Fecha INVENTARIO PERMANENTE

4/3/2018
La empresa “AB” compra mercadería al contado por $ 20,000.00 con el 10% de descuento más
#1
Inventario de Mercaderia 18000
Iva en compras 2160
Retencion en la fuente 180
Caja 19980

Primero sacamos el descuento del valor subtotal luego el IVA

Retencion tambien es del valor de la compra menos el descuento ty de ahí se saca la retencion

De la compra anterior, se devuelve mercadería por $ 5,000.00.

#2
Caja 5040
Inventario de Mercaderia 4500
Iva en compra 540

La empresa “AB” vende mercadería al contado por $ 8,000.00 con el 5% de descuento, más el 1

#3
Caja 8436
Anticipo retencion en la fuente 76
Venta 7600
Iva en venta 912

Costo de venta 6000

Inventario de mercaderia 6000

De la venta anterior nos devuelven mercaderías por $ 2,500.00.

#3
Venta 2375
Iva en venta 285
Caja 2660

#3
Inventario de mercaderia
Costo de venta

Formula regla de tres

8000 valor de la mercaderia 6000 costo de venta
2500 devolucion en venta X
7600 valor de la mercaderia menos descuent 6000 costo de venta
2375 devolucion en venta menos descuento X
on el 10% de descuento más el 12% IVA. Factura Nº 08.

y de ahí se saca la retencion

el 5% de descuento, más el 12% IVA. Factura Nº 01. El costo de la mercadería vendida es de $ 6,000.00.

osto de venta
1875
osto de venta
1875
YO SOY S.A

Fecha Detalle Debe Haber

#1
Ingresos 63180.07
Egresos 63180.07

Jan-03
#3
Autolujos del sur cia ltda (cxc) 2851.47
Rte Fte 26.55
Rte IVA 95.58
Venta 2655.00
Iva en venta 318.60
Jan-03
#4
Costo de venta 1475.00 cuerina 800
Inv de mercaderia 1475 tapiz 675

Jan-03
#5
corvitis cia ltda (cxp) 1800.00
Banco 1800.00

Jan-03
#6
Jame Jans S.A (cxc) 2747.25
Rte Fte 24.75
Venta 2475.00
Iva en venta 297.00
#7
Costo de venta 1375.00 canada
Inv de mercaderia 1375.00 terranova
#8
Gas 345.24
Bnaco 345.24
#9
Gasto viaje 151.00
Iva en compra 3.60
tarjeta de credito (cxp) 154.6
#10
Gasto utiles de oficina 86
Iva en compra 10.32
Lider suministro c.e (cxp) 92.36
Rte fte 0.86
 Rte Iva 3.10
#11
Autolujos C.E (cxc) 2319.84
Rte Fte 21.60
Rte IVA 77.76
Venta 2160.00
Iva en venta 259.20
#12
Costo de venta 1200
Inv de mercaderia 1200 cuerina
#13
Banco 4571
james .sa (cxc) 4571
#14
Gasto de telefonia 50
Iva en compra 6
Bnaco 56
#15
Servicos basicos 30
Bnaco 30
#16
Aporte al IESS 831.19
Bnaco 831.19
#17
Muebles del balle s.a (xcxc) 10489.50
Rte Fte 94.50
Venta 9450.00
Iva en venta 1134.00
#18
Costo de venta 5250 picaso
Inv de mercaderia 5250 terranova
#19
tarjeta (cxp) 1585.64
banco 1585.64
#20
Anticipo 1041.6
Banco 1041.6
#21
Banco cta ahorro 0.26
Intereses ganados 0.26
#22
Banco 3102.79
autuolujo sur (cxc) 3102.79
#23
cxp textriles ecuador.sas 2400
 banco 2400
#24
cortinas y detalles (cxc) 2307.69
Rte Fte 20.79
Venta 2079.00
Iva en venta 249.48
#25
Costo de venta 1155 arabesto 525
Inv de mercaderia 1155 atenas 280
#26
Banco 1648.35
James jan.sa (cxc) 1648.35
#27
Gasto mant de vehiculo 80
Iva en compra 9.6
Rte fte 1.6
Rt iva 6.72
ctas x pagar 81.28
#28
Gastos de matricula 40
cuenta x pagar tarjeta 40
#29
Importex cia ltda mercaderia 2053 atenas 924
Iva en compra 246.36 canada 1129
Rte fte 20.53
ctas x pagar 2278.83
#30
Rt iva 270.4
rt fte 131.29
rt ir empleados x pagar 796.62
Banco 1198.31
#31
GASTO Arriendo comercial 350
Iva en comopras 42
rt fte 28
rt iva 42
ctas x pagar 322
#32
ctas x pagar proveedoires 81.28
Banco 81.28
#33
mervaderia textiles del ecuador s. 2555.25 atena
Iva en compra 306.63 visilo
Rte fte 25.5525 canada
ctas x pagar 2836.3275
 #34
seguro medico pagados antic´pad 360 seguro medi co es un servi
Banco 352.8
rt fte 7.2
#35
textiles del ecuador s.a (cxp) 1500
Banco 1500
#36
banco 543
tapiceria s.a (cxc) 543
#37
banco 1865
cortinas y detalles 1865
#38
no iva peajes y parqueaderos 16
si iva gasto flete 4.8
gasto utiles de oficina 4.9
gasto de utiles de aseo 8.95
no iva gasto movilizacion 3.75
Iva en compra 2.238
Banco 40.638
#39
gasto seguro medico 30
seguro pagado x anticpado 30
#40
gasto de depreciacion 41.66
depreciacion acum de eq de cdom 41.66
#41
gastos bancarios 1.66
Banco 1.66
#42
Gastos de sueldo 2604
gasto comisiones 200
gasto fondo de reserva 216.91
iess x pagar 262.17
anticipo 1041.6
rt impr 120
prestamos iess 50
Banco 1547.14
#43
gasto decimo tercero 233.67
gasto decimo cuertao 146
gasto vacaciones 116.83
gasto aporte patronal 340.69
decimo terero 233.67
 decimo cuarto 146
vacaciones 116.83
aporte iess 340.69

total 127577.83
 250
1125

No entiendo
3000
2250
rabesto 525

anada 1129

684
1090.25
781
eguro medi co es un servicio ??
MICROEMPRESA TEXTURA BALANCE DE COMPROBACIÓN
Del 01 al 31 de Enero de 2012
SUMAS SALDOS

