PANADERIA Y PASTELERIA DANGO PAGINA:

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AUDITORIA INTERNA CODIGO:
PD-AI-2017
EMITE: REVISIÓN: FECHA:
Presidente Empresarial 1 17/11/2017

1. OBJETIVO
La razón de ser el documento presente es el modo de verificar y evaluar de forma
eficiente el procedimiento de auditorías internas, por medio de una planificación,
ejecución, recolección de resultados de cada uno de los procesos que abarca la Gestión
de la Calidad.

2. DEFINICIONES
 AUDITOR: Persona con la competencia para llevar a cabo una auditoria de
sistemas de gestión.
 AUDITORIA INTERNA: Auditorias llevadas a cabo por la organización a
intervalos planificados para determinar si el SGC, es conforme con las
disposiciones planificadas, requisitos y ver si el SGC está implementado y es
eficaz.
 CONCLUSIONES DE AUDITORIA: Resultados de una auditoria que proporciona
el equipo auditor tras considerar los hallazgos de auditoria.
 HALLAZGOS DE AUDITORIA: Resultados de la evaluación, los cuales pueden
indicar una conformidad o una conformidad, o por otra parte una oportunidad de
mejora.
 NO CONFORMIDAD: Incumplimiento de un requisito.

3. REQUISITOS DEL AUDITOR

 El perfil y cualidades para un auditor están dadas por la norma ISO 19011,. De
los cuales son confianza, integridad, confidencialidad, discreción, veracidad,
diligencia, objetividad, imparcialidad.
 El auditor interno no debe pertenecer al proceso que va a auditar, pues por
motivos de monotonía o constancia en dicha labor puede pasar por alto factores
que una tercera persona puede detectar de mejor manera, además que puede
afectar la ponderación.
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4. FRECUENCIA DE LAS AUDITORIAS

Se realizaran de forma general una vez al año, y serán planificadas por el
Presidente Empresarial, quien es el encargado de la Gestión de Calidad.

Además de las auditorias anuales, se pueden programar otras de forma

extraordinaria cuando el Presidente Empresarial así lo requiere, en base a los siguientes
criterios:
 Cuando se realicen cambios en los procesos de producción, si estos se consideran
de gran magnitud.
 Para verificar las áreas que estén presentando problemas o que no estén
cumpliendo con su eficiencia.
 Se pueden someter a mas auditorias si los procesos son de alto costo o vitales
para el funcionamiento de la empresa.

5. EJECUCION
El auditor interno debe informar a el responsable del proceso o procedimiento a
auditar la finalidad de la misma y las fases que esta conllevara, notificado esto el auditor
podrá llevar a cabo la auditoria utilizando una hoja de evaluación, con la cual podrá
chequear y valorar cada uno de los requisitos indicados, y de esta forma detectar
conformidades, no conformidades y oportunidades de mejora.

6. HALLAZGOS Y CONCLUSIONES DE AUDITORIA

Tras la ejecución se deberá crear un informe sobre las no conformidades,
localizadas durante la auditoria para las cuales se llenara el formato del presente
documento, los niveles de gravedad serán de una escala de 1 a 5, siendo 1 la gravedad
más alta y 5 la menor.
Se debe crear una copia de dicho documento, puesto que la original será
entregada al Presidente Empresarial o al Gerente General, mientras que la copia le será
entregada al encargado o responsable del proceso o procedimiento auditado, además
de esto notificarle de forma verbal las oportunidades de mejora.
Los documentos de auditoria están sujetos a las condiciones establecidas por
PROCEDIMIENTO CONTROL DE DOCUMENTOS Y REGISTRO.
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7. SITUACIONES EXCEPCIONALES
No se realizara auditorías internas a Gerencia y a la Dirección, pues estos son
quienes se encargan la realización de auditorías y sus responsables.

No se realizaran auditorias durante momentos de mayor demanda, o situaciones

excepcionales que por razones laborales no se pueda laborar de manera correcta o
exista una falla de personal o de maquinaria notificada previamente a gerencia.

8. DOCUMENTOS
Los documentos necesarios para la auditoria son:
 Para el Plan de Auditorías Internas FR-AI1-2017
 Programa de la Auditoria Interna FR-AI2-2017
 Informe de Auditoria Interna FR-AI3-2017

Dichos documentos deberán ser entregados ya llenos de forma escrita, con lapicero
negro, con letra legible, libre de tachones o alguna corrección.

ELABORO REVISO AUTORIZO

Gary de León Brandon Puac Williams de León
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