Академический Документы
Профессиональный Документы
Культура Документы
ASIGNATURA:
DIRECCIÓN FINANCIERA I
DOCENTE:
Lic. Adm. CÉSAR ALEJANDRÍA CASTRO
INTEGRANTES:
Angulo Garcia Dave Giancarlo
Dávila Ríos Nikioly Wendy
Martel Vereau Wilder
Roque Santos Analy
TARAPOTO – PERÚ
2017
1
DEDICATORIA
2
AGRADECIMIENTO
https://www.confianza.pe/nuestra-financiera/informacion-financiera/
3
INDICE
I. INTRODUCCIÓN .................................................................................................... 6
II. DESCRIPCIÓN GENERAL DE LA EMPRESA ..................................................... 6
2.1. ANTECEDENTES DE LA ORGANIZACIÓN ................................................ 6
2.2. IDENTIFICACIÓN DE LA ORGANIZACIÓN ............................................... 8
2.2.1. Razón social: .............................................................................................. 8
III. CAPACIDAD DIRECTIVA ................................................................................. 9
3.1. PLANIFICACIÓN ............................................................................................. 9
3.1.1. Visión ......................................................................................................... 9
3.1.2. Misión ......................................................................................................... 9
3.1.3. Objetivos ..................................................................................................... 9
3.1.4. Estrategias ................................................................................................... 9
3.1.5.ESTRATEGIAS DE LA FINANCIERA CONFIANZA ......................... 10
3.1.6. Políticas. ................................................................................................... 11
3.1.7. Principios y Valores .................................................................................12
3.1.8. Procedimientos .........................................................................................12
3.1.9.Plan Operativo Anual o Institucional (metas físicas y financieras).......... 13
3.2. ORGANIZACIÓN ...........................................................................................13
3.3. Tipo de Estructura Orgánica ............................................................................ 13
3.4. Organigrama ....................................................................................................14
3.5. Documentos de gestión e instrumentos ........................................................... 14
IV. ANÁLISIS DE LOS SISTEMAS ADMINISTRATIVOS FINANCIEROS ...... 15
4.1. ANÁLISIS ECONÓMICO FINANCIERO ..................................................... 15
4.1.1.Balance general de la empresa.................................................................. 15
4.1.2.Estado de ganancias y pérdidas ................................................................ 17
4.2. ANÁLISIS PRESUPUESTAL ........................................................................ 19
4.3. ANÁLISIS DE LA GESTIÓN DEL PERSONAL .......................................... 22
4.3.1.Procesos de reclutamiento del personal .................................................... 22
4.3.2. Distribución de Personal ...........................................................................23
4.3.3. Experiencia ...............................................................................................26
4.3.4. Capacitación .............................................................................................26
4.4. INVERSIÓN O FINANCIAMIENTO ............................................................ 27
4.5. MONITOREO, SUPERVISIÓN Y EVALUACIÓN ...................................... 28
V. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES ...................................................... 30
4
5.1. CONCLUSIONES............................................................................................30
5.2. RECOMENDACIONES...................................................................................31
VI. ANEXOS..............................................................................................................32
5
I. INTRODUCCIÓN
En el presente trabajo se plantea un estudio de manera general en relación a las actividades
que desarrolla LA FINANCIERA CONFIANZA S.A.A, centrándose en la gestión,
organización e inversión con el fin de mejorar el desempeño corporativo de la financiera.
6
Superintendencia de Banca, Seguros y AFP Nº 198-95 de fecha 27 de Febrero de
1995, iniciando sus operaciones el 06 de Marzo de 1995.
3.1. PLANIFICACIÓN
3.1.1. Visión
Creamos oportunidades de desarrollo económico y social sostenible e inclusivo a
través de la Finanzas Productivas Responsables.
3.1.2. Misión
Impulsamos el desarrollo económico y social sostenible e inclusivo de las
personas más desfavorecidas de la sociedad mediante las Finanzas Productivas
Responsables.
3.1.3. Objetivos
3.1.3.1. Objetivo general.
Construir una relación transparente y de mucha confianza con los clientes que
asegure su permanencia y lealtad con nuestra financiera.