Nº CODIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER DEUDOR

1 1.1.1.01.02 CAJA CHICA 400.00 400.00
2 1.1.1.02.01 BANCO PRODUBANCO AHORROS 483.43 483.43
3 1.1.1.02.02 BANCO PRODUBANCO CTA. CTE. 16476.15 12811.50 3664.65
4 1.1.2.01.01 TAPICERIA GUERRON CÍA. LTDA. 543.00 543.00 0.00
5 1.1.2.01.02 AUTOLUJO DEL SUR CÍA. LTDA. 5527.31 3102.79 2424.52
6 1.1.2.01.03 CORTINAS Y DETALLES 4172.69 1865.00 2307.69
7 1.1.2.01.04 MUBLES DEL VALLE S.A. 10489.50 10489.50
8 1.1.2.01.05 JAMES & JANS S.A. 7318.25 6219.35 1098.90
9 1.1.2.01.99 CUENTAS POR COBRAR CLIENTES VARIOS 580.00 580.00
10 1.1.2.02.02 ANTICIPO A EMPLEADOS 1041.60 1041.60 0.00
11 1.1.2.03.99 ANTICIPO DE PROVEEDORES 579.00 579.00
12 1.1.2.04.01 PROVISIÓN INCOBRABLES 356.79
13 1.1.3.01.01. ARABESTO 4530.00 525.00 4005.00
14 1.1.3.01.01. ATENAS 2080.00 280.00 1800.00
15 1.1.3.01.01. VISILLO 2550.25 350.00 2200.25
16 1.1.3.01.02. CUERINA 5424.00 2000.00 3424.00
17 1.1.3.01.02. PAÑO TAPIZ 3906.00 675.00 3231.00
18 1.1.3.01.03. PICASSO 3780.00 3000.00 780.00
19 1.1.3.01.03. CANADÁ 2450.00 250.00 2200.00
20 1.1.3.01.03. TERRANOVA 5430.00 3375.00 2055.00
21 1.1.4.01.03 SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO 360.00 30.00 330.00
22 1.1.5.01.01 IVA EN COMPRAS 626.75 626.75
23 1.1.5.01.02 CRÉDITO TRIBUTARIO DE IVA 6854.00 6854.00
24 1.1.5.01.03 IMPUESTO RETENCIÓN IVA 1827.34 1827.34
25 1.1.5.01.04 IMPUESTO RETENCIÓN IR 1064.19 1064.19
26 1.2.1.01.01 VEHÍCULOS 18000.00 18000.00
27 1.2.1.01.02 EQUIPOS DE COMPUTACIÓN Y SOFTWARE 1500.00 1500.00
28 1.2.1.01.03 EQUIPOS DE OFICINA 4863.04 4863.04
29 1.2.1.01.04 MUEBLES Y ENSERES 3896.33 3896.33
30 1.2.2.01.01 DEP. ACUM. VEHÍCULOS 18000.00
31 1.2.2.01.02 DEP. ACUM. EQUIPOS DE COMPUTACIÓN 1041.66
32 1.2.2.01.03 DEP. ACUM. EQUIPOS DE OFICINA 4863.04
33 1.2.2.01.04 DEP. ACUM. MUEBLES Y ENSERES 3896.33
34 2.1.1.01.01 TEXTILES DEL ECUADOR S.A. 3900.00 11336.33
35 2.1.1.01.02 CORTIVIS CÍA. LTDA. 1800.00 9800.00
36 2.1.1.01.03 IMPORTEX CÍA. LTDA. 8818.83
37 2.1.1.01.06 LIDER SUMINISTROS 304.86
38 2.1.1.01.08 G4S 345.24 345.24 0.00
39 2.1.1.01.09 GRUPO MICROSISTEMA 150.00
40 2.1.1.01.10 TARJETA VISA BANCO PRODUBANCO 1585.64 1780.24
41 2.1.1.01.99 CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES 81.28 403.28
VARIOS
42 2.1.1.02.01 APORTES AL IESS 831.19 1434.05
43 2.1.1.02.02 PRÉSTAMOS IESS 50.00
44 2.1.1.02.03 DÉCIMO TERCERO SUELDO 546.17
45 2.1.1.02.04 DÉCIMO CUARTO SUELDO 256.00
46 2.1.1.02.06 VACACIONES 989.76
47 2.1.1.02.08 PARTICIPACIÓN TRABAJADORES 15% 1958.45
48 2.1.1.03.01 IVA EN VENTAS 2258.28
49 2.1.1.03.02 RETENCIÓN DE IVA 270.40 322.22
50 2.1.1.03.03 RETENCIÓN DE IR 131.29 215.03
51 2.1.1.03.04 RET. IR EMPLEADOS POR PAGAR 796.62 916.62
52 2.1.1.03.05 IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR 1987.95
53 3.1.1.01.01 CAPITAL EDUARDO FLORES 800.00
54 3.3.1.01.01 UTILIDAD EJERCICIOS ANTERIORES 13987.68
55 3.3.1.02.01 UTILIDAD DEL EJERCICIO 13987.68 13987.68 0.00
56 4.1.1.01.01 VENTAS DE BIENES 18819.00
57 4.1.2.01.01 COSTO DE VENTAS 10455.00 10455.00
58 4.2.1.01.01 INTERESES GANADOS 0.26
59 5.1.1.01.01 GASTO SUELDOS 2604.00 2604.00
60 5.1.1.01.03 GASTO COMISIONES E INCENTIVOS 200.00 200.00
61 5.1.1.02.01 GASTO APORTE PATRONAL 340.69 340.69
62 5.1.1.02.02 GASTO DÉCIMO TERCER SUELDO 233.67 233.67
63 5.1.1.02.03 GASTO DÉCIMO CUARTO SUELDO 146.00 146.00
64 5.1.1.02.04 GASTO FONDOS DE RESERVA 216.91 216.91
65 5.1.1.02.05 GASTO VACACIONES 116.83 116.83
66 5.1.1.03.06 GASTO SEGURO MÉDICO 30.00 30.00
67 5.1.1.04.02 GASTOS PASAJES AEREOS 151.00 151.00
68 5.1.1.04.06 PEAJES Y PARQUEADEROS 16.00 16.00
69 5.1.1.05.01 GASTO MANTENIMIENTO Y REPARACION 80.00 80.00
70 5.1.1.05.02 GASTO AGUA, LUZ Y TELÉFONO 80.00 80.00
71 5.1.1.05.03 GASTO ARRIENDO 350.00 350.00
72 5.1.1.05.05 GASTO FLETES Y COURIER 4.80 4.80
73 5.1.1.05.06 GASTO CUOTAS Y SUSCRIPCIONES 40.00 40.00
74 5.1.1.05.07 GASTO ÚTILES DE OFICINA 90.90 90.90
75 5.1.1.05.08 GASTO ÚTILES DE ASEO Y LIMPIEZA 8.95 8.95
76 5.1.1.05.09 GASTO MOVILIZACIÓN 3.75 3.75
77 5.1.1.06.02 GASTO DEPRECIACIÓN EQUIPO DE COMPUTACI 41.66 41.66
78 5.2.1.01.01 GASTOS BANCARIOS 1.66 1.66
TOTAL 155693.99 155693.99 95896.41
SALDOS
ACREEDOR

0.00

0.00

356.79

52526.77

18000.00
1041.66
4863.04
3896.33
7436.33
8000.00
8818.83
304.86
0.00
150.00
194.60
322.00
602.86
50.00
546.17
256.00
989.76
1958.45
2258.28
51.82
83.74
120.00
1987.95
800.00
13987.68
0.00
18819.00

