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Áridos Cautín

Integrante: Yasser Palacios


Jocelyn Trabol
Exequiel Díaz
Ignacio LLancapani
Cristian Biava

Profesor: Cesar Melo


Carrera: Ingeniería civil en obras civiles
Curso: Ingeniería económica

6 de Diciembre del 2017


ÍNDICE
1 Introducción ................................................................................................................................ 1
2 Objetivos ..................................................................................................................................... 2
2.1 Establecer procesos necesarios a seguir, para llevar a cabo una planta de extracción y
venta de áridos. ............................................................................................................................... 2
2.2 Determinar estudios técnicos adecuados de operación. .................................................... 2
2.3 Conseguir un aumento anual esperado como empresa nueva. ......................................... 2
2.4 Realizar un estudio para establecer factibilidad de introducir una empresa competitiva
en la región de la Araucanía.. .......................................................................................................... 2
3 ESTUDIO DE MERCADO ............................................................................................................... 3
3.1 Definición del servicio: ........................................................................................................ 3
3.2 Determinar el mercado y su demanda:............................................................................... 3
3.3 Estrategia comercial: ........................................................................................................... 3
3.4 Estrategia publicitaria: ........................................................................................................ 4
3.5 Inversión en promoción: ..................................................................................................... 4
3.6 Política de distribución: ....................................................................................................... 5
3.7 Precio de introducción: ....................................................................................................... 5
3.8 La competencia y las ofertas del mercado: ......................................................................... 6
3.9 Comercialización del producto o servicio generado: .......................................................... 6
4 ESTUDIO TÉCNICO ....................................................................................................................... 7
4.1 Tecnología requerida: ......................................................................................................... 7
4.2 Proceso de producción: ....................................................................................................... 7
4.2.1 Remoción de áridos en pozo: ...................................................................................... 7
4.2.2 Selección del material: ................................................................................................ 7
4.2.3 Desocupación de harnero y seleccionador: ................................................................ 7
4.2.4 Carguío y distribución:................................................................................................. 7
4.3 Producto final: ..................................................................................................................... 8
4.4 Esquema de trabajo: ......................................................................................................... 11
4.5 Costos de Producción: ....................................................................................................... 12
4.5.1 Costos variables de producción: ............................................................................... 12
4.5.2 Costos Fijos de producción:....................................................................................... 13
4.6 Ubicación de la Planta: ...................................................................................................... 15
5 ESTUDIO ORGANIZACIONAL ...................................................................................................... 16
5.1 Planta de áridos Cautín ..................................................................................................... 16
5.2 Visión ................................................................................................................................. 16
5.3 Misión ................................................................................................................................ 16
5.4 Antecedentes de la organización ...................................................................................... 16
5.5 Organigrama de la empresa “Áridos Cautín Limitada” ..................................................... 16
5.6 Descripción de cargos: ...................................................................................................... 17
5.6.1 Gerente de Finanzas y Marketing ............................................................................. 17
5.6.2 Gerente de Operaciones y R.R.H.H.: ......................................................................... 17
5.6.3 Operador de retroexcavadora:.................................................................................. 17
5.6.4 Encargado de Maquinaria: ........................................................................................ 17
5.6.5 Vigilante:.................................................................................................................... 17
5.7 Costos de operación administrativa de la empresa “Áridos Cautín” ................................ 18
5.7.1 Inversión en Oficina................................................................................................... 18
5.7.2 Gastos generales: ...................................................................................................... 19
5.8 Remuneraciones:............................................................................................................... 19
6 Estudio ambiental ..................................................................................................................... 20
7 estudio finaciero........................................................................................................................ 22
7.1 Inversiones del proyecto ................................................................................................... 22
7.2 Inversión en capital de trabajo.......................................................................................... 25
7.3 Construcción flujo de caja ................................................................................................. 27
7.4 beneficios del proyecto ..................................................................................................... 27
7.4.1 Valores de desecho proyecto áridos cautín .............................................................. 28
8 CONCLUSIONES ......................................................................................................................... 31
9 ANEXOS ESTUDIO DE MERCADO ............................................................................................... 32
índice de ilustraciones:

Ilustración 1 Retroexcavadora .......................................................................................................... 11


Ilustración 2 Camión tolva................................................................................................................. 11
Ilustración 3 Planta selectora ............................................................................................................ 12
Ilustración 4 Planta............................................................................................................................ 15
Ilustración 5 Organigrama de la empresa ......................................................................................... 16
Ilustración 6 Referencia lista de precios de fletes, Áridos BIGELALBA.............................................. 32
Ilustración 7 Valores por metro cúbico y algunas ofertas que utiliza la competencia ..................... 32
Ilustración 8 Mas valores de referencia por metro cúbico ............................................................... 33
Ilustración 9 Costos de poseer una página web................................................................................ 33
Ilustración 10 Valor publicitario a través de la radio Bio-Bio en Temuco ......................................... 34
Ilustración 11 Precio por calendario personalizado .......................................................................... 34

índice de tablas:

Tabla 1 Granulometría de requerida................................................................................................... 8


