Superintendencia General de Entidades Financieras

(SUGEF)

¿Qué es la SUGEF?
Encargada de la supervisión de todas las entidades financieras
autorizadas, para la intermediación financiera.
Funciones de la SUGEF:
 Velar por la estabilidad, la solidez y el funcionamiento de eficiente
del sistema financiero nacional.
 Fiscalizar las operaciones y actividades de la entidades bajo su
control.
 Dictar las normas generales que sean necesarias para el
establecimiento de prácticas bancarias sanas.
 Establecer categorías de intermediarios financieros en función del
tipo, tamaño y grado de riesgo.
 Fiscalizar las operaciones de los entes autorizados por el Banco
Central de Costa Rica a participar en el mercado cambiario.
 Dictar las normas generales y directrices que estime necesarias para
promover la estabilidad, solvencia transparencia de las operaciones
de las entidades fiscalizadas.
 Presentar informes de sus actividades de supervisión y fiscalización
al Consejo Nacional de Supervisión del sistema Financiero.

¿Cómo nos beneficia la existencia de la Superintendencia General de

Entidades Financieras?
 Nos brindas seguridad del funcionamiento eficiente de las entidades
financieras supervisadas.
 Nos provee la seguridad que necesitamos en las instituciones
supervisadas.
 Vela por la transparencia y la promoción de la cultura financiera en
la ciudadanía.
 Superintendencia General de Valores
(SUGEVAL)
¿Qué es la Superintendencia General de Valores?
La encargada de velar por la trasparencia de los mercados de valores, la
formación correcta de precios en ellos, la protección de los inversionistas
y la difusión de la información necesaria para la consecución de estos
fines.

Funciones de la SUGEVAL:
 Supervisar la oferta pública de los valores.
 Autorizar los participantes y los productos del mercado de valores.
 Supervisar el cumplimiento de la normativa.
 Suspender o revocar la autorización y establecer las sanciones en el
marco de la Ley Reguladora del Mercado de Valores.
 Suministrar información al público para la toma de decisiones.

¿Cómo nos beneficia la existencia de la Superintendencia General de

Valores?
 Nos brinda la seguridad sobre el funcionamiento transparente y
ordenado del mercado de valores.
 Consejo Nacional de Supervisión del Sistema Financiero
(CONASSIF)
¿Qué es el CONASSIF?
Órgano colegiado de dirección superior, cuyo fin es promover condiciones
para robustecer la liquidez, solvencia y buen funcionamiento del Sistema
Financiero Costarricense, dictar la regulación y establecer las bases para
una adecuada supervisión prudencial de las entidades fiscalizadas.
Funciones del CONASSIF:
 Aprobar las normas atinentes a la autorización, regulación,
supervisión, fiscalización y vigilancia que, conforme a la ley, deben
ejecutar la SUGEF, la SUGEVAL, la SUGESE y la SUGEN.
 Aprobar las normas aplicables a los procedimientos, requisitos y
plazos para la fusión o transformación de las entidades financieras.
 Aprobar las normas atinentes a la constitución, el traspaso, registro
y funcionamiento de los grupos financieros, de conformidad con la
Ley Orgánica del Banco Central de Costa Rica.
 Conocer y resolver en apelación, los recursos interpuestos contra
las resoluciones dictadas por las Superintendencias.
 Resolver los conflictos de competencia que se presenten entre las
Superintendencias.
 Reglamentar el intercambio de información que podrán realizar
entre sí las diferentes Superintendencias, para el estricto
cumplimiento de sus funciones de supervisión prudencial.
 Nombrar y remover a los Superintendentes y a los intendentes de la
SUGEG, la SUGEVAL, la SUGESE y la SUPEN.
 Suspender o revocar la autorización otorgada a los sujetos
regulados por las diferentes Superintendencias o la autorización
para realizar la oferta pública en los casos previstos.

¿Cómo nos beneficia la existencia del CONASSIF?

