PLAN DE NEGOCIO:

“FABRICACION DE MESAS
REGULABLES Y TEMPERADAS”

1
 PRESENTADO POR:
GUIDO PAUL AEDO JALLO
PUNO 2008

ÍNDICE

ÍNDICE ......................................................................................................................... 2

I. RESUMEN EJECUTIVO .....................................................................................................3

II. DEFINICION DEL NEGOCIO ............................................................................................6

III. ANALISIS DEL MERCADO ............................................................................................13

IV. ESTUDIO TÉCNICO DE LA PRODUCCIÓN ................................................................22

V. ESTUDIO ECONOMICO ..................................................................................................34

VI. CONCLUSIONES .............................................................................................................41

VII. ANEXOS ...........................................................................................................................43

2
I. RESUMEN EJECUTIVO

 CONCEPTO DEL NEGOCIO:

Producción de mesas funcionales, plegable, graduable y térmica.

 FACTORES CLAVES DE ÉXITO

- Diferenciación de productos: Consideramos nuestros productos como únicos.

- Segmentación de Mercado: Nos dirigimos a grupos definidos y de facilidad de
llegada y seguimientos, familias, de la región Puno
- Investigación permanente del nuestro mercado objetivo: para que me
permita conocer las necesidades de nuestros clientes y consumidores.
- Alianzas estratégicas: con los principales productores de insumos para la
producción.
- Investigación: desarrollo e innovación de nuestros productos.
- Organización: orientada al mercado.

CREACION DE VALOR:

Valores generado por la combinación de tecnología y funcionalidad. Lo que nos

hace unos en el mercado.

ESTRATEGIA COMPETITIVA

- DIFERENCIACION: Nuestro Producto es percibido como UNICO, debido a

innovaciones y esto lo diferencia de los pocos competidores.
- LIDERAZGO EN COSTOS: La empresa produce al menor costo. Esta
Ventaja se transfiere al Consumidor a través del Precio.
- ENFOQUE: La empresa se concentra en las necesidades de un grupo particular
de competidores (Nicho). Podría combinar las dos estrategias anteriores, pero
sin tratar de atender a todo el mercado posible.

3
PROYECCIÓN DE VENTAS

20 unidades mensuales y 240 unidades durante el primer año. Para los tres primeros
años en total 1440 unidades.

SEGMENTO DEL MERCADO:

Familias de nivel socioeconómico B y C que residen en la zona urbana y urbano

marginal y rural, cuyos jefe laboran en las instituciones publicas y privadas, tienes
negocio propio y a discapacitados de la provincia de Puno

MERCADO POTENCIAL

Según el INEI, en la provincia de Puno, existen 229 236 habitantes, formando en

promedio 45 847 familias de cinco integrantes.

MERCADO DISPONIBLE:

Según el sondeo realizado el 70% Compraría una mesa graduable, una vez cada
tres años. Requiriéndose en total 15282 mesas al año y 1274 mesas al mes.

MERCADO OBJETIVO:

Abastecer 20 unidades mensuales durante el primer año, lo que representa el 1,5 %

del mercado disponible.

INVERSIÓN

o Monto de inversión Fija: S/. 3,892.5

o Costos Variables totales: S/. 1746.05

o Costo fijo unitario: S/. 177.31

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PRECIO DE VENTA

o Precio de venta: S/. 220.00

o Ganancia Unitaria: S/. 42.69

INDICADORES DE RENTABILIDAD

VAN S/. 8.822,19

TIR 58%

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1.7. NOMBRE DEL PLAN DE NEGOCIO:

“FABRICACION DE MESAS REGULABLES, PLEGABLES Y TERMICOS”

Autor: GUIDO PAUL AEDO JALLO

II DEFINICION DEL NEGOCIO

2.1. RESEÑA HISTÓRICA

La comodidad de tener muebles hace que cada día se pueda cubrir mas necesidades, ya
que la comodidad hace que una persona se sienta bien y así pueda trabajar con
comodidad y tranquilidad los muebles que fabricamos son cómodos y económicos y
cubrimos necesidades de salud ya que en una trasnochada en la computadora hace frió y
nos puede dar cualquier enfermedad por eso se fabrica estos muebles (mesas)que dará
confort.

Después de tener la capacidad de hacer estos muebles (mesas) me intereso por cubrir las
nesecidades de las personas y así poder vender mis productos ya que las personas podrán
calentarse de noche en la mesa , podrán subir y bajar la mesa , y podrán armar y
desarmar en cualquier lugar.

