Interés simple

Economista. Dennis Pichili

MOS MASTER Office
* c14177@utp.edu.pe
nomista. Dennis Pichilingue Romero
S MASTER Office
14177@utp.edu.pe
La carrera de Finanzas forma profesionales para la administrac
dinero, las inversiones, su financiamiento y el riesgo asociado a ellos, se tra
Se brinda un exigente marco en Economía que permite entender los mercad
sólidos principios éticos.
es para la administración y gestión óptima de los flujos de
sociado a ellos, se trate de empresas, gobiernos o individuos.
e entender los mercados financieros globales, así como
Valor del Dinero en el tiempo
El dinero se valoriza a través del tiempo a una tasa d
Una unidad monetaria de hoy vale más que una unid

Tasa de interés
Es el precio del dinero en el tiempo.
tiempo Se expresa en términos
Expresa la ganancia por unidad monetaria por el dinero prest

.Tasa de Interés Nominal: Es la representación en forma

Tasa de Interés Periódica: Es la tasa que se deriva de la

.nominal y depende de la unidad de tiempo de la operación fina
po a una tasa de interés
s que una unidad monetaria de mañana

resa en términos porcentuales.

porcentuales
por el dinero prestado al cabo de un período de tiempo.

sentación en forma proporcional de la Tasa Periódica

ue se deriva de la tasa
e la operación financiera
Interés
Es el precio del dinero en el tiempo.
Se expresa en términos monetarios.

Interés simple (monocapitalizado). Si el interés se

una sola vez durante la vigencia de la cuenta.

interés compuesto. Si se aplican mú

capitalizaciones
o. Interés
s.

Única Múltiples
i el interés se aplica Capitalización Capitalizaciones
cuenta.
Interés
aplican múltiples Interés simple Compuesto
s

Múltiples
pitalizaciones

Interés
Compuesto
 Interés Comercial (año ba

Los bancos toman como base el año de 360 días.

Para plazos menores de un año cuentan los días e

El año bancario y sus submúltiplos:

ercial (año bancario):

de 360 días.
ntan los días efectivos calendarios.

Cuando la tasa se convierte

usando el año natural (365) se
llama Interés Exacto.
Monto (S).
Es la suma del capital (P) más el interés (I) generado en un períod

Stock Inicial, S=P+I

Valor P
Presente, P S
Valor Actual,
Principal o 0 1 2 n
Capital .

i
nerado en un período.

I Stock Final (S)

Monto, Valor Fututr,
P
S Principal más Interés

n
Tiempo, vencimiento,
plazo, número de
períodos.
 EJER1.XLS

Interés simple
Es cuando los intereses que se pagan no se incorpo
capital

I = P*i*n
Donde:
P. Capital
i. Tasa
n. No. De periodos de la tasa respectiva
 EJER1.XLS

n no se incorporan al capital para formar un nuevo

 EJER1.XLS

uevo
EJER1.XLS
Interés simple I = P*i*n

Monto S=P+I
El interés generado por un capital, presenta las siguientes variab
P. La magnitud del capital colocado o invertido
i. La tasa de interés implícito explícita (Tasa Nominal)
n. El horizonte temporal, a mayor tiempo mayor interés
Otras variables de carácter económico, político, social. Etc.

Régimen de interés simple.

Una cuenta esta bajo régimen de interés simple, cuando se da só
de interés, la cual ocurre al término de su horizonte temporal.
La generación de interés en este caso se produce a partir de la a
de una tasa nominal sobre la principal
uientes variables

nterés
cial. Etc.

ando se da sólo una capitalización

temporal.
a partir de la aplicación
Fórmulas interés simple
. El capital que genera interés permanece consta
La capitalización del interés se produce al fina

I=Pxixn
P=I/(jxn)
j=I/(Pxn)
n=I/(Pxj)
anece constante durante el tiempo
oduce al final de la operación
Tabla de equivalencias
Valores de los períodos de las tasas nominales

Tas nominal Nomenclatura

Anual TNA
Semestral TNS
Trimestral TNT
Bimestral TNB
Mensual TNM
Quincenal TNQ
Diaria TND
ncias
sas nominales

No. de dias
360
180
90
60
30
15
1
Interés con principal y tasa constantes
Se apertura una cuenta en una fecha determinada sin
tampoco se produce variaciones en la tasa de interés

I = P*i*n
Recibe como entrada
- Importe principal
- Valor de la tasa de interés nominal
- Período de la tasa de interés nominal

Devuelve
El interés simple generado durante el horizonte temporal
constantes
eterminada sin producirse depósitos ni retiros;
asa de interés nominal.
 EJER1.XLS

Depósitamos S/. 25000, TNA 7% d

Calcular el interés generado
Capital depositado - C
TNA
n

Interés anual
 EJER1.XLS

, TNA 7% durante 87 días.