0.26

95896.41
MICROEMPRESA TEXTURA ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 31 DE ENERO DE 2012
1 ACTIVO 52526.77
1.1. ACTIVO CORRIENTE 41696.15
1.1.1. EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 4548.08
1.1.1.01. CAJA GENERAL 400.00
1.1.1.01.02 CAJA CHICA 400.00
1.1.1.02. BANCOS 4148.08
1.1.1.02.01 BANCO PRODUBANCO AHORROS 483.43
1.1.1.02.02 BANCO PRODUBANCO CTA. CTE. 3664.65
1.1.2. CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR 17122.82
1.1.2.01. CLIENTES 16900.61
1.1.2.01.02 AUTOLUJO DEL SUR CÍA. LTDA. 2424.52
1.1.2.01.03 CORTINAS Y DETALLES 2307.69
1.1.2.01.04 MUBLES DEL VALLE S.A. 10489.50
1.1.2.01.05 JAMES & JANS S.A. 1098.90
1.1.2.01.99 CUENTAS POR COBRAR CLIENTES VARIOS 580.00
1.1.2.03. OTRAS CUENTAS POR COBRAR
1.1.2.03.99 ANTICIPO DE PROVEEDORES 579.00
1.1.2.04. PROVISIÓN PARA INCOBRABLES
1.1.2.04.01 PROVISIÓN INCOBRABLES -356.79
1.1.3. INVENTARIOS
1.1.3.01. INVENTARIO MERCADERIAS
1.1.3.01.01. TELA DE CORTINAS 19695.25
1.1.3.01.01.01 ARABESTO 4005.00
1.1.3.01.01.02 ATENAS 1800.00
1.1.3.01.01.03 VISILLO 2200.25
1.1.3.01.02. TELA TAPIZ PARA AUTO
1.1.3.01.02.01 CUERINA 3424.00
1.1.3.01.02.02 PAÑO TAPIZ 3231.00
1.1.3.01.03 TELA TAPIZ PARA MUEBLES
1.1.3.01.03.01 PICASSO 780.00
1.1.3.01.03.02 CÁNADA 2200.00
1.1.3.01.03.03 TERRANOVA 2055.00
1.1.4. PAGADOS POR ANTICIPADO
1.1.4.01. PAGADOS POR ANTICIPADO 330.00
1.1.4.01.03 SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO 330.00
1.1.5. ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES 10372.28
1.1.5.01. IMPUESTOS CORRIENTES 10372.28
1.1.5.01.01 IVA EN COMPRAS 626.75
1.1.5.01.02 CRÉDITO TRIBUTARIO DE IVA 6854.00
1.1.5.01.03 IMPUESTO RETENCIÓN IVA 1827.34
1.1.5.01.04 IMPUESTO RETENCIÓN IR 1064.19
1.2. PROPIEDAD Y EQUIPO
1.2.1. ACTIVO FIJO DEPRECIABLE 458.34
1.2.1.01. TANGIBLES DEPRECIABLES 28259.37
1.2.1.01.01 VEHÍCULOS 18000.00
1.2.1.01.02 EQUIPOS DE COMPUTACIÓN Y SOFTWARE 1500.00
1.2.1.01.03 EQUIPOS DE OFICINA 4863.04
1.2.1.01.04 MUEBLES Y ENSERES 3896.33
1.2.2. DEPRECIACIÓN ACUMULADA
1.2.2.01. DEP. ACUMULADA TANGIBLES -27801.03
1.2.2.01.01 DEP. ACUM. VEHÍCULOS -18000.00
1.2.2.01.02 DEP. ACUM. EQUIPOS DE COMPUTACIÓN -1041.66
1.2.2.01.03 DEP. ACUM. EQUIPOS DE OFICINA -4863.04
1.2.2.01.04 DEP. ACUM. MUEBLES Y ENSERES -3896.33
TOTAL ACTIVO
2 PASIVO
2.1. PASIVO CORRIENTE
2.1.1. CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 29629.86
2.1.1.01. PROVEEDORES 25226.62
2.1.1.01.01 TEXTILES DEL ECUADOR S.A. 7436.33
2.1.1.01.02 CORTIVIS CÍA. LTDA. 8000.00
2.1.1.01.03 IMPORTEX CÍA. LTDA. 8818.83
2.1.1.01.06 LIDER SUMINISTROS 304.86
2.1.1.01.09 GRUPO MICROSISTEMA 150.00
2.1.1.01.10 TARJETA VISA BANCO PRODUBANCO 194.60
2.1.1.01.99 CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES VARIOS 322.00
2.1.1.02. PROVISIONES LEGALES 4403.24
2.1.1.02.01 APORTES AL IESS 602.86
2.1.1.02.02 PRÉSTAMOS IESS 50.00
2.1.1.02.03 DÉCIMO TERCERO SUELDO 546.17
2.1.1.02.04 DÉCIMO CUARTO SUELDO 256.00
2.1.1.02.06 VACACIONES 989.76
2.1.1.02.08 PARTICIPACIÓN TRABAJADORES 15% 1958.45
2.1.1.03. PASIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES 4501.79
2.1.1.03.01 IVA EN VENTAS 2258.28
2.1.1.03.02 RETENCIÓN DE IVA 51.82
2.1.1.03.03 RETENCIÓN DE IR 83.74
2.1.1.03.04 RET. IR EMPLEADOS POR PAGAR 120.00
2.1.1.03.05 IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR 1987.95
TOTAL PASIVO 34131.65
3 PATRIMONIO
3.1. CAPITAL
3.1.1. CAPITAL SOCIAL 800.00
3.1.1.01. INTEGRACIÓN DE CAPITAL
3.1.1.01.01 CAPITAL EDUARDO FLORES 800.00
3.3. RESULTADOS
3.3.1. RESULTADOS 17595.12
3.3.1.01. UTILIDAD/PERDIDA EJERCICIOS ANTERIORES 13987.68
3.3.1.01.01 UTILIDAD EJERCICIOS ANTERIORES 13987.68
3.3.1.02. UTILIDAD/PERDIDA DEL EJERCICIO 3607.44
3.3.1.02.01 UTILIDAD DEL EJERCICIO 3607.44
TOTAL PATRIMONIO 18395.12

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 52526.77

MICROEMPRESA TEXTURA ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL
DEL 01 AL 31 DE ENERO DE 2012
4 INGRESOS 8364.26
4.1. INGRESOS OPERACIONALES
4.1.1. VENTAS 8364.00
4.1.1.01. VENTAS LOCALES
4.1.1.01.01 VENTAS DE BIENES 18819.00
4.1.2. COSTO DE VENTAS
4.1.2.01. COSTO DE VENTAS
4.1.2.01.01 COSTO DE VENTAS -10455.00
4.2. INGRESOS NO OPERACIONALES 0.26
4.2.1. INGRESOS NO OPERACIONALES
4.2.1.01. INGRESOS MISELANEOS
4.2.1.01.01 INTERESES GANADOS 0.26
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS
5 EGRESOS 4756.82
5.1. GASTOS OPERACIONALES 4756.82
5.1.1. GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 3888.10
5.1.1.01. SUELDOS Y SALARIOS
5.1.1.01.01 GASTO SUELDOS 2604.00
5.1.1.01.03 GASTO COMISIONES E INCENTIVOS 200.00
5.1.1.02. BENEFICIOS SOCIALES
5.1.1.02.01 GASTO APORTE PATRONAL 340.69
5.1.1.02.02 GASTO DÉCIMO TERCER SUELDO 233.67
5.1.1.02.03 GASTO DÉCIMO CUARTO SUELDO 146.00
5.1.1.02.04 GASTO FONDOS DE RESERVA 216.91
5.1.1.02.05 GASTO VACACIONES 116.83
5.1.1.03. OTROS BENEFICIOS
5.1.1.03.06 GASTO SEGURO MÉDICO 30.00
5.1.1.04. GASTOS DE GESTIÓN 827.06
5.1.1.04.02 GASTOS PASAJES AEREOS 151.00
5.1.1.04.06 PEAJES Y PARQUEADEROS 16.00
5.1.1.05. GASTO GENERALES
5.1.1.05.01 GASTO MANTENIMIENTO Y REPARACION 80.00
5.1.1.05.02 GASTO AGUA, LUZ Y TELÉFONO 80.00
5.1.1.05.03 GASTO ARRIENDO 350.00
5.1.1.05.05 GASTO FLETES Y COURIER 4.80
5.1.1.05.06 GASTO CUOTAS Y SUSCRIPCIONES 40.00
5.1.1.05.07 GASTO ÚTILES DE OFICINA 90.90
5.1.1.05.08 GASTO ÚTILES DE ASEO Y LIMPIEZA 8.95
5.1.1.05.09 GASTO MOVILIZACIÓN 3.75
5.1.1.06. GASTOS DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 41.66
5.1.1.06.02 GASTO DEPRECIACIÓN EQUIPO DE COMPUTACIÓN 41.66
5.2. GASTOS NO OPERACIONALES 1.66
5.2.1. GASTOS FINANCIEROS
5.2.1.01. GASTOS MISCELANEOS
5.2.1.01.01 GASTOS BANCARIOS 1.66
TOTAL EGRESOS
UTILIDAD DEL EJERCICIO ANTES DE 3607.44
PARTICIPACIÓN E IR TRABAJADORES
(-) 15% PARTICIPACIÓN 541.12
(-) 23% IMPUESTO A LA RENTA 705.25
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 2361.07
(f) GERENTE (f) CONTADOR
 MICROEMPRESA TEXTURA
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO (MÉTODO DIRECTO) AL 31 DE ENERO DE 2012
A. FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVIDAD DE OPERACIÓN
EFECTIVO
VENTAS RECIBIDO DE CLIENTES 18819.00
CLIENTES Y CUENTAS POR COBRAR -10303.89
01/01/2012 17878
31/01/2012 28181.89
INTERES RECIBIDOS 0.26
EFECTIVO PAGADO POR GASTOS DE OPERACIÓN:
PAGADO A PROVEEDORES DE MERCADERÍAS
COSTO DE VENTAS -10455.00
PROVEEDORES Y CUENTAS POR PAGAR -273.06
01/01/2012 34404.71
31/01/2012 34131.65
INVENTARÍO DE MERCADERÍAS 5846.75
01/01/2012 25.542,00
31/01/2012 19.695,25
PAGO POR GASTOS DE OPERACIÓN -
GASTO DEL PERSONAL 4.715,16
GASTO ADMINISTRATIVO -827,06
GASTO DEPRECIACIÓN -41,66
DEPRECIÓN ACUMULADA 41,66
FLUJO NETO POR ACTIVIDADES DE OPERACIÓN -
B. FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVIDAD DE INVERSIÓN 1.081,10
RECIBIDO POR INVERSIÓN 0,00
VENTA DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 0,00
PAGADO POR INVERSIÓN 0,00
COMPRA DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 0,00
FLUJO NETO POR ACTIVIDADES DE INVERSIÓN 0,00
C. FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
RECIBIDO POR FINANCIAMIENTO 0,00
PAGADO POR FINANCIAMIENTO 0,00
FLUJO NETO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO 0,00
FLUJO DEL EFECTIVO NETO TOTAL
(+) SALDO INICIAL 5629.19
(=) SALDO FINAL EN EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 4548.08
D. CONCILIACIÓN DE LA UTILIDAD DEL PERÍODO 3607.44
UTILIDAD DEL EJERCICIO
AJUSTES DE RESULTADOS
(+) GASTOS NO EFECTIVOS 41.66
DEPRECIACIONES 41.66
UTILIDAD AJUSTADA PÉRDIDAS Y GANANCIAS 3649.10
+ VARIACIÓN ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO -4730.2
CLIENTES Y CUENTAS POR COBRAR -10303.89
PROVEEDORES Y CUENTAS POR PAGAR -273.06
INVENTARIO 5846.75
EFECTIVO PROVISTO POR ACTIVIDADES DE OPERACIÓN -1081.10
(f) GERENTE (f) CONTADOR
8515.37