Tabla 2 Granulometría para Gravas .................................................................................................... 8
Tabla 3 Equipos para operación de la planta ...................................................................................... 9
Tabla 4 Costos de Desecho.................................................................................................................. 9
Tabla 5 Inversión para obras físicas .................................................................................................. 10
Tabla 6 Personal inicial ...................................................................................................................... 10
Tabla 7 Resumen costos variables .................................................................................................... 14
Tabla 8 Inversión oficina ................................................................................................................... 18
Tabla 9 Gastos generales................................................................................................................... 19
Tabla 10 Inversión inicial de equipos ................................................................................................ 22
Tabla 11 Inversión en obras físicas.................................................................................................... 23
Tabla 12 Inversión en oficinas ........................................................................................................... 23
Tabla 13 Inversión en bienes raíces .................................................................................................. 23
Tabla 14 Inversión inicial de activos intangibles ............................................................................... 24
Tabla 15 Costos variables inversión primer período ......................................................................... 25
Tabla 16 Calendario de inversión durante operación ....................................................................... 26
Tabla 17 Valores de desecho de maquinaria .................................................................................... 28
Tabla 18 Ingresos áridos cautín ......................................................................................................... 29
Tabla 19 Promedio mensual de m3 vendidos ................................................................................... 30
1 INTRODUCCIÓN
El proyecto a presentar tratará los procedimientos necesarios para realizar la explotación y
venta de áridos en la región de la Araucanía, con el fin de establecer una empresa que se
dedique a dicha actividad. Para llevar esta actividad a cabo será necesario trabajar con leyes
en base al medio ambiente tales como la 19.300 y su respectivo reglamento que nos dará
los parámetros a respetar en el impacto ambiental producido por el proyecto.

Con el estudio de mercado se obtendrá información respecto al volumen del mercado y sus
principales tendencias, perfil de los clientes y un pequeño análisis de la competencia actual
en el sector

Por otra parte, se tiene el estudio técnico el cual se refiere al emplazamiento y volumen de
extracción, información necesaria al momento de elegir las alternativas de transporte más
adecuadas para el proyecto a presentar.

Por último, se tiene un estudio financiero, en donde se realiza un flujo de caja con un
horizonte de diez años lo que permitirá precisar los beneficios netos del proyecto.

1
2 OBJETIVOS

2.1 Establecer procesos necesarios a seguir, para llevar a cabo una planta de extracción y venta
de áridos.

2.2 Determinar estudios técnicos adecuados de operación.

2.3 Conseguir un aumento anual esperado como empresa nueva.

2.4 Realizar un estudio para establecer factibilidad de introducir una empresa competitiva en la
región de la Araucanía..

2
3 ESTUDIO DE MERCADO

3.1 Definición del servicio:

Los áridos son una materia prima imprescindible en la construcción de edificios e


infraestructuras de un país. Son la segunda materia prima más consumida, después del
agua, es por eso que decidimos realizar el servicio de venta de áridos, en donde se procesan
los materiales y productos para abastecer las necesidades del mercado local, en donde el
cliente puede definir el tamaño de partícula con el que crearemos el árido.

3.2 Determinar el mercado y su demanda:

Se estima que una empresa ya conocida puede llegar a mover un total de 1.000 m3 al mes
en total.
Según porcentajes obtenidos a través de internet, se mueve generalmente los siguientes
materiales obtenidos en porcentaje: 35% Base, 15%de Estabilizadores, 25% Arena y Gravilla;
25% para Grava y bolones.
Como Áridos Cautín es una empresa nueva, se estima que podría obtener una demanda de
un 20% más pasado los primeros años. Esto asciende a un total de 1.200 m3 de áridos
mensual.
Esta cifra iría en aumento a medida que existan más obras de magnitud en la ciudad y que
la empresa logre dar a conocer sus productos. Con un buen manejo en la gestión con las
empresas constructoras se puede llegar a tener un 30% de su demanda y más.

3.3 Estrategia comercial:

Una de las posibles estrategias comerciales a realizar es hacer una encuesta a las diferentes
empresas constructoras, a cuál se realizará un análisis de los precios que cada empresa paga
por los áridos y a partir de ello, se podrían rebajar los precios un 5% más baratos y así captar
de manera sencilla a clientes, para poder aumentar el abanico de empresas.
Otra estrategia que puede ser de utilidad es disminuir el precio por unidad a mayor volumen
de venta. Esto incentiva a los consumidores a aumentar la cantidad a comprar y, de esta
forma, se aumentan las ventas. Para utilizar estas prácticas hay que tener claro el costo
unitario de los productos y establecer de antemano las cantidades y precios por tramo.

3
3.4 Estrategia publicitaria:

La marca del producto de la empresa será “Aridos Cautín”, la razón de este nombre se debe
a que es corto, simple y fácil de recordar, además de mencionar que servicio ofrece la
empresa, para que los clientes sepan de manera inmediata el servicio que ofrece.
Se deberá observar que estrategia publicitaria tienen las demás empresas competidoras, ya
que se podría llegar a obtener una gran ventaja.
Radial: Una de las formas más efectivas con las que se cuenta, es la publicidad radial, ya que
es una estrategia muy buena para dar a conocer los productos y servicios en las zonas
rurales y alejadas.
Un aviso de 15 segundos en la radio Bio Bio entre las 9:30 Hrs. Y las 13:00 Hrs.
Letreros: Se considerará la posibilidad de instalar letreros, dejar afiches o entregar
publicidad en los parabrisas de los vehículos en ferreterías importantes de la comuna, ya
que se estima que poseen un alto flujo de clientes en sus instalaciones.
Además de instalar letreros en los respectivos locales previa conversación con los dueños
del local.
Calendarios: Se entregarán en el mes de enero, con el nombre de la empresa y la paleta de
productos, la idea es que sea otro medio de publicidad. Se estima que es de gran eficiencia,
dado que pasa un año entero a la vista.
Sitio Web: Una de las herramientas que más se utilizan hoy en día es la plataforma de
internet, para poder sacarle provecho a este estilo de publicidad hay que asegurarse de que
la página de la empresa sea atractiva, fácil de usar, funcional, con contenidos actualizados
y relevantes, además de tener los mecanismos de contacto como el correo y número
telefónico bien a la vista de las personas.
Y por último sería publicar la empresa en un espacio de las Amarillas de Publiguías.