erado
25,000
7.00%
87 días

I = P*i*n
=D4*(D5/360)*D6
 EJER1.XLS

0)*D6
143.3333333333

1238.8888888889

95

216

163.8

134.6301369863
Función SIFECHA
Calcula el tiempo entre dos fechas, retorna el resultado en años, meses, días

Sintaxis(Fecha inicial, fecha final, unidad (Y, M,YM, MD, YD))

Donde unidad
Y Años
M Mes

YM Mes descontando los años completos

MD días descontando los meses y años completos
YD días descontando los años completos

D Dias
n años, meses, días, etc.

os completos
Interés simple con P constante e i variable
Datos
Importe principal
Cronograma de variación de tasas
Valores de tasas de interés nominal en su cronograma
Períodos de tasa de interés nominal
No. de días de vigencia de la tasa de interés nominal hasta la fecha del siguiete
No. De días de todo el horizonte temporal
Valores de las tasas de interés nominal diaria según cronograma
El interés simple generado durante el horizonte temporal
la fecha del siguiete cambio de tasa
Ejemplo
Principal 5000
Fechas TNA
7/2/2014 24%
7/15/2014 22%
9/16/2014 20%
9/30/2014
Interés simple
Períodos TNs Vigencia
360
360
360
a4-a5
=B2*SUMAPRODUCTO(E4:E6,D4:D6)
TN diaria
=B4/C4

b4/c4
Ejemplo
Principal 18000
Fechas TNs Períodos TNs Vigencia
6/15/2014 21% 360
7/2/2014 19% 360
8/12/2014 18% 360
10/5/2014

Interés simple
TN diaria
Prob 1.-

Principal 8000 =B5-B4

Fechas TNA Períodos TNs Vigencia

3/3/2013 8% 360
4/16/2013 8.5% 360
6/1/2013 9.0% 360
6/28/2013
Interés simple =C2*SUMAPRODUCTO(F4:F6,E4:E6)

Principal 2000 =B14-B13

Fechas TNM Períodos TNs Vigencia

3/3/2013 3% 30
4/16/2013 2.8% 30
6/16/2013 2.6% 30
6/28/2013 8%
Interés simple =C11*SUMAPRODUCTO(F13:F15,E13:E15)
Principal 8000 =B23-B22

Fechas TNA Períodos TNs Vigencia

1/1/2013 36% 360
3/1/2013 34% 360
6/1/2013 35.0% 360
10/1/2013 34.5% 360
12/31/2013 140%
Interés simple =C20*SUMAPRODUCTO(F22:F25,E22:E25)

Principal 2000 =B33-B32

Fechas TNA Períodos TNs Vigencia

6/8/2013 24% 360
6/12/2013 2.5% 30
6/24/2013 9.0% 90
7/3/2013 21% 180
7/8/2013
Interés simple 0.00 =C30*SUMAPRODUCTO(F32:F35,E32:E35)
=C4/D4

TN diaria

=C13/D13

TN diaria

0
 0

=C22/D22

TN diaria

=SUMAPRODUCTO(E22:E25,F22:F25)

=C32/D32

TN diaria

0
Interés con P e i variables
El principal es variable debido a depósitos o retiros efectuad
Existen variaciones en la tasa nominal en forma conjunta o

Datos
Importe capital inicial
Importe adicional depósitado o retirado
Variación de la tasa de interés

Devuelve
Vigencias de las tasas y principal por cada fecha de variació
El interés simple de una cuenta
o retiros efectuados
orma conjunta o separada en cualquier fecha

fecha de variación de la tasab de interés simple

Fecha focal 11/16/2013

Fechas Rs TNA
4/14/2013 2000 24%
5/26/2013 100 23%
9/24/2013 800 1.80%
10/31/2013 -400 1.70%
Interés simple =SUMA(G3:G6
 =A4-A3 =B4

=F4+B5

Períodos T Vigencia Principal

360
360
30
30
SUMA(G3:G6 0
=F4*E4*C4/D4

Interés simple
Fecha focal 12/12/2013

Fechas Rs TNA
4/14/2013 5000 22%
7/26/2013 200 24%
10/24/2013 900 1.70%
11/25/2013 -300 1.80%
Interés simple =SUMA(G3
 =A4-A3 =B4

=F4+B5

Períodos T Vigencia Principal

360
360
30
30
SUMA(G3:G6 0
=F4*E4*C4/D4

Interés simple
Fecha focal 12/14/2013

Fechas Rs TNA
1/14/2013 15000 18%
4/26/2013 2000 20%
6/24/2013 4000 1.60%
10/31/2013 -3000 1.70%
Interés simple =SUMA(G3:G6
 =A4-A3 =B4

=F4+B5

Períodos T Vigencia Principal

360
360
30
30
SUMA(G3:G6 0
=F4*E4*C4/D4

Interés simple