-4881.31

-1081.10

-1081.10
MICROEMPRESA TEXTURA ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO
DEL 01 AL 31 DE ENERO DEL 2012
TOTALE
CONCEPTO CAPITAL APORTE FUTURAS RESERVA UTILIDADES
S
SALDOS INICIALES 01-01-2012 SOCIAL
-800.00 CAPITALIZACIONES - LEGAL - RETENIDAS
-13987.68 -14787.68
UTILIDAD DEL EJERCICIO - - - -3607.44 -3607.44
CAPITALIZACION DE APORTES - - - - -
RESERVA LEGAL - - - - -
DIVIDENDOS - - - - -
SALDOS FINALES 31-01-2012 -800.00 0,00 0,00 -17595.12 -18395.12
(f) GERENTE (f) CONTADOR
 Caja chica Banco produbanco ahorro Bc Produbanco Cta Cte
400 483.17 4746.01 1800
0.26 4571 345.24
3102.79 56
400 483.43 1648.35 30
543 831.19
CUENTAS X COBRAR 1865 1585.64
Tapiceria Guerron Autolujo 1041.6
543 543 356 3102.79 2400
2851.47 1198.31
2319.84 81.28
352.8
0 5527.31 3102.79 1500
40.64
Cortinas y detalles Jamesy Jans 1.66
1865 1865 4571 1648.35 1547.14
2307.69 2747.25 4571 16476.15 12811.5

4172.69 1865 7318.25 6219.35

INVENTARIOS
ARABESTO ATENAS VIDILO
4530 525 472 280 1460 350
924 1090.25
684
4530 525 2080 280 2550.25 350

PICASSO CANADA TERRANOVA

3780 3000 540 250 5430 2250
1129 1125
781
3780 3000 2450 250 5430 3375

Segurpos pag x anticipado Iva en compras Cred tributario iva

360 30 3.60 6854
10.32
6
360 30 9.6 6854 0
246.36
42
306.63
2.238
626.75 0
 Vehiculo Equipo de computacion Equipo de oficina
18000 1500 4863.04

18000 0 1500 0 4863.04 0

Dep acum eq comp Dep acum equipo ofic Dep acum muebles y en
1000 4863.04 3896.33
41.66

0 1041.66 0 4863.04 0 3896.33

CUENTAS X PAGAR
Textitles del ecuasior.sa CORTIVIS CÍA. LTDA IMPORTEX CÍA. LTDA.
1500 8500 1800.00 9800 6540
2400 2836.3275 2278.83

3900 11336.33 1800 9800 0 8818.83

Tarjeta de credito Grpo microssitema APORTES AL IESS

1585.64 1585.64 150 831.19 831.19
154.6 340.69
40 262.17
1585.64 1780.24 0 150 831.19 1434.05

Vacaciones Particpacxion trab 15% Vacaciones

872.93 1958.45 18000
116.83

0 989.76 0 1958.45 0 18000

IVA EN VENTAS CAPITAL Utilidad ejrcicios anter

318.60 800 13987.68
297.00 0 0
259.20
1134.00 0 800 0 13987.68
249.48
0 2258.28

cosot de venta intereses ganados gastos sueldos

1475.00 0.26 2604
1375.00 0 0 0
1200
5250 0 0.26 2604 0
1155
10455 0
 gasto decimo tercero gasto fondo de reserva gasto decimo cuertao
233.67 216.91 146
0 0 0

233.67 0 216.91 0 146 0

peajes y parqueaderos gasto flete gasto utiles de oficina

16 4.8 86
0 0 4.9 0

16 0 4.8 0 90.9 0

gasto pasajer aereo gasto mant y rep gasto agua luz telefno
151.00 80 50
0 0 30 0

151 0 80 0 80 0

gasto depreciacion eq comp Gastos bancarios

41.66 1.66
0 0

41.66 0 1.66 0
 CUENTAS X COBRAR
Muebles del valle Clientes varios
10489.50 580

10489.5

Anticipo empleados Anticipo proveedores

1041.60 1041.6 579.00

0.00 579.00

Provision incobrables Provision incobrables

356.79 356.79

356.79 356.79

S
CUERINA PAÑO TAPIZ
5424 800 3906 675
1200

5424 2000 3906 675

CUENTAS X PAGAR
RT Fte Rt IVA
131.29 131.29 270.4 270.40
0.86 3.1
1.6 6.72
20.53 42
28 270.4 322.22
25.5525
7.2
131.29 215.03

RT Fte Rt IVA
876 1654
26.55 95.58
24.75 77.76
21.60
94.50 1827.34 0
20.79
1064.19 0
 Muebles y enseres Dep acum vehiculos
3896.33 18000

3896.33 0 0 18000

C x p proveedor varios Prestamos iess

81.28 81.28 0 50
322

81.28 403.28 0 50

AR
LIDER SUMINISTROS GAS
212.5 345.24 345.24
92.36

0 304.86 345.24 345.24

DÉCIMO TERCERO SUELDO DÉCIMO CUARTO SUELDO

312.5 110
233.67 146

0 546.17 0 256

RT IR empleados Impuesto a la renta x pagar

796.62 796.62 1987.95
120

796.62 916.62 0 1987.95

utilidad del erjecico venta de bienes

13987.68 13987.68 2655.00
0 2475.00
2160.00
13987.68 13987.68 9450.00
2079.00
0 18819.00

gastros comisiones gasto aporte patronal

200 340.69
0 0

200 0 340.69 0
 gasto vacaciones gasto seguro medico
116.83 30
0 0

116.83 0 30 0

gasto de utiles de aseo gasto movilizacion

8.95 3.75
0 0

8.95 0 3.75 0

gasto arriendo gasto cuota y suceripcio

350 40
0 0

350 0 40 0
 FORMULARIO 104 DECLARACIÓN DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
RESOLUCIÓN Nº NAC-DGERCGC2011-00425
No.

100 IDENTIFICACIÓN DE LA DECLARACIÓN IMPORTANTE: SÍRVASE LEER INSTRUCCIONES AL REVERSO

101 MES 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 Nº. DE FORMULARIO QUE SUSTITUYE

104

200 IDENTIFICACIÓN DEL SUJETO PASIVO

201 RUC 202 RAZÓN SOCIAL O APELLIDOS Y NOMBRES COMPLETOS

0 0 1

RESUMEN DE VENTAS Y OTRAS OPERACIONES DEL PERÍODO QUE DECLARA VALOR BRUTO VALOR NETO (VALOR BRUTO - N/C) IMPUESTO GENERADO

VENTAS LOCALES (EXCLUYE ACTIVOS FIJOS) GRAVADAS TARIFA 12% 401 + 411 + 421 +

VENTAS DE ACTIVOS FIJOS GRAVADAS TARIFA 12% 402 + 412 + 422 +

VENTAS LOCALES (EXCLUYE ACTIVOS FIJOS) GRAVADAS TARIFA 0% QUE NO DAN DERECHO A CREDITO TRIBUTARIO 403 + 413 +

VENTAS DE ACTIVOS FIJOS GRAVADAS TARIFA 0% QUE NO DAN DERECHO A CREDITO TRIBUTARIO 404 + 414 +
VENTAS LOCALES (EXCLUYE ACTIVOS FIJOS) GRAVADAS TARIFA 0% QUE DAN DERECHO A CREDITO TRIBUTARIO
405 + 415 +