3.5 Inversión en promoción:

La inversión de promoción será de calendarios, radio, Sitio Web, y publicidad en las amarillas
de Publiguías.
La publicidad radial en la radio Bio Bio, posee un valor de 182.000 pesos por 15 segundos
entre los horarios de 9:30 y 13:00 horas, y se realizará por mes.
El costo por realizar calendarios personalizados es de 1.500 $/unidad, teniendo en cuenta
que se realizarán 200, será un costo total de 300.000 $
Para poder producir un sitio Web con galería de imágenes y poder mostrar las formas de
contacto que se muestran, se deberá pagar un costo de 39.990 $
Para poder optar a anuncios en la página de Publiguías y en 007 de Publiguías se estima que
posee un valor alrededor de los 100.000 $ anuales.
Una vez obtenida la inversión en promoción de las diferentes estrategias comerciales, se
puede obtener un valor final en publicidad, siendo esta de $2.623.990.

4
3.6 Política de distribución:

La política de distribución posee una serie de canales en la cual existen diferentes caminos
y etapas que siguen los productos desde el fabricante hasta el consumidor o usuario
industrial, sin experimentar ninguna transformación importante en este recorrido. Según la
propiedad del canal tenemos canal corto o directo (cuando la empresa productora llega
directamente al cliente) o canal largo (cuando distribuyen el producto empresas diferentes
a la productora: intermediarios como mayoristas y minoristas).
La política de distribución para las empresas entrega una muy alta ventaja a favor contra
sus competidores que no posean un sistema de transporte, ya que permite llegar a un
número muy elevado de compradores y a la vez permite reducir el costo de producción de
los productos.
Nuestra política de distribución se realizará por el canal corto, donde el producto pasa
directamente del fabricante al consumidor, y este se realizará a través de camiones capaces
de transportar los diferentes materiales que el cliente haya solicitado. Mencionar que esta
actividad se incluirá dentro de la empresa cuando ya hayamos cumplido cierto tiempo en
este rubro, ya que empezar con camiones de distribución el día uno y sin ser tan nombrados
en el mercado, sería muy arriesgado.

3.7 Precio de introducción:

El precio de introducción para los diferentes materiales que se comercializarán


(Estabilizadores, Base, Arena y gravas) será de un 5% más barato que los precios que
manipulan las demás empresas, para así poder entrar en la competencia de la venta de
áridos.
Los precios aproximados de los materiales estabilizadores, Base, Arena y gravas giran en
torno a los precios, 14.000 a 15.000, 13.000 a 15.000, 13.000 a 16.000 y 14.000 a 15.000
metros cúbicos respectivamente.
Ahora, los precios por cliente serán similares a los del mercado, partiendo con un descuento
de un 5%, según con la negociación que se logren con los clientes.

5
3.8 La competencia y las ofertas del mercado:

Las ofertas que se pudieron observar dentro del mercado son similares a las que nosotros
intentamos utilizar para poder entrar en la competencia, estas ofertas son las siguientes:

1. Realizar precios especiales para constructoras


2. Realizar ofertas si se pide tal cantidad de metros cúbicos de material
3. Ofertas de despacho

Sabiendo que las empresas utilizan comúnmente estas tres ofertas para atraer clientes, la
tercera se podrá combatir con la compra de diversos camiones, que puedan realizar
despacho a localidades cercanas o a obras de diversas construcciones, para así poder estar
dentro de las opciones de más personas al momento de solicitar diversos áridos.

3.9 Comercialización del producto o servicio generado:

El servicio que se puede generar a largo plazo a través de esta empresa de áridos es el de
fletes, en la cual la persona que compre el producto no dependerá una empresa externa
para que le pueda facilitar el traslado del material al lugar que desee.
Mencionar que el flete solo se realizará a las cercanías de la planta de áridos y solo se
despachará si el cliente compra como mínimo 10 metros cúbicos de material.
Los precios dependerán de la distancia de despacho y por los metros cúbicos, siendo los
siguientes:
Despacho entre 5 y 10 Km.$ 2.500/m3
Despacho entre 6 y 10 Km $ 3.300/m3
Despacho entre 11 y 15 Km $ 4.300/m3
Despacho entre 16 y 30 Km $ 7.500/m3
Proveedores, disponibilidad y precio de insumos:
Los proveedores que necesitamos son los que puedan suministrar combustible, lubricantes
y electricidad, los precios de estos insumos serán incluidos en el estudio técnico, donde se
especificará la cantidad que se utilizará de cada uno.

6
4 ESTUDIO TÉCNICO

4.1 Tecnología requerida:


Para la elaboración de áridos se deben tener dos retroexcavadores y una maquina
chancadora de tiempo completo con el objetivo de remover el material, seleccionarlo,
acopiarlo y cargarlo a camiones.
En el pozo se extrae la materia prima para su selección y posterior venta. Se comenzará con
una producción de 3000 m3 por mes.
La mano de obra se buscará en la comuna.

4.2 Proceso de producción:

4.2.1 Remoción de áridos en pozo:


La retroexcavadora deberá extraer el material del río, creando un pozo con el objetivo de
facilitar la selección del árido a través del harnero.

4.2.2 Selección del material:


La retroexcavadora carga el material removido y lo lleva hasta el harnero para hacer base o
al buzón para vaciar el balde sobre este y producir grava, gravilla y arena.

4.2.3 Desocupación de harnero y seleccionador:


Una vez que se terminó el proceso de selección del material la retroexcavadora retirará el
árido acopiándolo en un lugar cercano y también sacará el material que no atravesó la malla
depositándose en la parte posterior del harnero. Utilizando el seleccionador es necesario ir
moviendo el material que va saliendo del proceso de selección, buscándole un acopio
cercano.

4.2.4 Carguío y distribución:


Teniendo el pedido del cliente la retroexcavadora carga el camión tolva con los m3
solicitados, teniendo la precaución de colocar la malla sobre la tolva con el objetivo de que
el material no se caiga. Al salir de la planta se debe de llenar la guía de despacho
correspondiente y se ubicará al cliente a través de la aplicación googlemaps.