3.1.4. Estrategias
Análisis FODA de financiera confianza SAA
FORTALEZAS:
9
Respaldo y experiencia de sus accionistas.
Buen posicionamiento en la zona de operaciones.
Adecuados indicadores de solvencia, plasmados en un ratio de capital global
que brinda espacio para continuar creciendo.
Cobertura nacional.
DEBILIDADES:
Ajustadas provisiones contra cartera deteriorada pueden llegar a exponer el
patrimonio de la financiera.
Deterioro en los indicadores de eficiencia, los mismos que se encuentran por
debajo de la mitad del sector e impactan a su vez en sus indicadores de
rentabilidad.
OPORTUNIDAD:
Desarrollo de nuevos sistemas tecnológicos.
Desarrollo de productos financieros orientados a nuevos segmentos de
mercado.
AMENAZAS:
Sobreendeudamiento de clientes.
Alta competencia en el sector micro finanzas por la incursión de la Banca
tradicional al sector.
Incremento en la mora de las pequeñas y micro empresas.
Tecnologías crediticias para el segmento agrícola y banca comunal.
3.1.6. Políticas.
Financiera confianza vela por la correcta integración de los criterios éticos,
sociales y ambientales en el desarrollo de su actividad. Para ello, cuenta con
diversas políticas, códigos y normativa interna, que se inspiran en las mejores
prácticas y protocolos para la mejor atención al cliente.
Política de Responsabilidad Social: Esta Política establece los principios y
directrices para cumplir con la responsabilidad de financiera confianza por
su impacto en la sociedad.
Política de Compras Responsables: Esta Política establece los principios
para integrar aspectos sociales y ambientales en todo el proceso de
aprovisionamiento de la financiera.
Política medioambiental: Refleja el compromiso de financiera confianza
con el desarrollo sostenible, considerando su influencia sobre el medio
ambiente, a través de impactos directos e indirectos.
11
Política social de vivienda: Se detalla las iniciativas que se han adoptado,
para ofrecer soluciones a nuestros clientes con dificultades para pagar su
deuda.
3.1.8. Procedimientos
Diagrama de flujo productivo de la empresa
12
Descripción del proceso de captación
3.2. ORGANIZACIÓN
3.3. Tipo de Estructura Orgánica
El tipo de estructura orgánica que creamos en Financiera Confianza el
organigrama horizontal donde este tipo de estructura despliega las
unidades de izquierda a derecha y colocan al titular en el extremo
izquierdo. Los niveles jerárquicos se ordenan en forma de columnas, en
tanto que las relaciones entre las unidades se ordenan por líneas
dispuestas horizontalmente.
13
3.4. Organigrama de cede Tarapoto (creado)
Asesores
comerciales
Secretaria
Administrador de Analistas de
Agencia créditos
Ejecutivos de
servicio (cajeros)
RIT (Reglamento Interno de Trabajo)
Las buenas relaciones laborales son el resultado del esfuerzo de todos los que
pertenecen al equipo de trabajo, manteniendo siempre la voluntad de
colaboración, armonía, buena disposición y participación, para lograr alcanzar
los objetivos trazados y el bienestar de todos los colaboradores de la empresa.
Para tal finalidad se establece las normas básicas por la cuales se regirán las
relaciones laborales en la empresa y lograr de esta manera la armonía y el
desarrollo esperados. El reglamento interno de trabajo de FINANCIERA
CONFIANZA S.A.A. establece los derechos, obligaciones, prohibiciones y otras
disposiciones sobre ética laboral, orden, disciplina, higiene y seguridad a los
cuales quedaran sujetos todos los colaboradores.
MOF ( Manual de organización y funciones)
El Manual de organización y funciones fue elaborado con la finalidad de que la
organización cuente con un documento que muestre la estructura y funciones de
los colaboradores en cada puesto.
Por otro lado el manual será actualizado cuando se produzcan cambios o
modificaciones en los procesos internos de la gerencia, en la Estructura
Orgánica, o en el Reglamento de Organización y Funciones de FINANCIERA
CONFIANZA S.A.A.