VENTAS DE ACTIVOS FIJOS GRAVADAS TARIFA 0% QUE DAN DERECHO A CREDITO TRIBUTARIO 406 + 416 +

EXPORTACIONES DE BIENES 407 + 417 +

EXPORTACIONES DE SERVICIOS 408 + 418 +

TOTAL VENTAS Y OTRAS OPERACIONES 409 = 419 = 429 =

TRANSFERENCIAS NO OBJETO O EXENTAS DE IVA 431

NOTAS DE CRÉDITO TARIFA 0% POR COMPENSAR PRÓXIMO MES (INFORMATIVO) 432

NOTAS DE CRÉDITO TARIFA 12% POR COMPENSAR PRÓXIMO MES (INFORMATIVO) 433 443

INGRESOS POR REEMBOLSO COMO INTERMEDIARIO (INFORMATIVO) 434 444

LIQUIDACIÓN DEL IVA EN EL MES

TOTAL TRANSFERENCIAS GRAVADAS TOTAL TRANSFERENCIAS GRAVADAS TOTAL IMPUESTO GENERADO IMPUESTO A LIQUIDAR DEL MES ANTERIOR IMPUESTO A LIQUIDAR EN ESTE MES IMPUESTO A LIQUIDAR EN EL TOTAL IMPUESTO A LIQUIDAR EN
12% 12% Trasládese campo 429 (Trasládese el campo 485 de la declaración del (Mínimo 12% del campo 480) PRÓXIMO MES ESTE MES SUMAR 483 + 484
A CONTADO ESTE MES A CRÉDITO ESTE MES período anterior) (482 - 484)

480 481 482 483 484 485 499

RESUMEN DE ADQUISICIONES Y PAGOS DEL PERÍODO QUE VALOR VALOR NETO (VALOR IMPUESTO
DECLARA BRUTO BRUTO - N/C) GENERADO

ADQUISICIONES Y PAGOS (EXCLUYE ACTIVOS FIJOS) GRAVADOS 501 + 511 + 521 +

5222.90 626.75
TARIFA 12% (CON DERECHO A CRÉDITO TRIBUTARIO)
ADQUISICIONES LOCALES DE ACTIVOS FIJOS GRAVADOS TARIFA 502 + 512 + 522 +
481
12% (CON DERECHO A CRÉDITO
TRIBUTARIO)
OTRAS ADQUISICIONES Y PAGOS GRAVADOS TARIFA 12% (SIN 503 + 513 + 523 +
DERECHO A CRÉDITO TRIBUTARIO)
IMPORTACIONES DE BIENES (EXCLUYE ACTIVOS FIJOS) GRAVADOS 504 + 514 + 524 +
TARIFA 12%
IMPORTACIONES DE ACTIVOS FIJOS GRAVADOS TARIFA 12% 505 + 515 + 525 +

IMPORTACIONES DE BIENES (INCLUYE ACTIVOS FIJOS) GRAVADOS 506 + 516 +

TARIFA 0%
ADQUISICIONES Y PAGOS (INCLUYE ACTIVOS FIJOS) GRAVADOS 507 + 517 +
TARIFA 0%
ADQUISICIONES REALIZADAS A CONTRIBUYENTES RISE 518 +

TOTAL ADQUISICIONES Y PAGOS 509 = 519 = 529 =

5703.90 626.75

ADQUISICIONES NO OBJETO DE IVA 531

ADQUISICIONES EXENTAS DEL PAGO DE IVA 532

NOTAS DE CRÉDITO TARIFA 0% POR COMPENSAR PRÓXIMO MES 533

(INFORMATIVO)
NOTAS DE CRÉDITO TARIFA 12% POR COMPENSAR PRÓXIMO MES 534 543
(INFORMATIVO)
PAGOS NETOS POR REEMBOLSO COMO INTERMEDIARIO 535 544
(INFORMATIVO)
VENTAS 12% 2258.28
18819.00

FACTOR DE PROPORCIONALIDAD PARA CRÉDITO TRIBUTARIO 553

1
(411+412+415+416+417+418) / 419
CRÉDITO TRIBUTARIO APLICABLE EN ESTE PERÍODO (De acuerdo al Factor de Proporcionalidad o a su Contabilidad) 554 =
626.748
(521+522+524+525) x 553

RESUMEN IMPOSITIVO: AGENTE DE PERCEPCION DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

IMPUESTO CAUSADO (Si diferencia campo 499-554 es mayor que cero) 601 =
1631.53

CRÉDITO TRIBUTARIO APLICABLE EN ESTE PERÍODO (Si diferencia campo 499-554 es menor que cero) 602 =

(-) SALDO POR ADQUISICIONES E IMPORTACIONES (Traslada el campo 615 de la declaración del período anterior) 605 (-)
-6854
CRÉDITO
TRIBUTARI POR RETENCIONES EN LA FUENTE DE IVA QUE LE HAN SIDO EFECTUADAS (Traslada el campo 617 de la 607 (-)
O DEL declaración del período anterior)
MES
ANTERIOR

(- )RETENCIONES EN LA FUENTE DE IVA QUE LE HAN SIDO EFECTUADAS EN ESTE PERÍODO 609 (-)

(+) AJUSTE POR IVA DEVUELTO E IVA RECHAZADO IMPUTABLE AL CRÉDITO TRIBUTARIO EN EL MES 611 +

(+) AJUSTE POR IVA DEVUELTO POR OTRAS INSTITUCIONES DEL SECTOR PÚBLICO IMPUTABLE AL CRÉDITO TRIBUTARIO 613 +
EN EL MES
SALDO POR ADQUISICIONES E IMPORTACIONES 615 =
CRÉDITO
TRIBUTARI
O PARA EL
PRÓXIMO
MES
 SALDO
CRÉDITO
TRIBUTARI POR RETENCIONES EN LA FUENTE DE IVA QUE LE HAN SIDO EFECTUADAS 617 =
O PARA EL
-1827.34
PRÓXIMO
MES
SUBTOTAL A PAGAR Si 601-602-605-607- 619 =
-7049.81
609+611+613 > 0
IVA PRESUNTIVO DE SALAS DE JUEGO (BINGO MECÁNICOS) Y OTROS JUEGOS DE AZAR 621 +

TOTAL IMPUESTO A PAGAR POR PERCEPCION (619 + 621) 699 =

AGENTE DE RETENCIÓN DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

RETENCIÓN DEL 30% 721 +

3.1

RETENCIÓN DEL 70% 723 +

6.72

RETENCIÓN DEL 100% 725 +

42

TOTAL IMPUESTO A PAGAR POR RETENCIÓN 799( =

51.82
7
2
1
+
TOTAL CONSOLIDADO DE IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (699+ 799) 8597 =
2
3
+
7
PAGO PREVIO (Informativo) 890
2
5
DETALLE DE IMPUTACIÓN AL PAGO (Para declaraciones sustitutivas) )

INTERÉS 897 USD IMPUESTO 898 USD MULTA 899 51.82

PAGO DIRECTO EN CUENTA ÚNICA DEL TESORO NACIONAL (Uso Exclusivo para Instituciones y Empresas del Sector Público 880 US
Autorizadas) D

VALORES A PAGAR Y FORMA DE PAGO (luego de imputación al pago en declaraciones sustitutivas)

TOTAL IMPUESTO A PAGAR 859-898 902 +

INTERÉS POR MORA 903 +

MULTA 904 +

TOTAL PAGADO 999 =

MEDIANTE CHEQUE, DÉBITO BANCARIO, EFECTIVO U OTRAS FORMAS DE PAGO 905 USD

MEDIANTE COMPENSACIONES 906 USD

MEDIANTE NOTAS DE CRÉDITO 907 USD

DETALLE DE NOTAS DE CRÉDITO DETALLE DE NOTAS DETALLE DE

CARTULARES DE CRÉDITO COMPENSACIONES
908 N/C No 910 N/C No 912 N/C No DESMATERIALIZADAS 916 Resol No. 918 Resol No.