 Brinda seguridad al establecer mecanismos para coordinar la labor
de las Superintendencias, con el fin de detectar, prevenir y corregir
prácticas y situaciones que nos perjudiquen como consumidores de
servicios y productos financieros.
 Superintendencia General de Seguros
(SUGESE)
¿Qué es la SUGESE?
Órgano que tiene como objetivo velar por la estabilidad y el eficiente
funcionamiento del mercado de seguros, así como entregar la más amplia
información a los asegurados.
Funciones de la SUGESE:
 Autorizar, regular y supervisar a las personas físicas y jurídicas que
intervengan en el negocio de seguros.
 Establecer el proceso de autorización y registro eficiente que
permita la verificación de idoneidad y calidad de los participantes y
los productos del mercado de seguros.
 Desarrollar una normativa completa, actualizada y adecuada al
mercado de seguros de Costa Rica, basada en las mejores prácticas
y estándares internacionales.
 Establecer un modelo de supervisión que permita evaluar los
riesgos relevantes de las entidades supervisadas, generar alertas
tempranas, promover acciones correctivas oportunas e incentivar
un eficiente funcionamiento del mercado de seguros.
 Establecer un servicio eficiente que promueva el respeto a los
derechos del consumidor de seguros.

¿Cómo nos beneficia la existencia de la SUGESE?

 Supervisando a las entidades pertenecientes al mercado de seguros,
con el fin de que nuestro derechos como consumidores no se ven
vulnerados.
 Superintendencia de Pensiones
(SUPEN)
¿Qué es la SUPEN?
La encargada de autorizar, regular, supervisar y fiscalizar a los planes,
fondos, gestores regímenes contemplados en el marco normativo que
regula el Sistema Nacional de Pensiones en Costa Rica.
Funciones de la SUPEN:
 Velar por el equilibrio actuarial de los regímenes administrados.
 Supervisar la inversión de recursos.
 Comprobar la correcta y oportuna imputación de los aportes en las
cuentas de los afiliados.
 Velar por la oportuna y correcta concesión de los beneficios a los
que tienen derecho los afiliados.
 Asegurar la calidad de servicio que ofrecen las operadoras de
pensiones.
 Recibir y resolver denuncias de los afiliados.
 Mejorar la tasa de reemplazo del Sistema Nacional de Pensiones.

¿Cómo nos beneficia la existencia de la SUPEN?

 Nos suministra la información necesaria acerca de nuestros
derechos como afiliados a los diferentes fondos de Pensiones.
 Vigila que el Sistema Nacional de Pensiones otorgue el mejor
beneficio de retiro conforme a las regulaciones.
 Bancos Comerciales del Estado y Bancos Privados
¿Qué son?
Entidades cuya principal actividad es la intermediación financiera. Y los
privados, son sociedades anónimas, de capital privado y que funcionan
con autorización de la SUGEF.
Los productos a través de los cuales los bancos captan dinero son:
a) Cuentas de ahorro.
b) Depósitos a plazo fijo.
c) Cuentas corrientes.

Los productos de crédito a través de los cuales los Bancos prestan dinero a
sus clientes son:
a) Crédito hipotecario.
b) Crédito de vehículo.
c) Crédito Personal.
d) Tarjetas de crédito.
e) Crédito para las empresas.

Organizaciones Cooperativas de Ahorro y Crédito

¿Qué son?
Entidades de carácter privado, de naturaleza cooperativas, que se
constituyen con el propósito de promover el ahorro y otorgar créditos
entre sus asociados.

Casas de Cambio
¿Qué son?
Entidades autorizadas por el Banco Central de Costa Rica y su función es
ofrecer servicios de compra y venta de divisas.
 Bolsa de Valores
¿Qué son?
Instituciones que proveen el entorno y la regulación necesaria para
facilitar la negociación en el mercado de valores.

Operadoras de Pensiones
¿Qué son?
Entidades financieras autorizadas por la SUPEN para administrar los
recursos del Régimen Obligatorio de Pensión (ROP), Fondo de
Capitalización Laboral (FCL), Régimen Voluntario de Pensión y otros
fondos de pensión creados por leyes.