Como todos necesitamos de estos productos por la nesecidad de buscar la comodidad de

las personas y de ser muy útil para la vida diaria de de dichas y así satisfacer una
nesecidad por problema.

Esto me motivo a fabricar estas mesas en tres modelos los tres usando materiales
reciclables y económicos en su fabricación y así su fácil acceso de los muebles ya que
son económicos por los materiales de uso en fabricación.

6
2.2. NOMBRE DEL NEGOCIO

Razón Social: VIVA FACIL “AJ”

Razón Comercial: AE-DOS MESAS

2.3. VISIÓN DEL NEGOCIO (2013)

Somos una Empresa Líder en la Región con una capacidad de producción que
pueda satisfacer las necesidades de la mayoría de los hogares, empresas
particulares y estatales, produciendo mesas alta calidad, funcionales, con garantía
y competitivos en el mercado. Logrando una demanda satisfechas crecientes,
generando grandes ingresos económicos y desarrollo de la industria nacional.

2.4. MISIÓN DEL NEGOCIO

Somos una Empresa cuya finalidad es satisfacer las necesidades de comodidades en

las personas, mediante la fabricación mesas de diferente uso, económicas, de
calidad, de fácil uso y accesibles a la mayoría de las personas. Generar empleo y
contribuir con la industria a regional.

2.5. OBJETIVOS DEL NEGOCIO

 Ocupar una posición deseada en el mercado con la fabricación y venta de

mesas regulables, plegables y térmicas.
 Lograr un crecimiento sostenido en las ventas, ofreciendo a nuestros
clientes productos de alta calidad, garantizados y funcionales
 Fabricar y comercializar mesas regulables, plegables y térmicas de calidad,
con los estándares exigidos.
 Ofrecer el servicio de Fabricación e instalación regulables, plegables y
térmicas para los hogares, Restaurantes, empresas estatales y privadas,
colegios, en la ciudad de Puno y en la Región.
 Incursionar en el más corto plazo a los mercados nacionales e
internacionales.

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2.6. TRAMITES DE CONSTITUCION

Primera Fase:

Durante el primer se trabajara como Persona Natural, deberé acercarme a las

imprentas autorizadas por la SUNAT, Mostrando mi RUC para mandar a elaborar
Facturas, Boletas de Ventas, Notas de pedido y proformas. Compraré libros
contables y los legalizaré, la afectación de tributos será dentro del Régimen
Especial. (RER)

Segunda Fase:
Para el segundo año de trabajo pasaré a Persona Jurídica. Considerando:

 Objetivo: Fabricación e instalación mesas regulables, plegables y

térmicas.
 Domicilio: jirón chavin Mz – G ; Lt - 7 urbanización el mirador alto
puno
 Personería Jurídica: E.I.R.L.
 Duración: 5 años
 Búsqueda y reserva del nombre (Registros Públicos)
 Elaboración de Minuta (Abogado).
 Depósito Legal Banco Comercial.
 Escritura Pública (Notario).
 Inscripción en RR.PP (Registros Públicos).
 Obtener Registro Único del Contribuyente (SUNAT).
 Autorización para imprimir comprobantes de pago (Imprenta).
 Comprar y legalizar Libros Contables.
 Imprimir comprobantes de pago.
 Obtener Certificado de Compatibilidad de Uso.
 Obtener Licencia Municipal de Funcionamiento (Municipalidad de
Juliaca).
 Autorización Libro Planilla (Ministerio de Trabajo).
 Inicio Formal de Operaciones.

8
2.7. FASES DEL PROCESO DE CONSTITUCIÓN CON EL APOYO DEL
PROGRAMA MI EMPRESA

2.8. OBTENCIÓN DE PERMISOS Y LICENCIAS

OBTENCIÓN DE LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO DE LA
MUNICIPALIDAD

 Compra de Formato F11(Es un formato de solicitud para llenar)

 Declaración Jurada simple de no conducir establecimiento.
 Copia de la escritura de Constitución.
 Copia actualizada de pago Autovalúo (caso de propietarios) y contrato de
alquiler (caso de inquilino)

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  Copia de RUC
 Certificado de compatibilidad de uso (Caso de Industrial y fábricas,
representación y distribuciones de abarrotes, grifos, servicentros, barracas y
otros)
 Certificado de habitualidad y seguridad (Caso de hoteles, industrial y
fábricas, acerraderos).
 Pago de la licencia, esta es fijada de acuerdo a la actividad.

2.9. ORGANIGRAMA

El organigrama propuesto es funcional, es decir que detalla las tareas que se debe
de realizar, para un buen manejo del negocio.