909 USD 911 USD 913 USD 915 USD 917 USD 919 USD

DECLARO QUE LOS DATOS PROPORCIONADOS EN ESTE DOCUMENTO SON EXACTOS Y VERDADEROS, POR LO QUE ASUMO LA RESPONSABILIDAD LEGAL QUE DE ELLA SE DERIVEN (Art. 101 de la L.R.T.I.)
FIRMA SUJETO PASIVO / REPRESENTANTE LEGAL FIRMA CONTADOR

NOMBRE : NOMBRE :

198 Cédula de Identidad o No. de Pasaporte 199 RUC No. 0 0 1

102 AÑO
 FORMULARIO 103 DECLARACIÓN DE RETENCIONES EN LA FUENTE DEL IMPUESTO A LA RENTA No.
RESOLUCIÓN N° NAC-DGERCGC2011-00425

100 IDENTIFICACIÓN DE LA DECLARACIÓN IMPORTANTE: SÍRVASE LEER INSTRUCCIONES AL REVERSO

101 MES 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 104 Nº. DE

FORMULARIO QUE
SUSTITUYE
200 IDENTIFICACIÓN DEL SUJETO PASIVO (AGENTE DE RETENCIÓN)

201 RUC 202 RAZÓN SOCIAL O APELLIDOS Y NOMBRES COMPLETOS

0 0 1

DETALLE DE PAGOS Y RETENCIÓN POR IMPUESTO A LA RENTA

POR PAGOS EFECTUADOS EN EL PAÍS
BASE VALOR
+ 2341.83IMPONIBL 352 + RETENIDO
EN RELACIÓN DE DEPENDENCIA QUE SUPERA O NO LA BASE 302 120
E
DESGRAVADAHONORARIOS PROFESIONALES 303 + 353 +
PREDOMINA EL INTELECTO 304 + 354 +
PREDOMINA MANO DE OBRA 307 + 357 +
ENTRE SOCIEDADES 308 + 358 +
PUBLICIDAD Y COMUNICACIÓN 309 + 359 +
SERVI
CIOS TRANSPORTE PRIVADO DE PASAJEROS O SERVICIO 310 + 360 +
PÚBLICO O PRIVADO DE CARGA
TRANSFERENCIA DE BIENES MUEBLES DE NATURALEZA CORPORAL 312 + 362 +

ARREND MERCANTIL 319 + 369 +

AMIENTO BIENES INMUEBLES 320 + 370 +
SEGUROS Y REASEGUROS (PRIMAS Y CESIONES) 322 + 372 +
RENDIMIENTOS FINANCIEROS 323 + 373 +
LOTERÍAS, RIFAS, APUESTAS Y SIMILARES 325 + 375 +
VENTA A COMERCIALIZADORAS 327 + 377 +
DE 378 +
A DISTRIBUIDORES 328 +
COMBUS
PAGOS DE BIENES O SERVICIOS NO SUJETOS A RETENCIÓN
TIBLES 332 +
APLICABLES EL 1% 340 + 390 +
APLICABLES EL 2% 341 + 391 +
APLICABLES EL 8% 342 + 392 +
OTRAS APLICABLES A LA TARIFA DE IMPUESTO A LA RENTA 343 + 393 +
RETENCION PREVISTA PARA SOCIEDADES
ES APLICABLES A OTROS PORCENTAJES 344 + 394 +
SUBTOTAL OPERACIONES EFECTUADAS EN EL PAIS 349 = 399 =
POR PAGOS AL EXTERIOR
CON CONVENIO DE DOBLE TRIBUTACIÓN 401 + 451 +
SIN
CONVENI INTERESES POR FINANCIAMIENTO DE PROVEEDORES 403 + 453 +
O DE EXTERNOS
INTERESES DE CRÉDITOS EXTERNOS 405 + 455 +
DOBLE
TRIBUTA OTROS CONCEPTOS 421 + 471 +
CIÓN AL EXTERIOR NO SUJETOS A RETENCIÓN
PAGOS 427 +
SUBTOTAL OPERACIONES EFECTUADAS CON EL EXTERIOR 429 = 498 =

TOTAL DE RETENCIÓN DE IMPUESTO A LA RENTA 499 =

CAMPOS 399+498

PAGO PREVIO ( Informativo) 890

DETALLE DE IMPUTACIÓN AL PAGO (Para declaraciones sustitutivas)
INTERÉS 897 USD IMPU 898 USD MULTA 899 U
ESTO S
D
PAGO DIRECTO EN CUENTA ÚNICA DEL TESORO NACIONAL (Uso Exclusivo para Instituciones y 880 U
Empresas del Sector Público Autorizadas) S
D
VALORES A PAGAR Y FORMA DE PAGO (luego de imputación al pago en declaraciones sustitutivas)
TOTAL IMPUESTO A PAGAR 902 +
499-898
INTERÉS POR MORA 903 +
MULTA 904 +
TOTAL PAGADO 999 =
MEDIANTE CHEQUE, DÉBITO BANCARIO, EFECTIVO U OTRAS FORMAS DE PAGO 905 USD
MEDIANTE NOTAS DE CRÉDITO 907 USD
DETALLE DE NOTAS DE CRÉDITO CARTULARES DETALLE DE NOTAS
DE CRÉDITO
908 N/C No 910 N/C No 912 N/C No
DESMATERIALIZADA
S
909 USD 911 USD 913 USD 915 USD
DECLARO QUE LOS DATOS PROPORCIONADOS EN ESTE DOCUMENTO SON EXACTOS Y VERDADEROS, POR LO QUE
NOMBRE : ASUMO LA RESPONSABILIDAD LEGAL QUE DE ELLANOMBRE
SE DERIVEN
: (Art. 101 de la L.R.T.I.)
FIRMA SUJETO PASIVO / REPRESENTANTE LEGAL
198 Cédula de Identidad o No. de Pasaporte 199 RUC
FIRMA
0 0 1
CONTADOR No.

102 AÑO
 28101.96 9521.96 1428.294
18580

Fracción Exceso Impuesto Fracción % Impuesto Fracción

básica- hasta 9.720, Básica Excedente
- 0%
00
9 123.880,00 - 5%
12. . 15.480,00 133,00 10%
38 7
15. 2 18.580,00 443,00 12%
0,0
48
0 0
18. 37.160,00 815,00 15%
0,0 ,
58
37.
0 0 55.730,00 3.602,00 20%
0,0
16 0
55.
0 74.320,00 7.316,00 25%
0,0
73
74.
0 99.080,00 11.962,00 30%
0,0
32
99.
0 En adelante 19.392,00 35%
0,0
08
0
0,0
SUELDO NETO - DEDUCCIONES
0 IESS
2341.83

-
 ACTIVO 61110.00
ACTIVO CORRIENTE 61110.00
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 11000.00

CAJA GENERAL 1500.00

CAJA CHICA 1500.00
BANCOS PICHINCHA CTA CTE 9500.00
INVENTARIOS 20930.00
INVENTARIO MERCADERIAS 20450
ARTICULO A 4950.00
ARTIXULO B 9000.00
ARTICULO C 6500.00
INV UTILES DE OFICINA 480.00 480

PROPIEDAD Y EQUIPO
ACTIVO FIJO DEPRECIABLE 29180.00
TANGIBLES DEPRECIABLES 29180.00
VEHÍCULOS 22500.00
EQUIPOS DE COMPUTACIÓN Y SOFTWARE 4230.00
MUEBLES Y ENSERES 2450.00

PASIVO
PASIVO CORRIENTE
TOTAL PASIVO 0.00

PATRIMONIO
CAPITAL
TOTAL PATRIMONIO 61110.00

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 61110.00

YO SOYNatural OC

Fecha Detalle Debe Haber

#1
Caja 1500.00
Bancos 9500.00
Inv de mercaderias 20450
Inv utiles de oficina 480.00
vehiculo 22500.00
eq de computacion 4230.00
muebles y enseres 2450.00
Patrimonio 61110.00

Jan-03
#3
Banco 1500.00
Caja 1500.00
Jan-03
#4
caja 2424.73
Rte Fte 22.65
Dscto en venta 159.14
Venta 2334.75
Iva en venta 271.76