Sociedades Agencias de Seguros

¿Qué son?
Entidades intermediarias de seguros acreditadas y vinculadas a una o
varias aseguradoras (en líneas de seguros que no compitan entre sí) en
particular.

Aseguradoras
¿Qué son?
Entidades aseguradoras con presencia física en Costa Rica (Sociedades
anónimas o sucursales de aseguradoras extranjeras), facultadas para
operar en el mercado.

Sociedades Corredoras de Seguros

¿Qué son?
Son entidades intermediarias de seguros que no se encuentran
acreditadas ni vinculadas a aseguradoras particulares.
 NUEVA LECCIÓN – TEMA: EL AHORRO

El Ahorro
¿Qué es el ahorro?
Es el ingreso que no se gasta y se guarda de gorma voluntaria para un uso
futuro.
Debe de cumplirse en una disciplina.
Es más sencillo ahorrar cuando se sabe en qué se va a emplear el dinero.

Metas
¿Qué son las metas?
Son objetivos que se quieren alcanzar y tienen las siguientes
características:
 Deben ser actos positivos.
 Deben ser Medibles.
 Deben ser Específicas.
 Deben ser Temporales (plazo determinado).
 Deben ser Alcanzables.
 Deben ser Significativas.
 Tipos de Ahorro
Ahorro voluntario:
Es una parte del ingreso que se guarda de manera voluntaria para ser
utilizada en un futuro. Este ahorro se guarda dependiendo del fin por el
cual se está ahorrando y el plazo que se tenga.
Ahorro Obligatorio:
Se deduce de forma directa del ingreso, como es el caso de los aportes a
pensiones obligatorias.
Tanto las personas independientes como los empleados deben tener este
tipo de ahorro ya que es muy importante para el futuro.
Ahorro Programado:
Es una parte del ingreso guardado de forma voluntaria, que normalmente
se descuenta de la planilla. Este ahorro puede ser administrado por
instituciones financieras, Cooperativas o Asociaciones de Empleados o
fondos de pensiones voluntarias.
 Recomendaciones para Ahorrar
 Esté muy atento y seleccione las opciones que considere apropiadas
para que usted y su familia las apliquen.
 Luego de seleccionarlas tendrá la opción de guardarlas o imprimirlas
si así lo desea.

Recomendaciones en El Hogar
 Considere el costo de alquiler. Muchas veces este monto es igual al
que pagaría si estuviera adquiriendo vivienda propia.
 Utilice bombillos o focos de baja potencia, para disminuir el recibo
de electricidad.
 Desconecte los aparatos eléctricos cuando no los esté utilizando.
 Extienda la ropa húmeda de tal manera que cuando esté seca,
pueda doblarla sin necesidad de utilizar plancha.
 Llevar al trabajo alimentos preparados en casa.

Recomendaciones en La Educación
 Algunos colegios y universidades cuentan con becas, pregunte
cuáles son los requisitos para acceder a ellas.
 Antes de seleccionar el centro educativo revise cuál es su capacidad
de pago.
 Algunos útiles y uniformes tienen una vigencia mayor a un periodo
escolar. Hable con sus hijos sobre los cuidados que deben de tener
con estos elementos.

Recomendaciones en El Manejo de las Deudas

 Sea consciente de su deuda y organícese para optimizar sus pagos.
 Pregunte por la tasa de interés y compare entre varias instituciones
el tipo de crédito con mejor tasa y más conveniente de acuerdo a
sus necesidades.
 Si está en capacidad de pagar más que el mínimo exigido en cada
cuota del crédito, hágalo, de esta forma lo terminará de pagar más
rápido.
 Recomendaciones en Los Seguros
 Antes de adquirir un seguro cotice varios y analice coberturas. No
compre lo primero que le ofrezcan.
 Adquiera un seguro de vida cuya indemnización cubra el gasto
familiar por al menos 3 meses.
 El seguro de salud privado lo protege de pagar gastos inesperados
por enfermedades y accidentes. En esta medida, conserve la
antigüedad de la póliza, algunas de las afecciones solo se cubre
después de 1 ó 2 años, en especial los gastos de maternidad o
enfermedades pre-existentes.
 NUEVA LECCIÓN – TEMA: ADMINISTRACIÓN DEL
DINERO

Administrar el dinero
¿Qué es Administrar el Dinero?
Tomar decisiones conscientes al momento de gastar el dinero, lo que
puede ayudarle a reducir deudas y a acumular ahorros para usarlos en el
futuro y cumplir metas.