7
4.3 Producto final:
Los áridos para hormigones se rigen por la NCh 163, Of.79, en donde se indica que estos
deben estar constituidos por partículas duras de forma y tamaño estable y deben estar
limpios sin impureza orgánica.
La granulometría de la arena está determinada por la NCh 165 y debe cumplir con lo
siguiente:

Tabla 1 Granulometría de requerida

Para las gravas se determina por la NCh 165 y debe cumplir con lo siguiente:

Tabla 2 Granulometría para Gravas

8
Antecedentes económicos para el Estudio Técnico:

Inversión de equipamiento:
Los siguientes costos permiten la operación normal de la planta de la empresa creada por
el proyecto. Se obtiene la siguiente tabla:

Equipos Cantidad Costo Costo total


Unitario

Retroexcavadora 2 $30.000.000 $60.000.000

Camión tolva 3 $48.000.000 $144.000.000

Seleccionadora 1 $42.000.000 $42.000.000

Tabla 3 Equipos para operación de la planta

También se debe tener en consideración los valores que tendrán el equipamiento una vez
terminada la obra, por ende, se obtiene la siguiente información:

Equipos Vida Útil Valor de Desecho

Retroexcavadora 6 $36.000.000

Camión tolva 6 $72.000.000

Seleccionadora 10 $10.000.000

Tabla 4 Costos de Desecho

9
Con respecto a la inversión que se debe realizar para obras físicas se tienen los siguientes
costos:

unidad cantidad Costo unitario Costo total

Oficina m2 15,5 $85.000 1.317.500

Servicios Trabajadores m2 40 $63.000 2.520.000

Galpón madera m2 50 $60.000 3.000.000

Vivienda vigilante unidad 1 $3.500.000 3.500.000

cercado MI 850 $2.600 2.210.000

Tabla 5 Inversión para obras físicas

El costo total de las obras descritas anteriormente es de $12.547.500.

Otro ámbito a considerar es el costo del personal inicial, el cual se resume en la siguiente
tabla:

Cargo Número de Remuneración Total


trabajadores

Gerentes 2 8.000.000 16.000.000

Operador 1 4.300.000 4.300.000

Plantero 1 2.500.000 2.500.000

Vigilante 1 2.000.000 2.000.000

Tabla 6 Personal inicial

Lo anterior nos da un total de 22.300.000.

10
4.4 Esquema de trabajo:
para cumplir con la producción estimada de 3000 m3, se tiene:

Una retroexcavadora de tiempo completo de trabajo en la planta.

Ilustración 1 Retroexcavadora

Se tendrán 2 camiones de 12m3 para el reparto de material, los primeros 2 años serán
arrendados, luego se optará por adquirir.

Ilustración 2 Camión tolva

11
1 planta chancadora y selección de material.

Ilustración 3 Planta selectora

Para los primeros años se estima una producción óptima de 3200 en caso de que el
rendimiento de las máquinas sea estable.

4.5 Costos de Producción:

4.5.1 Costos variables de producción:


El mes de trabajo se considerará como de 26 días para efectos de cálculo.

La electricidad: La planta de selección arroja un costo de aprox. $350.000 al mes.

El combustible: La retroexcavadora es de 30 lt de petróleo al día. El costo unitario del


petróleo es de $530, lo que da un valor mensual de $416.000. Este valor anualmente es de
$4.992.000.

El combustible: El camión tolva depende de su rendimiento el cual es de 2,5 km/litro, en


condiciones óptimas. Para hacer la entrega del total de la producción se tiene un consumo
diario de 50 litros/día.
Considerando el mismo costo del petróleo propuesto anteriormente, se calcula un costo
mensual de $826.800, lo que anualmente es de $9.921.600.

12
Lubricantes: La retroexcavadora ocupa constantemente grasa para los pasadores de balde,
se engrasan constantemente. El costo unitario es de $32.000, obteniendo un costo anual de
$96.000.

El aceite de motor SAE 15W-40 se pronostica un costo anual de $120.000 anualmente para
la retroexcavadora y el camión.
Para el aceite Hidráulico de retroexcavadora se estima un uso de 60 litro/año obteniendo
un costo de $108.000.
El camión usa aceite SAE W80-90 el cual tiene una mantención de 6 meses. El costo de este
aceite es de $45.000, se obtiene un costo anual de $90.000.
Por último, el camión necesita engrases mensualmente. El costo unitario es de $.8000,
obteniendo un costo anual de $96.000.

Repuestos: Para no tener dificultades durante el proceso de producción y reparto se estima


un fondo para cubrir los gastos que se produzcan. Este fondo es de $200.000 al mes.

Neumáticos: Los neumáticos para camión tipo 11R22.5, cuestan $120.000 la unidad. El
costo anual es de $2.400.000.
Para la retroexcavadora el costo anual de los neumáticos tiene un costo anual de $900.000.

4.5.2 Costos Fijos de producción:


Elementos de seguridad (E.E.P): Este costo incluye guantes, zapatos de seguridad, chalecos
reflectantes, overoles y cascos de seguridad. El costo total anual es de $270.000.

Costo publicidad: Estos costos son los descritos en el estudio de mercado. Se obtiene un
total de $2.623.990.

Se presenta el resumen de costos variables calculados:

13
Se presenta el resumen de costos variables calculados:

Costos Variables

Planta Selectora

Energía eléctrica $350.000

Total $350.000

Retroexcavadora

Combustible $4.992.000

Lubricantes $524.000

Neumáticos $900.000

Total $6.416.000

Camión Propio

Combustible $9.921.600

Neumáticos $2.400.000

Lubricantes $306.000

Engrases $96.000

Total $12.723.600

Tabla 7 Resumen costos variables

14
4.6 Ubicación de la Planta:
La planta se instalará en la ciudad de Temuco a orillas del río cautín, de donde se extraerá
el material para su procesamiento y posterior venta.
Las coordenadas de la ubicación de la planta son las siguientes 38°41'52.5"S 72°31'34.4"W,
obtenidas de google maps.
Las 4 hectáreas se compraron a un valor de $7.000.000 c/u.