Jan-03
#5
banco 2424.73
caja 2424.73

Jan-03
#6
Compra 3435
Iva en compras 403.96
Dsct en compras 68.70
Rt fte 1% 33.66
Banco 3736.59
#7
Caja 60.92
Descto en compras 1.11
Devolucion en compra 55.50
Iva en compra 6.53
#7
Banco 60.92
Caja 60.92
#8
caja 5105.10
Cta x cobrar 5890.50
 Venta 9817.50
Iva en venta 1178.10
#9
Banco 5105.10
Caja 5105.10
#10
Dvolucion en venta 233.75
Iva en venta 28.05
Ctas x cobrar 261.80
#11
caja 3086.41
Rte Fte 28.74
Rte IVA 103.46
Venta 2873.75
Iva en venta 344.85
#11
Bnaco 3086.41
caja 3086.41
#12
Gastos de arriendo 800
Iva en compra 96
Rt fte 8% 64
Banco 832
#13
Compra 1830
Iva en compras 219.60
Rt fte 1% 18.30
rt iva 30% 65.88
Banco 1965.420
#15
Compra 7325
Iva en compras 879
Rt fte 1% 73.25
Banco 3003.25
ctas x pagar 5127.50
#16
Banco 3003.25
Caja 3003.25
#17
Servicos basicos 153.86
iva en compra 6.14
banco 160.00
rt fte 1% 0.51
#18
Devolucion en compra 181
Iva en compra 21.72
ctas x pagar 202.72
#19
Sueldo y slaerios 1750
Horas extras 121.88
comisiones 50
porte patronal 233.51
iess x pagar 413.20
aporte patronal 233.51
aporte personal 179.70
Bnacos 1742.18
#19
decimo tercero 160.16
decimo cuarto 90.85
vavciones 80.08
fondo de reserva 160.09
beneficios sociales x pagar 331.09
decimo tercero 160.16
decimo cuarto 90.85
vacaciones 80.08
iess x pagar 160.09
fondo de resefvs 160.09
AJUSTES

#19
dep vehiculo 375
dep muebles y enseres 20.42
dep eq comptyracxion 117.49
dep acum vehiculo 375
dep acum mue 20.42
dep acum eq com 117.49
#20
iva en ventas 1561.97
iva en compras 1561.97
#20
gasto utiles oficna 144.00
inv utiles de pficna 144
#20
regulacion mercaderria
#21
Dev en compras 236.50
Desct en compras 67.59
compras 304.09
***compras entas
#21
ventas 392.89
dev en ventas 233.75
dsct o en ventas 159.14
#23
costo de ventas 32735.91
inv inical 20450
 compras netas 12285.91
#24
inv final 24782.58
costo de ventas 24782.58
#25
ventas netas 17603.11
costo de ventas 7953.33
utilidad bruta en ventas 9649.78
#25
utilidad bruta ern ventas 9649.78
utilidad del ejercio 9649.78
#25
utilidad del ejerciio

MAYORIZACION
COMPRAS DEVOLUCIONES IVA
26388.8867 236.50 3166.67 28.38

VENTAS DEVOLUCIONES IVA

RETENCIONES EFECTUADS RETENCIONES Q ME HAN EFECTUADO

ROL DE PAGOS
Nombre sueldo cimisiones horas extra Ingresos
Vendedor 1 300 50 350.00
Vendedor 2 300 300.00
Secretaria 260 260.00
Mensajero 240 240.00
Contador 650 121.88 771.88
SUMAS 1750 50 121.88 1921.88
Provsiones
nombe aporte patronal decimo 3ro decimo 4to
vendedor 1 42.53 29.17 18.17
Vendedor 2 36.45 25.00 18.17
Secretaria 31.59 21.67 18.17
Mensajero 29.16 20.00 18.17
Contador 93.78 64.32 18.17
total 233.51 160.16 90.85
1512.5 822.25
cuerina

numero de la escuela
3853119
OS
iess a 9.35% egeresos total a recibir
32.73 32.73 317.28
28.05 28.05 271.95
24.31 24.31 235.69
22.44 22.44 217.56
72.17 72.17 699.71
179.70 179.70 1742.18

vacaciones fondos de resevaprocvisones

14.58 29.16
12.50 24.99
10.83 21.66
10.00 19.99
32.16 64.30
80.08 160.09
 FORMULARIO 104
DECLARACIÓN DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO No.
RESOLUCIÓN N° NAC-DGERCGC16-00000210

100 IDENTIFICACIÓN DE LA DECLARACIÓN IMPORTANTE: SÍRVASE LEER INSTRUCCIONES AL REVERSO

Nº. DE FORMULARIO QUE SUSTITUYE
101 MES 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 102 AÑO 104

200 IDENTIFICACIÓN DEL SUJETO PASIVO

RUC 202 RAZÓN SOCIAL O APELLIDOS Y NOMBRES COMPLETOS
201
0 0 1

RESUMEN DE VENTAS Y OTRAS OPERACIONES DEL PERÍODO QUE DECLARA VALOR BRUTO VALOR NETO (VALOR BRUTO - N/C) IMPUESTO GENERADO

VENTAS LOCALES (EXCLUYE ACTIVOS FIJOS) GRAVADAS TARIFA DIFERENTE DE CERO 401 + 411 + 421 +

VENTAS DE ACTIVOS FIJOS GRAVADAS TARIFA DIFERENTE DE CERO 402 + 412 + 422 +

IVA GENERADO EN LA DIFERENCIA ENTRE VENTAS Y NOTAS DE CREDITO CON DISTINTA TARIFA 423 +

VENTAS LOCALES (EXCLUYE ACTIVOS FIJOS) GRAVADAS TARIFA 0% QUE NO DAN DERECHO A CREDITO
403 + 413 +
TRIBUTARIO

VENTAS DE ACTIVOS FIJOS GRAVADAS TARIFA 0% QUE NO DAN DERECHO A CREDITO TRIBUTARIO 404 + 414 +

VENTAS LOCALES (EXCLUYE ACTIVOS FIJOS) GRAVADAS TARIFA 0% QUE DAN DERECHO A CREDITO
405 + 415 +
TRIBUTARIO

VENTAS DE ACTIVOS FIJOS GRAVADAS TARIFA 0% QUE DAN DERECHO A CREDITO TRIBUTARIO 406 + 416 +

EXPORTACIONES DE BIENES 407 + 417 +

EXPORTACIONES DE SERVICIOS 408 + 418 +

TOTAL VENTAS Y OTRAS OPERACIONES 409 = 419 = 429 =

TRANSFERENCIAS NO OBJETO O EXENTAS DE IVA 431 + 441

NOTAS DE CRÉDITO TARIFA 0% POR COMPENSAR PRÓXIMO MES 442

NOTAS DE CRÉDITO TARIFA DIFERENTE DE CERO POR COMPENSAR PRÓXIMO MES 443 453

INGRESOS POR REEMBOLSO COMO INTERMEDIARIO 434 + 444 454

LIQUIDACIÓN DEL IVA EN EL MES

TOTAL TRANSFERENCIAS TOTAL TRANSFERENCIAS IMPUESTO A LIQUIDAR DEL MES IMPUESTO A LIQUIDAR EN ESTE IMPUESTO A TOTAL IMPUESTO A
GRAVADAS TARIFA GRAVADAS TARIFA DIFERENTE DE TOTAL IMPUESTO GENERADO ANTERIOR MES LIQUIDAR EN EL LIQUIDAR EN ESTE
DIFERENTE DE CERO CERO Trasládese campo 429 (Trasládese el campo 485 de la (Mínimo Campo 480 x Tarifa IVA PRÓXIMO MES MES
A CONTADO ESTE MES A CRÉDITO ESTE MES declaración del período anterior) diferente de cero) (482 - 484) SUMAR 483 + 484

480 481 482 483 484 485 499

RESUMEN DE ADQUISICIONES Y PAGOS DEL PERÍODO QUE DECLARA VALOR BRUTO VALOR NETO (VALOR BRUTO - N/C) IMPUESTO GENERADO

ADQUISICIONES Y PAGOS (EXCLUYE ACTIVOS FIJOS) GRAVADOS TARIFA DIFERENTE DE CERO (CON
500 + 510 + 520 + ###
DERECHO A CRÉDITO TRIBUTARIO)

ADQUISICIONES LOCALES DE ACTIVOS FIJOS GRAVADOS TARIFA DIFERENTE DE CERO(CON DERECHO A

501 + 511 + 521 +
CRÉDITO TRIBUTARIO)

OTRAS ADQUISICIONES Y PAGOS GRAVADOS TARIFA DIFERENTE DE CERO (SIN DERECHO A CRÉDITO
502 + 512 + 522 +
TRIBUTARIO)