14
IV. ANÁLISIS DE LOS SISTEMAS ADMINISTRATIVOS
FINANCIEROS
4.1. ANÁLISIS ECONÓMICO FINANCIERO
4.1.1. Balance general de la empresa
ESTADOS FINANCIEROS | INDIVIDUAL | ANUAL AL 31 DE DICIEMBRE DEL
2016 ( EN MILES DE NUEVOS SOLES )
CUENTA 2016 2015
ACTIVO 0 0
DISPONIBLE 164,962 190,805
Caja 41,834 36,062
Banco Central de Reserva del Perú 94,592 103,095
Bancos y otras empresas del sistema financiero del país 28,325 51,544
Bancos y otras instituciones financieras del exterior 0 0
Canje 0 0
Otras disponibilidades 211 104
FONDOS INTERBANCARIOS 0 0
INVERSIONES A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS 0 0
EN RESULTADOS
Instrumento de Capital 0 0
Instrumento de Deuda 0 0
Inversiones en commodities 0 0
Inversiones Disponibles para la Venta 41,011 32,113
Instrumentos representativos de Capital 0 0
Instrumentos representativos de Deuda 41,011 32,113
Inversiones a Vencimiento 0 0
CARTERA DE CREDITOS 1,500,575 1,498,061
Cartera de Créditos Vigentes 1,504,691 1,503,203
Cartera de Créditos Reestructurados 0 0
Cartera de Créditos Refinanciados 19,362 18,389
Cartera de Créditos Vencidos 32,290 25,358
Cartera de Créditos en Cobranza Judicial 11,164 8,312
(-) Provisiones para Créditos (66,932) (57,201)
DERIVADOS PARA NEGOCIACIÓN 0 0
DERIVADOS DE COBERTURA 0 0
CUENTAS POR COBRAR 4,534 5,745
Cuentas por Cobrar por Venta de Bienes y Servicios y 0 0
Fideicomiso (neto)
Otras Cuentas por Cobrar (neto) 4,534 5,745
BIENESREALIZABLESRECIBIDOSENPAGO, 189 69
ADJUDICADOS
Bienes Realizables 0 0
Bienes Recibidos en Pago y Adjudicados 189 69
PARTICIPACIONES 47 48
Subsidiarias 0 0
15
Asociadas y participaciones en negocios conjuntos 47 48
Otras 0 0
INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) 35,443 41,842
ACTIVO INTANGIBLE DISTINTO DE LA PLUSVALIA 21,153 27,887
PLUSVALIA 12,139 12,139
IMPUESTOS CORRIENTES 4,057 5,066
IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO 15,766 13,096
ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA 0 0
VENTA
OTROS ACTIVOS 3,956 4,143
TOTAL DEL ACTIVO 1,803,832 1,831,014
CONTINGENTES DEUDORAS 475 4,059
CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 2,258,261 2,409,721
CONTRACUENTADECUENTASDEORDEN 635,838 659,683
ACREEDORAS
FIDEICOMISOS,COMISIONESDECONFIANZA 0 0
DEUDORAS Y CUENTAS POR CONTRA ACREEDORAS
DE FIDEICOMISOS
PASIVO 0 0
OBLIGACIONES CON EL PUBLICO 914,694 904,000
Obligaciones a la Vista 1,073 1,231
Obligaciones por Cuentas de Ahorro 146,867 142,998
Obligaciones por Cuentas a Plazo 750,092 743,864
Otras Obligaciones 16,662 15,907
FONDOS INTERBANCARIOS 0 0
DEPÓSITOS DE EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO 37,951 42,364
Y ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES
Depósitos a la Vista 0 0
Depósitos de Ahorro 54 43
Depósitos a Plazo 37,897 42,321
ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS 533,319 577,591
Adeudos y Obligaciones con el Banco Central de Reserva del 0 0
Perú
Adeudos y Obligaciones con Empresas e instituciones 203,795 325,842
financieras del país
Adeudos y Obligaciones con Empresas del Exterior y 229,673 166,995
Organismos Financieros Internacionales
Otros Adeudos y Obligaciones del país y del exterior 0 0
Valores y Títulos 99,851 84,754
DERIVADOS PARA NEGOCIACIÓN 0 0
DERIVADOS DE COBERTURA 0 0
CUENTAS POR PAGAR 19,322 23,624
PROVISIONES 9,577 6,927
Provisión para Créditos Contingentes 0 0
Provisión para litigio y demandas 731 952
Otros 8,846 5,975
IMPUESTOS CORRIENTES 0 0
IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO 0 0
OTROS PASIVOS 2,683 2,081
16
TOTAL DEL PASIVO 1,517,546 1,556,587
PATRIMONIO 0 0