En la siguiente imagen se puede apreciar la ubicación en planta de la planta en donde al


lado izquierdo se observa las oficinas, servicios trabajadores, galpón, casa cuidador.

Ilustración 4 Planta

15
5 ESTUDIO ORGANIZACIONAL
En esta sección quedarán estipuladas las caracterizas para definir la estructura organizativa
de la PLANTA DE ARIDOS CAUTÍN, acorde a los requerimientos de ejecución

5.1 Planta de áridos Cautín


Nuestro proyecto consiste en satisfacer las necesidades en forma óptima, con buen servicio
y mostrando calidad en cada ámbito de trabajo.

5.2 Visión
Posicionarse en la cima del mercado comunal y ser una empresa reconocida en la región.

5.3 Misión
Producir y comercializar áridos para construcción con características de calidad en cada
producto y servicio para satisfacer a nuestros clientes.

5.4 Antecedentes de la organización


La empresa Áridos Cautín, será formada bajo la motivación de introducir una empresa que
sea capaz de encontrar un espacio en el mercado comunal y regional, teniendo como
principal desafío captar clientes confiables y con ello estudiar la posibilidad de generar
alianzas que hagan crecer la empresa. Esto basado en que los áridos son un producto
indispensable para obras de construcción, dando énfasis en la distribución y llegada a
tiempo a la obra, un factor importante al momento de decidir por un proveedor.

5.5 Organigrama de la empresa “Áridos Cautín Limitada”


Nuestra empresa, al ser un proyecto que recién inicia, contará con un número limitado de
empleados, contando con profesionales en cada área de trabajo de la empresa, debido a
estas necesidades, la organización interna se compondrá de una estructura tipo lineal:

Ilustración 5 Organigrama de la empresa

16
5.6 Descripción de cargos:

5.6.1 Gerente de Finanzas y Marketing


Tomará la responsabilidad de ver todo lo relacionado a los bancos, cuidar del capital,
mantener rentabilidad de la empresa y ser capaz de generar flujos continuos de fondos.
Además, deberá preocuparse de mantener una buena imagen corporativa, utilizar medios
necesarios y posibles para dar a conocer la empresa y sus productos a todos los agentes del
mercado.

5.6.2 Gerente de Operaciones y R.R.H.H.:


Se encargará de mantener de manera eficiente las operaciones de la empresa, mantener la
eficiente coordinación y cooperación entre las actividades propias del negocio.
Además, será encargado de proveer personal adecuado para los requerimientos de la
empresa, velará porque exista un sano clima laboral y las condiciones adecuadas de
seguridad para cuidar de los trabajadores.

5.6.3 Operador de retroexcavadora:


Trabajará a horario completo en el lugar de extracción, será encargado de seleccionar el
material y acoplarlo para posterior carguío.

5.6.4 Encargado de Maquinaria:


Trabajará a horario completo operando la maquinaria de producción

5.6.5 Vigilante:
Guardia y portero de la empresa, se le otorgara una vivienda en la planta de ser necesario.

17
5.7 Costos de operación administrativa de la empresa “Áridos Cautín”
Para una mejor administración de las tareas, es necesario que exista una oficina central que
estará en el pozo de extracción. Esta será del tipo conteiner, habilitado especialmente para
la oficina, se pensó en esta opción, debido a que brinda mayor seguridad, debido a su
material y es más rápida de instalar. A esta oficina se adosarán dos baños.
Detalle de gastos generales para oficina y casa vigilante

5.7.1 Inversión en Oficina

Inversión Costos

Oficina $ 1.200.000

Mobiliario $ 280.000

Notebook $ 600.000

Total $ 2.380.000

Tabla 8 Inversión oficina

18
5.7.2 Gastos generales:

Gasto Costo

Internet $ 31.980

Agua potable $ 25.000

Energía eléctrica $ 35.000

Telefonía móvil $ 92.340

Imprenta $ 10.000

Total mes $ 194.320

Total año $ 2.331.840

Tabla 9 Gastos generales

Además, se considera el costo de la Energía Eléctrica para oficina y vivienda de cuidador,


cuyo valor por consumo mensual de $35.000.
Agua potable para baño, oficina y vivienda cuidador: $25.000 mensual.
Internet móvil: $31.980 para ambos computadores.
Para este tipo de empresa es muy importante la comunicación mediante el empleo de
telefonía móvil, por ello se considerará adquirir un plan telefónico que incluya:
 4 móvil con plan cuenta controlada 616: $10.500 c/u
 2 móvil con plan cuenta controlada 780: $ 24.990 c/u
 Total, plan telefonía móvil: $ 92.340
Los planes de telefonía móvil se irán ampliando a medida que se integre mayor personal a
la empresa.

5.8 Remuneraciones:
Cuadro de remuneraciones según lo descrito en estudio técnico-ingeniería y según la
proyección de crecimiento de la empresa.

19
6 ESTUDIO AMBIENTAL
Este proyecto de extracción de áridos provoca un trastorno en el medio ambiente del lugar
en el que se ejecutarán las faenas, esto hace necesario plantear medidas de mitigación que
prevengan y disminuyan estos trastornos en el medio ambiente, de tal forma se espera no
afectar a la ciudadanía de manera negativa.

La Ley General sobre Bases del Medio Ambiente, Nº 19.300 tiene por objetivo ser el marco
legal en materia medioambiental. Establece en su Artículo 1° las materias que regula y
protege, como por ejemplo el derecho a vivir en un medio ambiente libre de contaminación,
la protección del medio ambiente, la preservación de la naturaleza y la conservación del
patrimonio ambiental. Una de las formas de protección que esta ley tiene es el Sistema de
Evaluación de Impacto Ambiental, S.E.I.A. al que deberá someterse todo proyecto o
actividad que aparezca señalado en el Artículo 3 de la misma.