IMPORTACIONES DE SERVICIOS GRAVADOS TARIFA DIFERENTE DE CERO 503 + 513 + 523 +

IMPORTACIONES DE BIENES (EXCLUYE ACTIVOS FIJOS) GRAVADOS TARIFA DIFERENTE DE CERO 504 + 514 + 524 +

IMPORTACIONES DE ACTIVOS FIJOS GRAVADOS TARIFA DIFERENTE DE CERO 505 + 515 + 525 +

IVA GENERADO EN LA DIFERENCIA ENTRE ADQUISICIONES Y NOTAS DE CREDITO CON DISTINTA TARIFA 526 +

IMPORTACIONES DE BIENES (INCLUYE ACTIVOS FIJOS) GRAVADOS TARIFA 0% 506 + 516 +

ADQUISICIONES Y PAGOS (INCLUYE ACTIVOS FIJOS) GRAVADOS TARIFA 0% 507 + 517 +

ADQUISICIONES REALIZADAS A CONTRIBUYENTES RISE 508 + 518 +

TOTAL ADQUISICIONES Y PAGOS 509 = 519 = 529 =

ADQUISICIONES NO OBJETO DE IVA 531 + 541

ADQUISICIONES EXENTAS DEL PAGO DE IVA 532 + 542

NOTAS DE CRÉDITO TARIFA 0% POR COMPENSAR PRÓXIMO MES 543

NOTAS DE CRÉDITO TARIFA DIFERENTE DE CERO POR COMPENSAR PRÓXIMO MES 544 554

PAGOS NETOS POR REEMBOLSO COMO INTERMEDIARIO 535 + 545 555

FACTOR DE PROPORCIONALIDAD PARA CRÉDITO TRIBUTARIO (411+412+415+416+417+418) / 419 563

CRÉDITO TRIBUTARIO APLICABLE EN ESTE PERÍODO (De acuerdo al Factor de Proporcionalidad o a su Contabilidad) (520+521+523+524+525+526) x 563 564 =

RESUMEN IMPOSITIVO: AGENTE DE PERCEPCION DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

IMPUESTO CAUSADO (Si diferencia campo 499-564 es mayor que cero) 601 =

CRÉDITO TRIBUTARIO APLICABLE EN ESTE PERÍODO (Si diferencia campo 499-564 es menor que cero) 602 =

(-) COMPENSACIÓN DE IVA POR VENTAS EFECTUADAS EN SU TOTALIDAD CON MEDIO ELECTRÓNICO 603 (-)

(-) COMPENSACIÓN DE IVA POR VENTAS EFECTUADAS EN ZONAS AFECTADAS LEY DE SOLIDARIDAD 604 (-)

POR ADQUISICIONES E IMPORTACIONES (Traslada el campo 615 de la declaración del período anterior) 605 (-)

(-) SALDO
CRÉDITO
TRIBUTARIO DEL
MES ANTERIOR
 (-) SALDO POR RETENCIONES EN LA FUENTE DE IVA QUE LE HAN SIDO EFECTUADAS (Traslada el campo 617 de la declaración del período anterior) 606 (-)
CRÉDITO
TRIBUTARIO DEL
MES ANTERIOR POR COMPENSACIÓN DE IVA POR VENTAS EFECTUADAS CON MEDIO ELECTRÓNICO (Traslada el campo 618 de la declaración del período anterior) 607 (-)

POR COMPENSACIÓN DE IVA POR VENTAS EFECTUADAS EN ZONAS AFECTADAS LEY DE SOLIDARIDAD (Traslada el campo 619 de la declaración del período anterior) 608 (-)

(- )RETENCIONES EN LA FUENTE DE IVA QUE LE HAN SIDO EFECTUADAS EN ESTE PERÍODO 609 (-)

(+) AJUSTE POR IVA DEVUELTO O DESCONTADO POR ADQUISICIONES EFECTUADAS CON MEDIO ELECTRÓNICO 610 (+)

(+) AJUSTE POR IVA DEVUELTO O DESCONTADO EN ADQUISICIONES EFECTUADAS EN ZONAS AFECTADAS - LEY DE SOLIDARIDAD 611 (+)

(+) AJUSTE POR IVA DEVUELTO E IVA RECHAZADO IMPUTABLE AL CRÉDITO TRIBUTARIO EN EL MES (Por concepto de devoluciones de IVA) 612 +

(+) AJUSTE POR IVA DEVUELTO E IVA RECHAZADO IMPUTABLE AL CRÉDITO TRIBUTARIO EN EL MES (Por concepto de retenciones en la fuente de IVA) 613 +

(+) AJUSTE POR IVA DEVUELTO POR OTRAS INSTITUCIONES DEL SECTOR PÚBLICO IMPUTABLE AL CRÉDITO TRIBUTARIO EN EL MES 614 +

POR ADQUISICIONES E IMPORTACIONES 615 =

SALDO CRÉDITO POR RETENCIONES EN LA FUENTE DE IVA QUE LE HAN SIDO EFECTUADAS 617 =
TRIBUTARIO
PARA EL
PRÓXIMO MES POR COMPENSACIÓN DE IVA POR VENTAS EFECTUADAS CON MEDIO ELECTRÓNICO 618 =

POR COMPENSACIÓN DE IVA POR VENTAS EFECTUADAS EN ZONAS AFECTADAS LEY DE SOLIDARIDAD 619 =

SUBTOTAL A PAGAR Si 601-602-603-604-605-606-607-608-609+610+611+612+613+614 > 0 620 =

IVA PRESUNTIVO DE SALAS DE JUEGO (BINGO MECÁNICOS) Y OTROS JUEGOS DE AZAR (Aplica para Ejercicios Anteriores al 2013) 621 +

TOTAL IMPUESTO A PAGAR POR PERCEPCION (620 + 621) 699 =

AGENTE DE RETENCIÓN DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

RETENCIÓN DEL 10% 721 +

RETENCIÓN DEL 20% 723 +

RETENCIÓN DEL 30% 725 +

RETENCIÓN DEL 50% 727 +

RETENCIÓN DEL 70% 729 +

RETENCIÓN DEL 100% 731 +

TOTAL IMPUESTO RETENIDO (721+723+725+727+729+731) 799 =

DEVOLUCIÓN PROVISIONAL DE IVA MEDIANTE COMPENSACIÓN CON RETENCIONES EFECTUADAS 800 (-)

TOTAL IMPUESTO A PAGAR POR RETENCIÓN (799-800) 801 =

TOTAL CONSOLIDADO DE IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (699+ 801) 859 =

PAGO PREVIO 890

DETALLE DE IMPUTACIÓN AL PAGO (Para declaraciones sustitutivas)

INTERÉS 897 USD IMPUESTO 898 USD MULTA 899 USD

PAGO DIRECTO EN CUENTA ÚNICA DEL TESORO NACIONAL (Uso Exclusivo para Instituciones y Empresas del Sector Público Autorizadas) 880 USD

VALORES A PAGAR Y FORMA DE PAGO (luego de imputación al pago en declaraciones sustitutivas)

TOTAL IMPUESTO A PAGAR 859-898 902 +

INTERÉS POR MORA 903 +

MULTA 904 +

TOTAL PAGADO 999 =

MEDIANTE CHEQUE, DÉBITO BANCARIO, EFECTIVO U OTRAS FORMAS DE PAGO 905 USD

MEDIANTE COMPENSACIONES 906 USD

MEDIANTE NOTAS DE CRÉDITO 907 USD

MEDIANTE TÍTULOS DEL BANCO CENTRAL (TBC) 925 USD

DETALLE DE NOTAS DE CRÉDITO

DETALLE DE NOTAS DE CRÉDITO CARTULARES DETALLE DE COMPENSACIONES TÍTULOS DEL BANCO CENTRAL
DESMATERIALIZADAS

908 N/C No 910 N/C No 912 N/C No 916 Resol No. 918 Resol No.

909 USD 911 USD 913 USD 915 USD 917 USD 919 USD 920 USD

DECLARO QUE LOS DATOS PROPORCIONADOS EN ESTE DOCUMENTO SON EXACTOS Y VERDADEROS, POR LO QUE ASUMO LA RESPONSABILIDAD LEGAL QUE DE ELLA SE DERIVEN (Art. 101 de la L.R.T.I.)

FIRMA SUJETO PASIVO / REPRESENTANTE LEGAL FIRMA CONTADOR

NOMBRE : NOMBRE :

198 Cédula de Identidad o No. de Pasaporte 199 RUC No. 0 0 1