Capital social 217,573 212,391
Capital adicional 38,086 38,086
Acciones Propias en Cartera 0 0
Reservas 14,606 11,932
Resultados Acumulados 0 0
Resultado Neto del Ejercicio 15,987 12,086
Ajustes al Patrimonio 34 (68)
TOTAL DEL PATRIMONIO 286,286 274,427
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 1,803,832 1,831,014
CONTINGENTES ACREEDORAS 475 4,059
Responsabilidad por Avales y Cartas Fianza Otorgadas 15 15
Responsabilidad por Cartas de Crédito 0 0
Responsabilidad por Aceptaciones Bancarias 0 0
Responsabilidad por Líneas de Créditos no Utilizadas y Créditos 460 4,044
Concedidos no Desembolsados
Responsabilidad por Contratos de Productos Financieros 0 0
Derivados
Responsabilidad por Contratos de Underwriting 0 0
Responsabilidad diversas 0 0
CONTRACUENTASDECUENTASDEORDEN 2,258,261 2,409,721
DEUDORAS
CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 635,838 659,683
FIDEICOMISOS,COMISIONESDECONFIANZA
ACREEDORAS Y CUENTAS DEUDORAS POR CONTRA
DE FIDEICOMI
Fuente: superintendencia de mercado de valores -2016
b. Solvencia
A diciembre del 2016 las captaciones disminuyeron 1.01% (S/ 947.50 millones a
diciembre del 2015 vs S/ 937.92 millones a diciembre del 2016), debido
principalmente a la disminución en depósitos a plazo, que en el ejercicio 2016
disminuyeron 5.23% (S/ 580.90 millones en el ejercicio 2015 vs S/ 550.54
millones en el ejercicio 2016) debido a la no renovación de depósitos de
personas jurídicas, que no pudo ser compensado con el incremento en CTS
(+13.94%) y en ahorros (+0.78%)
c. Liquidez
d. Rentabilidad y Eficiencia
21
A diciembre del 2016, la Financiera registró ingresos financieros por S/ 397.69
millones (+3.84% respecto a lo generado diciembre del 2015) que representan
13.08% del total de ingresos registrados por el Sistema de Financieras (S/
3,040.60 millones) La competencia en el financiamiento a microempresas, ha
forzado la tendencia decreciente en las tasas de interés activas del sistema, por lo
que la estrategia de la Financiera es buscar expandir sus operaciones a sectores
no bancarizados. Los gastos financieros se incrementaron 20.30% respecto al
periodo anterior (S/ 82.15 millones a diciembre del 2015 vs S/ 98.83 millones a
diciembre del 2016), debido a la toma de adeudados con el exterior para afrontar
un posible escenario adverso, como consecuencia del proceso electoral realizado
en el primer semestre del 2016 El margen financiero por tanto ascendió a S/
296.55 millones, determinando un margen operacional neto de 74.57%. Los
gastos de apoyo y depreciación disminuyeron 1.56% (S/ 225.35 millones en el
ejercicio 2016 vs S/ 228.92 millones en el ejercicio 2015), asociados a gastos de
personal principalmente, y en menor medida a gastos con terceros, buscando una
gestión más eficiente en sus gastos operativos.
ADMINISTRADOR DE AGENCIA.
Perfil profesional:
Requisitos:
Ofrecemos:
ASESOR COMERCIAL (Analista de Crédito)
Finalidad de cargo:
Te ofrecemos:
OPERACIONAL: EJECUTIVOS DE SERVICIO VOLANTE (CAJEROS)
Finalidad del cargo:
4.3.3. Experiencia
La financiera confianza requiere para su equipo de trabajo personal con
experiencia en el caso de los administradores de agencia se solicita experiencia
mínima de 3 años como Asesor Comercial con la categoría Senior, Master y/o
Funcionario de Negocios. Los asesores comerciales se requiere experiencia
mínima de un 01 año en el cargo, en instituciones financieras o bancarias, para al
cargo de cajeros de solicita experiencia en manejo de medios de pago y
documentos financieros, así como en el trato directo con clientes y manejo de
MS Office a nivel usuario.