Metas
Deben de ser:
 Medibles.
¿Cuánto debo ahorrar para alcanzar la meta?
 Específicas.
¿Cuál es la meta que quiero alcanzar?
 Temporales.
¿Cuándo quiero alcanzar mi meta?
 Alcanzables.
¿Está dentro de las posibilidades?
 Significativas.
¿La meta es verdaderamente importante?
 Toma de decisiones

Eficaz:
Hacer lo que se debe.
(Juliana ahorra 10% de su salario (Remunerado, pago))

Eficiente:
Maximizar los recursos con los que se cuenta para hacer lo que se debe.
(Juliana ahorra en una Cooperativa o Asociación para generar intereses)

Efectiva:
Hacer lo que se debe, maximizando recursos y asegurándose de causar el
efecto e impacto deseado.
(Juliana ahorra 10% en la Cooperativa o Asociación, para que en un
tiempo los pueda usar en la prima de su casa)
 Una buena práctica de Administración del Dinero es realizar el flujo de
efectivo o caja
¿Qué es el flujo de efectivo o caja?
Se refiere a un plan detallado de ingresos (Entradas) y egresos (Salidas)
que permite conocer la situación financiera y realizar ajustes en la medida
que sean necesarios.
Los ingresos (Entradas) y los egresos (Salidas) de dinero forman el flujo de
efectivo. La diferencia entre las entradas y salidas determina si se cuenta
con un flujo de efectivo POSITIVO o NEGATIVO.
Si los ingresos o entradas son mayores a los gastos o salidas, el flujo de
caja es positivo.
Si los gastos o salidas son mayores a los ingresos o entradas, el flujo de
efectivo es negativo.
 Presupuesto Mensual Familiar
¿Para qué sirve un presupuesto?
Clarifica los ingresos recibidos y los gastos generados en un periodo,
además ayuda a alcanzar metas y a reconocer la realidad financiera:
¿Cuánto dinero entra? ¿Cuánto dinero se gasta? ¿Cuánto se debe? y
¿Cuánto se malgasta?
 Ingreso
¿Qué es el Ingreso?
Es el dinero recibido por una persona. Puede provenir de diferentes
fuentes como salarios, comisiones, ingresos por alquileres, intereses,
entre otros.
Las familias pueden recibir uno, dos o más ingresos. Estos además pueden
ser fijos o variables.

Ingresos Fijos:
Son aquellos que una persona recibe de manera estable y repetitiva en
cada periodo y por el mismo valor. Como el salario o el alquiler de un
apartamento.

Ingresos Variables:
Se derivan de actividades ocasionales, trabajos independientes, contratos
a término o comisiones por cumplimiento de metas u objetivos, entre
otros. El valor o suma de dinero cambia de acuerdo al tipo o condiciones
del trabajo realizado.
 Gasto
¿Qué es el gasto?
Salida de dinero que permite a una persona adquirir un artículo o servicio.
Comprar alimentos, ropa, muebles, carro, pagar matrículas o alquileres,
entre otros, son considerados gastos.

Los Gastos Fijos y Variables se dividen en Gastos Esenciales y No

Esenciales. Al tener claros cuáles son los esenciales y cuáles no, es más
fácil realizar un presupuesto.
Dentro de los Gastos Esenciales y No Esenciales existen otros tipos de
gastos como los Ocultos y Discrecionales.
 Patrimonio
¿Qué es el Patrimonio?
Es el conjunto de dinero, inversiones y bienes tangibles que componen la
riqueza de una persona. Se obtiene de tomar los activos y restarle los
pasivos; es decir sumas los bienes, inversiones y dinero y restar las
deudas.