GERENTE

PRODUCCION CONTABILIDAD y VENTAS Y

COSTOS PUBLICIDAD

RESPONSABILIDADES Y FUNCIONES

Descripción de responsabilidades y funciones de cada cargo. Diligenciar un registro

para cada miembro del equipo.

CARGO RESPONSABILIDAD FUNCIONES

Determinar:
Diseño de la visión, Las elecciones fundamentales de la empresa.
Gerencia Misión Fines, Metas, Necesidades sociales que han de satisfacer.
General Estrategias globales de Mercado que se va a proveer.
operación, Definir la Objetivos y estrategias a largo plazo de la empresa.
estructura de la Asignación de recursos a las principales esferas de
organización, Planificar. actividad.

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 Dirección y control Objetivos generales y específicos y metas: para
global de la totalidad de conocer el rumbo de la empresa, lo que desean hacer,
los recursos, funciones y los resultados que espera alcanzar y para apreciar la
Gerencia actividades forma de conducción de la empresa.
General empresariales. Políticas generales y específicas: para conocer las
reglas, pautas y orientaciones que sirven de base para
la ejecución de las actividades y el logro de los
objetivos.
Proceso de adopción de decisiones.
Estructura orgánica.
Estilo de Dirección.
Manejo y control Sistema de información y control.
administrativo Procedimientos administrativos.
Liderazgo compartido.
Planificar a nivel específico, organización, dirección
y control.
Diseño del producto.
Planificación de la producción
Requisitos de producción
Determinación de necesidades de materiales directos
El Producto. e indirectos.
Determinar necesidades de mano de obra.
Gerencia Proceso de los pedidos de los clientes.
Producción Planificación de la Envíos de órdenes de producción.
Programación de producción
Producción y Gestión de Carga de maquinaría y programación detallada.
los inventarios. Evaluación de proceso de producción.
Gestión de inventario
Creación de un margen entre el consumo y la
Métodos y organización producción
de la producción. Seguro contra los retrasos de emergencias.
Proceso productivo
Productividad. Disposición de la planta
Manipulación de materiales
Costos de producción Mantenimiento de equipo y maquinaria.
Métodos de trabajo

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 Los aspectos humanos de Establecimiento de normas de rendimiento
la producción Definir sistema de medición y análisis de la
productividad.
Presentar estructura de costos
Condiciones físicos de trabajo
Seguridad
Satisfacción en el trabajo
Participación del personal.
Dominio que se busca; definición del producto que se
brindará, y a que segmento de clientes.
Buscar una ventaja diferenciada.
Definición Estrategia Empujes estratégicos; acciones en las áreas en las
comercial. cuales tiene ventajas y debilidades.
Producto; dimensión tangible, ampliada y genérica.
Elementos de diferenciación de un producto; marca,
diseño, surtido y extensión, calidad, empaque y
garantía.
Gerencia Clasificación de productos; por la naturaleza del bien,
Ventas y por la motivación de compra y por el tipo de usuario.
Publicidad Plaza; posicionamiento de los productos al mercado
en sus diferentes presentaciones con la satisfacción de
Manejo de los Elementos nuestros clientes potenciales.
De Marketing Precio; Define los elementos que determina el precio
en función al precio de producción y al mercado.
Publicidad; relaciones publicas, publicidad,
promoción de ventas. Objetivos, duración, ámbito de
las campañas y medios utilizados.
Servicio al cliente; enfoque del cliente, información
del cliente a los procesos de la empresa.
Administración del capital del trabajo
Administración del activo fijo
Gerencia La administración de Los estados financieros principales; El balance
Contabilidad y capital y el general, de resultados, etc.
costos financiamiento El análisis financiero.
Presupuestos para la elaboración de los productos.

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2.7. ASESORES PROFESIONALES

Asesores Profesionales o Servicios de Consultoría que se requieren en las primeras

etapas de la organización:
 Contador Publico Colegiado
 Abogado
 Asesoría y asistencia técnica en gestión empresarial y técnico productivo:
Proveedores del Programa Mi Empresa del MTPE:.