La regulación ambiental correspondiente a este proyecto se detalla en la ley Nº 19.300 de


Bases Generales del Medio Ambiente (LBGMA) la cual expresa si debe o no someterse
obligatoriamente al S.E.I.A (SISTEMA DE EVALUACIÓN DE IMPACTO AMBIENTAL) teniendo
en cuenta las características operacionales del proyecto.

En el inciso i del Art.3 Título I del Reglamento del Sistema de Evaluación de Impacto
Ambiental (S.E.I.A.) se señala: “Si, tratándose de extracciones en pozos o canteras, la
extracción de áridos y/o greda es igual o superior a diez mil metros cúbicos mensuales
(10.000 m3/mes), o cien mil metros cúbicos (100.000 m3) totales de material removido
durante la vida útil del proyecto o actividad, o abarca una superficie total igual o mayor a
cinco hectáreas (5 ha.)

En base a lo anterior este proyecto no debe someterse obligatoriamente al S.E.I.A, ya que


establece márgenes inferiores a los señalados en la ley nº 19.300. Es por esto que se
plantean medidas de mitigación para los efectos adversos que pueda generar la extracción
de áridos en la zona.

20
A Continuación, se enumeran los diferentes tipos de contaminación para el caso específico
de la extracción de áridos y se detallan las acciones preventivas o de mitigación para cada
caso:
 Contaminación en el aire: como se trata de solo 3 máquinas que utilizan
combustible fósil se planea plantar 8 árboles en las cercanías, por cada máquina
operante en las faenas trimestralmente, esto en base a los gases contaminante que
emitirán dichas máquinas. Además, en caso de emergencias ambientales se
procederá a la completa paralización de obras evitando la contaminación en dicho
memento.
 contaminación acústica: en este punto se establecen horarios de trabajo fijos, por
ende, no los ruidos no provocados en obra son delimitados por horario y en caso de
tener quejas de la comunidad se evaluarán medidas en el momento.
 Contaminación de suelo: en este punto se dará real énfasis en la protección del área
a explotar, procurando la limpieza continua del lugar y evitando verter desechos en
el en el rio cautín. Finalmente pensando en el término del periodo de explotación,
se realizará una pequeña inversión para la reforestación del lugar en cuestión.

21
7 ESTUDIO FINACIERO

7.1 Inversiones del proyecto


En este capítulo se analizará la información del estudio de mercado, estudio técnico, estudio
organizacional y estudio ambiental para definir a cuantía de las inversiones y utilizarla para
proyección del flujo de caja. Se realizan distintos cálculos para la inversión en capital de
trabajo y como tomarlos en consideración
Como se sabe la mayor parte de las inversiones se realizan antes de la puesta en marcha del
proyecto, pero en ocasiones es necesario realizar otras cuando el proyecto ya está en
marcha, ya sea porque se requiere incrementar la capacidad productiva o para reemplazar
activos desgastados.

 Inversiones previas
Las inversiones previas son todas aquellas que, como dice su nombre, se deben realizar
antes de poner en marcha los proyectos, se puede distinguir 3 tipos:
1. Inversiones en activos fijos corresponden a aquellas que se realizan sobre los bienes que
son necesarios para el funcionamiento de la empresa y no se destinan a la venta.
2. Inversiones en activos intangibles es aquella que se realiza sobre un activo que no puede
ser percibido físicamente, en este caso están constituidos por servicios y derechos
necesarios para la puesta en marcha del proyecto.
3. Inversión en capital del trabajo corresponde a la inversión que realiza la empresa para llevar
una operación normal del proyecto durante el ciclo productivo

 Activos fijos:

Valor de
Equipos
Ccantidad Costo unitario Costo total Vida útil desecho

Retroexcavadora 2 $30.000.000 $60.000.000 6 $36.000.000

Camión tolva 3 $48.000.000 $144.000.000 6 $72.000.000

Seleccionadora 1 $42.000.000 $42.000.000 10 $10.000.000

Inversión inicial en equipos $246.000.000

Tabla 10 Inversión inicial de equipos

22
 Inversión en obras físicas

obras físicas Unidad cantidad Costo unitario Costo total

Oficina M2 15,5 $85.000 $1.317.500

Galpón M2 50 $60.000 $3.000.000

Vivienda vigilante Unidad 1 $3.500.000 $3.500.000

Servicios trabajadores M2 40 $63.000 $2.520.000

Cercado Ml 850 $2.600 $2.210.000

Total $12.547.500

Tabla 11 Inversión en obras físicas

Inversión inicial costo

Oficina $1.200.000

Mobiliario $280.000

Notebook $600.000

Total $2.080.000

Tabla 12 Inversión en oficinas

 Inversión en bienes raíces:

bienes raíces unidad cantidad Costo unitario Costo total

Terreno has 6 $8500.000 $42.500.000

Tabla 13 Inversión en bienes raíces

23
Obras de apertura

Para las obras de apertura se debe considerar realizar un camino de acceso, remoción de
áridos y el escarpe de la capa vegetal inicial en una superficie de 400 m2 por lo tanto se
requerirá el arriendo de una excavadora de orugas.
Para ello se considerarán 5 días de trabajo de 8 hr. cada uno
El precio del arriendo será de $1.600.000

 Activos intangibles

constitución de sociedad
$890.000

estudio ambiental
$1.700.000

patente municipal $692.500

Total $3.282.500

Tabla 14 Inversión inicial de activos intangibles

24
7.2 Inversión en capital de trabajo

El cálculo de la inversión en capital de trabajo se realizará mediante el método de déficit


acumulado, que es el método más recomendable ya que supone calcular para cada mes durante el
periodo de recuperación del proyecto, los flujos de ingresos y egresos proyectados y determinar
su cuantía como el equivalente al déficit acumulado máximo.