Para determinar el valor de su Patrimonio tenga en cuenta:

 Activo.
Incluye efectivo, que es el dinero de las cuentas corrientes, de
ahorro, los certificados de depósito o inversiones financieras;
inversiones en bienes raíces como la casa y cualquier otra
propiedad, vehículos y otros como posesiones con valor, tales como
arte, antigüedades o joyas.
 Pasivo-
Incluye todas las deudas a corto plazo como las tarjetas de crédito y
deudas a largo plazo como el pago de créditos de vivienda, entre
otros.
 NUEVA LECCIÓN – TEMA: EL CRÉDITO

¿Qué es el Crédito?
Préstamo de dinero que una persona hace a otra, para comprar un bien,
pagar un servicio o salir de una necesidad.
A cambio del préstamo se debe pagar un interés y se adquiere el
compromiso de devolver el dinero en un periodo determinado.
¿Qué es el Interés?
Es el dinero que las instituciones financieras les cobran a sus clientes por
el monto prestado o el dinero que le pagan por sus depósitos.
Las instituciones financieras son siempre la mejor opción para solicitar un
crédito.
¿Qué son Tasas de Interés?
Porcentaje que las entidades financieras cobran por el préstamo del
dinero o pagan por el dinero que reciben.
Monto o Capital, es el valor del préstamo (la cantidad de dinero) que
requiere cada persona para su necesidad específica. Es importante tener
en cuenta que el Banco analiza la solicitud y determina la cantidad de
dinero que le prestaría, dependiendo del tipo de crédito, el Historial
crediticio y la capacidad de Endeudamiento y de pago.
¿Qué es el Historial Crediticio?
Es el perfil financiero de las personas en el que se muestra su liquidez
nivel de responsabilidad con los préstamos adquiridos. Incluye los créditos
que han hecho en su vida, sus saldos pendientes y la puntualidad de pago.
¿Qué es el Endeudamiento?
Es la acción de obtener recursos de un tercero a través de una deuda con
éste.

¿Qué es el Plazo?
Tiempo en que se debe pagar el crédito. Generalmente se expresa en
meses. Un crédito a corto plazo va de 1 a 3 años, uno a mediano plazo va
de 3 a 5 años y uno a largo plazo es mayor a 5 años.

¿Qué es el Interés?
Es el dinero que las instituciones financieras le cobran a los clientes por el
monto prestado o el dinero que le pagan por sus depósitos-
Varía de acuerdo a las condiciones del mercado (oferta y demanda del
dinero), características del crédito o depósito, como el plazo, monto,
garantía y el destino de los recursos. En algunos países las tasas tienen
regulación gubernamental.
La cuota es cada uno de los pagos periódicos que se realizan al crédito.
Este pago periódico generalmente incluye la parte de capital que se está
pagando (AMORTIZACIÓN) y los intereses generados para el período. Se
calcula teniendo en cuanta el plazo, el capital, el interés de acuerdo con la
forma de amortización elegida y los seguros en caso de que apliquen.
La cuota puede ser fija o variable, también dependiendo del tipo de
crédito que se tome.

¿Qué es Amortización?
Consiste en el pago de una deuda con un esquema calendarizado.
Existen diferentes tipos de crédito que se ajusta a las necesidades de cada
persona y varían sus condiciones de acuerdo a su uso.
 TASA VARIABLE

TASA DE REFERENCIA
Tipo de interés utilizado como base para el cálculo de otro tipo de interés.
 NUEVA LECCIÓN – TEMA: Seguros y Protección

¿Qué es un Seguro?
Es una protección económica ante la ocurrencia de un evento fortuito o
imprevisto que pueda afectar la vida, los bienes o el patrimonio de la
persona o su familia.
NUEVA LECCIÓN – TEMA: TRANSACCIONES
SEGURAS