
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MODERNIZACIÓN DE LA SEGURIDAD SOCIAL: 1980-2009
Cuadro Nº 3.1.8
Tasa de cotización y monto de las pensiones del antiguo sistema
Tasa de cotización
Régimen
de cargo del Monto de pensiones
Previsional
trabajador (%)
(1) El 1% se paga sobre las primeras 500 semanas con un límite máximo del 70% del
salario base. Se entiende por salario o sueldo base la suma de los salarios, rentas y
subsidios sobre los cuales se han hecho imposiciones durante un período fijado en la
ley, dividido por el número de meses considerados en dicho período. Elaboración
CIEDESS sobre la base de la legislación vigente.
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CAPÍTULO III: BENEFICIOS DEL SISTEMA DE SEGURIDAD SOCIAL
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MODERNIZACIÓN DE LA SEGURIDAD SOCIAL: 1980-2009
Cuadro Nº 3.1.9
Estimación de monto de pensión de vejez (1)
(porcentaje de la renta imponible)(2)
(1) Supuestos utilizados: a) Comisión fija del sistema: US$ 0,78. b) Crecimiento de salarios
imponibles: 2% real anual hasta los 50 años. c) Edad inicio laboral: 22 años. d) Afiliado
hombre supone cónyuge de 60 años. e) Afiliado mujer no supone beneficiario. (2)
Promedio últimos 10 años. (3) Rentabilidad del Fondo de Pensiones. Elaboración CIEDESS.
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CAPÍTULO III: BENEFICIOS DEL SISTEMA DE SEGURIDAD SOCIAL
Cuadro Nº 3.1.10
Monto de las pensiones pagadas por el antiguo sistema y
por el D.L. Nº 3.500
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CAPÍTULO III: BENEFICIOS DEL SISTEMA DE SEGURIDAD SOCIAL
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MODERNIZACIÓN DE LA SEGURIDAD SOCIAL: 1980-2009
Cuadro Nº 3.1.11
Población cubierta por el sistema de pensiones chileno
n.d.: no disponible. (1) FT: Fuerza de Trabajo. Fuentes: Población 15 años y más
por situación en la fuerza de trabajo, según períodos, INE. Boletines anuales,
Superintendencia Seguridad Social. Boletines Estadísticos Superintendencia de
Pensiones. Elaboración CIEDESS.
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CAPÍTULO III: BENEFICIOS DEL SISTEMA DE SEGURIDAD SOCIAL
Las soluciones para este grupo no son fáciles, pues no existen formas
efectivas para obligarles a pagar las cotizaciones. Por tal motivo se han
creado incentivos que promuevan los aportes voluntarios, permitiéndo-
les acceder solo a una parte de los beneficios –pensiones de invalidez
y sobrevivencia– tomando los resguardos necesarios para evitar que
trabajadores dependientes dejen de cumplir con sus obligaciones simu-
lando ser independientes.
Morosidad
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MODERNIZACIÓN DE LA SEGURIDAD SOCIAL: 1980-2009
Costos y eficiencia
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CAPÍTULO III: BENEFICIOS DEL SISTEMA DE SEGURIDAD SOCIAL
Información al afiliado
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CAPÍTULO III: BENEFICIOS DEL SISTEMA DE SEGURIDAD SOCIAL
Las mujeres que tienen derecho a este bono son todas aquellas que
hayan cotizado en el sistema de pensiones al menos una vez en su vida
laboral y las que desde el 1 de julio de 2009 reciban pensiones de ve-
jez, invalidez o sobrevivencia. Asimismo, acceden al beneficio las be-
neficiarias de pensiones básicas solidarias de vejez y aquellas mujeres
que perciban pensiones de sobrevivencia del DL. 3.500 o del IPS, que
además cuenten con derecho a Aporte Previsional Solidario. Se exclu-
yen las madres pensionadas antes del 1 de julio de 2009 y las pensiona-
das del INP, CAPREDENA y DIPRECA.
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CAPÍTULO III: BENEFICIOS DEL SISTEMA DE SEGURIDAD SOCIAL
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Cuadro Nº 3.1.12
Cobertura del sistema de pensiones solidarias
Período Cobertura
Acreditación
Desde Hasta %
• PBS de Vejez
Tienen derecho a la PBS de Vejez todas las personas que no tengan de-
recho a una pensión del régimen del DL N°3.500 de 1980, que regula
el sistema de capitalización individual administrado por las AFP o en
los regímenes previsionales de las ex Cajas de Previsión y ex Servicio
de Seguro Social.
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CAPÍTULO III: BENEFICIOS DEL SISTEMA DE SEGURIDAD SOCIAL
• PBS de Invalidez
• APS de Vejez
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Requisitos:
Cuadro Nº 3.1.13
Monto de la pensión máxima con aporte solidario
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CAPÍTULO III: BENEFICIOS DEL SISTEMA DE SEGURIDAD SOCIAL
• APS de Invalidez
Requisitos:
Vigencia:
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MODERNIZACIÓN DE LA SEGURIDAD SOCIAL: 1980-2009
este último caso, las personas serán sancionadas por percibir indebi-
damente beneficios y deberán restituir las cantidades recibidas.
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CAPÍTULO III: BENEFICIOS DEL SISTEMA DE SEGURIDAD SOCIAL
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CAPÍTULO III: BENEFICIOS DEL SISTEMA DE SEGURIDAD SOCIAL
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MODERNIZACIÓN DE LA SEGURIDAD SOCIAL: 1980-2009
Para los empleadores que tengan 100 o más trabajadores esta medida
entró en vigencia el primero de julio de 2009. Los empleadores con 99
o menos trabajadores estarán exentos de esta obligación hasta junio de
2011, excepción que no regirá para los órganos del Estado.
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CAPÍTULO III: BENEFICIOS DEL SISTEMA DE SEGURIDAD SOCIAL
Las personas que no ejercen una actividad remunerada, como las due-
ñas de casa o los estudiantes, no pueden cotizar para su previsión en
una AFP. Para solucionar esta situación se creó la figura del afiliado
voluntario el que puede cotizar en una cuenta de capitalización indi-
vidual a pesar de no tener actividades remuneradas, accediendo a la
cobertura del sistema previsional. La cotización no podrá ser inferior a
la de un ingreso mínimo y podrá tener la periodicidad que se desee, es
decir podrá cotizarse mensualmente u ocasionalmente.
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MODERNIZACIÓN DE LA SEGURIDAD SOCIAL: 1980-2009
Sin embargo, este beneficio excluye a todo trabajador que con su remu-
neración se encuentre exento del pago de impuestos. Con la Reforma
tendrán otra opción tributaria. El trabajador podrá optar por acogerse a
alguno de los siguientes regímenes tributarios:
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CAPÍTULO III: BENEFICIOS DEL SISTEMA DE SEGURIDAD SOCIAL
go, el afiliado siempre podrá optar por el otro régimen para los aportes
posteriores.
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MODERNIZACIÓN DE LA SEGURIDAD SOCIAL: 1980-2009
Los aportes del empleador deberán guardar relación con el aporte que
realicen los trabajadores, los que serán depositados en una cuenta in-
dividual y en la que se deberán registrar en forma separada los aportes
del trabajador y los del empleador. No obstante, el empleador, bajo
condiciones muy particulares, podrá aportar aun cuando el trabajador
no lo haga.
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CAPÍTULO III: BENEFICIOS DEL SISTEMA DE SEGURIDAD SOCIAL
1.3.7.1. Discapacitados
Asesoría Médica
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2. SALUD
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