Resumen costos variables anuales

Planta seleccionadora

Electricidad $4.200.000

Total $4.200.000

Retroexcavadora

Combustible $4.992.000

Aceite Hidráulico $108.000

Lubricantes $96.000

Neumáticos $900.000

Total $6.096.000

Camión arrendado

Combustible $9.921.600

Aceite SAE W80-90 $120.000

Engrases $96.000

Neumáticos $2.400.000

total $12.537.600

Tabla 15 Costos variables inversión primer período

25
 Inversiones durante la operación

Son aquellas que se realizan durante la operación del proyecto es posible que se deban considerar
nuevas inversiones por diferentes motivos, generalmente cuando se incrementa el nivel de
actividad se debe considerar un aumento de inversión del capital de trabajo que sostenga esa
mayor actividad.

Para la adquisición de nuevos equipos se recurrida a un crédito leasing, que se considerara al


momento de iniciado el contrato.

El termino leasing se utiliza para denominar una operación de financiamiento de maquinaria,


vivienda u otros bienes. Consiste en un contrato de arriendo, en este caso, de equipos mobiliarios
entre un cliente y una empresa especializada, donde el primero puede acceder a la opción de
compra de lo que haya arrendado cancelando la cuota de opción de compra, que generalmente
corresponde a una cuota extra, una vez finalizado el contrato. La diferencia del leasing con otros
sistemas de créditos, es que la empresa dedicada al leasing realiza la adquisición a su nombre y lo
arrienda a un tercero, si este deja de cumplir con su parte del contrato el bien deja de ser
arrendado y vuelve a la empresa del leasing o al banco.

Las ventajas de este sistema:

1. Seguro total del bien durante el período de vigencia del contrato.

2. El financiamiento se calcula sobre valores netos, por tanto, no se cobra interés sobre el
IVA, lo que permite un ahorro financiero.

3. Las cuotas del Leasing son consideradas gasto, por tanto, disminuye la base tributable de
su empresa.

2 3 4 5

Retroexcavadora 1 30.000.000

Camión Tolva 1 48.000.000

Camión Tolva 2 48.000.000

Camión Tolva 3 48.000.000

Tabla 16 Calendario de inversión durante operación

26
7.3 Construcción flujo de caja
El flujo de caja es uno de los elementos básico de la evaluación de una inversión, ya que
esta genera cada año un conjunto de entradas monetarias y exige para su desarrollo una
serie de pagos o salidas monetarias dando paso a un flujo neto, que será positivo o negativo
según predominen las entradas o salidas monetarias. En palabras más simples el flujo de
caja permite tener una visión respecto de los costos y beneficios a lo largo del periodo de
análisis del proyecto.
Se compone de cuatro elementos básicos:
1. Egresos iniciales
2. Ingresos y egresos de la operación
3. Momento en que ocurren estos ingresos y egresos
4. Valor de desecho o salvamento del proyecto.

7.4 beneficios del proyecto


No solo se pueden obtener beneficios de ingresos asociados a la venta del producto o
servicio y de la posible venta de activos que se reemplazaran, también existen una serie de
beneficios que deberán incluirse en el flujo de caja como la venta de subproductos o
desechos. A pesar de que no constituyen ingresos son beneficios que hay que incluir en el
análisis porque constituyen parte del patrimonio que tendría el inversionista si hace la
inversión.

27
7.4.1 Valores de desecho proyecto áridos cautín
El valor de desecho corresponde a la cantidad de un activo al final de su vida de
depreciación, este valor se resta al costo de un activo con el propósito de obtener su costo.
Esto se calculará mediante el método comercial del valor activo, en otras palabras, el valor
comercial que tendrá el activo en el momento de su venta. Se utiliza este método ya que
los equipos estarán depreciados al final del horizonte de evaluación, por lo que su valor
contable seria nulo, no así su valor comercial.

Valor de desecho

Retroexc. De 10 años $15.000.000

Retroexc. De 5 años $22.000.000

Volkswagen tolva 6x4 8 años $21.000.000

Volkswagen tolva 6x4 6 años $25.000.000

Volkswagen tolva 6x4 5 años $28.000.000

Planta seleccionadora $10.000.000

Oficina $500.000

Terreno $28.000.000

Total $149.500.000

Tabla 17 Valores de desecho de maquinaria

Para obtener una referencia de estos valores se realizó una búsqueda en internet, en
páginas web como chilecamiones.cl
El terreno por su parte no se devalúa, es más en este caso adquiriría un valor superior al ser
un pozo en operación y con todos los permisos correspondientes, pero para efectos de este
estudio se considerará el mismo valor de compra.

28
1.1 determinacion de ingresos

Para realizar la determinación de ingresos se considerará la capacidad productiva de la


empresa y las ventas según la demanda proyectada en el estudio de mercado.

Años

1 2 3 4 5 precio

Particulares (m3) 5500 5950 6345 6760 7090 13000

Constructoras (m3) 8500 9200 11830 12980 13320 14000

Total $190.500.000 $206.150.000 $248.105.000 $269.600.000 $278.650.000

Sector público $8.745.067 $9.689.800 $10.980.000 $11.210.780 $11.899.755

Total ingresos $199.259.067 $215.854.950 $259.103.175 $280.830.520 $290.570.165

años

6 7 8 9 10 precio

Particulares (m3) 7850 8340 8990 9810 10930 13000

Constructoras (m3) 13710 14470 14820 15260 15550 14000

Total $293.990.000 $311.000.000 $324.350.000 $341.170.000 $359.790.000

Sector público $12.670.690 $13.190.635 $14.670.980 $16.370.060 $17.810.490

Total ingresos $306.682.250 $324.213.445 $339.044.790 $357.565.130 $377.626.970

Tabla 18 Ingresos áridos cautín

29
Para calcular en promedio mensual de m3 vendidos se tomó en cuenta:

• Las estaciones del año en el sector, considerando periodos de invierno con un 50% de
actividad debido a las condiciones climáticas.