4.3.4. Capacitación
El plan de capacitación de la Financiera Confianza está dirigido para los
colaboradores para poder lograr con los objetivos establecidos lo cual se realizan:
Capacitación Inicio de año para todos los trabajadores en general donde además
de capacitar se da a conocer los planes y estrategias de trabajo para dicho año.
Las inversiones disponibles para la venta son todos los valores no clasificados
como inversiones a valor razonable con cambios en resultados e inversiones en
subsidiarias y asociadas. Asimismo, se incluirán todos los valores que por norma
expresa de la SBS se señale.
Si una inversión disponible para la venta ha sufrido deterioro del valor, la pérdida
acumulada (medida como la diferencia entre el costo de adquisición (neto de
cualquier repago y amortización) y su valor razonable vigente, menos cualquier
deterioro que anteriormente ha sido reconocido en el estado de resultados, será
retirada del patrimonio neto y reconocida en el estado de resultados. En los casos de
acciones no cotizadas, el deterioro del valor corresponde a la diferencia entre el
valor en libros y el valor presente de los flujos de efectivo netos estimados,
descontados utilizando la tasa vigente para valores similares.
27
Financiera Confianza ofrece distintos productos, los cuales están clasificados de
acuerdo a las siguientes categorías:
Créditos: dirigidos a personas naturales y microempresarios, con énfasis en
los productos de créditos a PYMES, créditos agropecuarios y de inclusión
(como el producto Palabra de Mujer). También se otorgan créditos en
productos de consumo e hipotecarios (como Construyendo Confianza, entre
otros).
Ahorro e Inversión: la Financiera cuenta con diversos productos, entre
ellos, cuentas a Plazo Fijo, Ahorro Común y Haberes, cuenta CTS, y cuenta
de Órdenes de Pago (en soles y dólares).
Seguros: a través de convenios con Compañías de Seguros (La Positiva y
Mapfre), Financiera Confianza ofrece diversos tipos de seguro, entre ellos el
Seguro de Accidentes Obligatorio de Tránsito (SOAT), Seguro Multiriesgos
para Microempresas y Seguros de Accidentes Personales.
Servicios: giros y trasferencias, débito automático, compra - venta de
moneda extranjera, y pago de servicios e impuestos.
Tarjetas de débito: Tarjeta Azul, vinculada a las cuentas de ahorro, CTS y
pago de haberes, la cual se encuentra afiliada a la red de VISA.
Financiamiento diversificado
Por otro lado, la entidad cuanta con una plataforma informática que brinda
soporte a sus necesidades de continuidad de negocio y facilita el monitoreo del
cumplimiento de las políticas de seguridad para salvaguardar la
confidencialidad, integridad y disponibilidad de información.
29
V. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
5.1. CONCLUSIONES
Mediante el presente trabajo de investigación se conoció de forma
general las actividades internas que desarrolla la FINANCIERA
CONFIANZA S.A.A. Además de la trayectoria en la ciudad de Tarapoto,
y la participación en el mercado buscando el desarrollo de los sectores
de la sociedad que aún no son atendidos.
Se evidenció que la empresa Financiera Confianza hace uso de
estrategias financieras, considerando el análisis de riesgo, mediante el
cual se realiza un seguimiento a la cartera de clientes.
Mediante la entrevista realizada se pudo evidenciar que existe un buen
clima laboral relacionado a las buenas relaciones y comunicación eficaz
en los equipos de trabajo. Los incentivos son constantes, además de un
liderazgo participativo.
Las políticas de servicio, la eficiencia en la atención, la imagen y la
comunicación que se brinda al cliente se ve reflejado como estrategia de
marca frente a la competencia, por lo tanto es parte vital de la empresa y
en efecto se da la mejor acogida por los clientes.
30
5.2. RECOMENDACIONES
Incluir dentro de la empresa una estructura organizativa que defina
claramente los procesos, funciones, responsabilidades y el grado de
dependencia e interrelación entre las diferentes áreas de la institución.