• Bajo niveles de venta al ser una empresa nueva, poco conocida en materia de productos y
marca.

Los precios utilizados para calcular estos ingresos resultaron de un promedio aproximado al valor
del metro cubico puesto en obra, de acorde a lo calculado en el estudio de mercado

Años
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9
Ingresos $199.259.067 $215.854.950 $259.103.175 $280.830.520 $290.570.165 $306.682.250 $324.213.445 $339.044.790 $357.565
Costos Variables $20.965.440 $21.384.749 $21.384.749 $14.541.629 $17.013.706 $21.777.544 $21.777.544 $21.777.544 $21.777
Costos Fijos $25.762.500 $25.762.500 $25.762.500 $40.962.375 $40.962.375 $40.962.375 $40.962.375 $40.962.375 $40.962
Leasing camión 1 $23.000.000 $14.650.000 $14.650.000 $14.650.000 $14.650.000
Leasing camión 2 $23.000.000 $14.650.000 $14.650.000 $14.650.000 $14.650.000
Leasing restroexc. $23.000.000 $14.650.000 $14.650.000 $14.650.000 $14.650
Patente $692.500 $692.500 $692.500 $692.500 $692.500 $692.500 $692.500 $692.500 $692.5
Remuneraciones $24.800.000 $28.272.000 $28.272.000 $31.664.640 $34.831.104 $38.314.214 $38.314.214 $38.314.214 $38.314
Cercado Pte 2. $2.210.000
Dep. oficina $400.000 $400.000 $400.000
Dep. seleccionador $21.000.000 $21.000.000
Dep. retroexc. 1 $15.000.000 $15.000.000
Dep. galpón $500.000 $500.000 $500.000 $500.000 $500.000 $500.000
Dep. casa cuidador $388.889 $388.889 $388.889 $388.889 $388.889 $388.889 $388.889 $388.889 $388.8
Dep. servicios T. $280.000 $280.000 $280.000 $280.000 $280.000 $280.000 $280.000 $280.000 $280.0
Dep. Cercado $736.667 $736.667 $736.667 $736.667 $736.667 $736.667
Uti. Antes impto $88.733.071 $78.437.646 $143.035.871 $162.500.487 $140.654.924 $159.080.061 $191.761.256 $221.979.268 $240.499
Impto. A la renta $15.084.622 $13.334.400 $24.316.098 $27.625.083 $23.911.337 $27.043.610 $32.599.414 $37.736.476 $40.884
Uti. Dspes. Impto $73.648.449 $65.103.246 $118.719.773 $134.875.404 $116.743.587 $132.036.451 $159.161.843 $184.242.792 $199.614
Terreno $34.000.000
Intangibles $3.282.500
Obras iniciales $51.910.000
Oficina $1.200.000
Insumos de oficina $880.000
Servicios trabajadores $2.520.000
Galpón de madera $3.000.000
Vivienda Vigilante $3.500.000
Cercado $2.210.000
Retroexc. 1 $30.000.000
Seleccionadora $42.000.000
Valor de desecho
Dep. oficina $400.000 $400.000 $400.000
Dep. seleccionador $21.000.000 $21.000.000
Dep. retroexc. 1 $15.000.000 $15.000.000
Dep. galpón $500.000 $500.000 $500.000 $500.000 $500.000 $500.000
Dep. casa cuidador $388.889 $388.889 $388.889 $388.889 $388.889 $388.889 $388.889 $388.889 $388.8
Dep. servicios T. $280.000 $280.000 $280.000 $280.000 $280.000 $280.000 $280.000 $280.000 $280.0
Dep. Cercado $736.667 $736.667 $736.667 $736.667 $736.667 $736.667
Flujo de caja -55.000.000 73.648.449 65.103.246 118.719.773 134.875.404 116.743.587 132.036.451 159.161.843 184.242.792 199.61
Flujo de caja 10,00 %
VAN 719.925.107
TIR 145,43 %

Tabla 19 Promedio mensual de m3 vendidos

30
8 CONCLUSIONES
En general la explotación y venta de áridos en el país posee notables diferencias según las
regiones que se analicen. Un claro ejemplo a esto es el comparar la región metropolitana
con otra región más alejada al sur del país, en donde para el primer caso tenemos que su
principal fuente de abastecimiento son las riberas de ríos cercanos, mientras que para el sur
del país los suelos son más ricos en cuanto a áridos por lo que la extracción se realiza
generalmente en pozos de propiedades privadas.

En cuanto a los requisitos de entrada para llevar a cabo el proyecto, si bien estos son altos
económicamente hablando debido a la inversión inicial con la cual se debe contar
$55.000.000, tomando en consideración tanto en equipo como en terreno. Se tiene una
buena proyección llevando un buen manejo de la empresa, logrando buenos beneficios,
además de un mejor posicionamiento año a año respecto a las demás industrias de
explotación.

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9 ANEXOS ESTUDIO DE MERCADO

Ilustración 6 Referencia lista de precios de fletes, Áridos BIGELALBA

Link: http://www.bigelalba.com/lista-de-precios

Ilustración 7 Valores por metro cúbico y algunas ofertas que utiliza la competencia

Link: http://www.elconstructordepuente.cl/en-blanco

32
Ilustración 8 Mas valores de referencia por metro cúbico

Link: https://www.economicos.cl/servicios/aridos-codAAEM4EQ.html

Ilustración 9 Costos de poseer una página web

Link: http://www.mipymedigital.com/?gclid=CManr8C_4tYCFUIGkQod2v0E6w

33
Ilustración 10 Valor publicitario a través de la radio Bio-Bio en Temuco

Link: http://www.tarifaspublicitarias.com/?pagina=medio&medio=radio-bio-bio&pag=1

Ilustración 11 Precio por calendario personalizado

Link: https://articulo.mercadolibre.cl/MLC-433745576-calendarios-personalizados-_J

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