III ANÁLISIS DEL MERCADO

3.1. ANÁLISIS DEL ENTORNO EMPRESARIAL

A) RECURSOS, CONOCIMIENTO, CAPITAL, INFRAESTRUCTURA Y

OTROS:
 Contamos con instituciones financieras que pueden apoyar la idea de mi
negocio
- EDYPYME Edificar
- Caja Municipal de Arequipa
 Existe personal calificado egresados de Centros de Estudios como SENATI,
Instituto Superior Tecnológico “JAE” y el CETPRO PUNO
 Contamos con local propio para iniciar el negocio, pero existe locales
adecuados y amplios para alquilar posteriormente en caso de ampliar la
actividad empresarial

Formación y Experiencia:
 Formación : Construcción de Estructuras Metal y madera
 Experiencia : 15 años en Fabricación de estructuras Metal y madera

Aporte de Familiares y Propios:

 Propios: S/. 2000.00
 Familiares: S/. 2000.00

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 Entidades Financieras:

ENTIDADES FINANCIERAS TASA DE INTERÉS

Caja Municipal Arequipa 3.5%
Caja los Andes 4.1%
EPDYME – EDYFICAR 3.0%
Mibanco 3.0%
Caritas del Perú MICROFINANZAS 3.0%

Infraestructura y Servicios:

 Disponibilidad de un ambiente de 80 m2 para la instalación de equipos y

otros.
 Mobiliario adecuado para la producción.
 Agua todo el día
 Electricidad disponible
 Facilidad de acceso

B) APOYO DE EMPRESAS PROVEEDORES DE MATERIA PRIMA Y

INSUMOS

 En nuestra localidad contamos con una empresa proveedora de maquinarias

y herramientas aceros arequipa y que ofrece productos con garantía y al
alcance de las economías
 En Relación a la capacitación, existen instituciones que brindan
capacitación técnica con las que podemos realizar convenios como:
SENATI, CETPRO, IST “JAE” .
 La Tecnología que usamos, son maquinarias y herramientas diseñados y
orientados a la Construcción de estructuras metálicas y la madera .
 Para reducir costos podría establecer alianzas con la empresas proveedoras
de materia prima e insumos como: ACEROS AREQUIPA Y MADERERA
INDUSTRIAL

14
  Para la venta y distribución del producto, tendría que contar con el apoyo de
las empresas de publicidad como la Radio, Televisión y los diarios

PROVEEDORES DE MATERIA PRIMA

 Aceros arequipa - Puno
Av. El sol
 Bellavista -Puno
Sistemas electronicos y electricos
 Maderera industrial – Puno
medera

La materia prima requerida existe en esta Región, por lo que no genera

mayores egresos en la importación del material. La cercanía de de la materia
prima en la Región es un punto muy favorable para la producción de este tipo
de tecnología.

C) LA DEMANDA.

Los Fabricaron de estas mesas regulables, plegables y térmicas es

fundamentalmente con el objeto de dar comodidad a las personas sean pequeñas o
grandes.
Es importante por cuanto representa un gran potencial de ahorro para familias,
restaurantes, empresas, colegios y discapacitados. y otros usuarios que , facilitando
la comodidad de las personas pequeñas grandes o discapacitados. Además, de sus
bajos costos de Fabricación e instalación de las mesas normales.
Existen algunas limitantes en el desarrollo del sector; así tenemos que la mayoría de
familias, restaurantes, empresas, colegios y personas discapacitadas se encuentran
bajo el tipo de mesas convencionales que no se regula ni se plegan ni son térmicas.
Otra limitante es la poca definición de su mercado, por ser innovador y sin mucho
conocimiento por parte del sector.

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D) ORGANIZACIÓN Y ESTRUCTURA DE LA COMPETENCIA:

No existen empresas que produzcan mesas regulables, plegables y térmicas; sin

embargo las empresas o personas que producen las mesas lo asen de forma muy
convencional ya que todos tienen la misma función solo cambian los modelos así
mismo tenemos la facilidad de producir estas mesas tomando en cuenta estos
aspectos de necesidad.

3.2. ANÁLISIS DEL MERCADO

SEGMENTO DEL MERCADO:

Nuestro producto estará orientado inicialmente a la provincia de Puno a familias de

nivel socioeconómico B y C que residen en la zona urbana y urbano marginal y rural,
cuyos jefe laboran en las instituciones publicas y privadas, tienes negocio propio y a
discapacitados.

MERCADO POTENCIAL

Según el INEI, en la provincia de Puno, existen 229 236 habitantes, formando en

promedio 45 847 familias de cinco integrantes.

MERCADO DISPONIBLE:

Según el sondeo realizado el 70% Compraría una mesa graduable, una vez cada tres
años. Requiriéndose en total 15282 mesas al año y 1274 mesas al mes.

MERCADO OBJETIVO:

Abastecer 20 unidades mensuales durante el primer año, lo que representa el 1,5 % del
mercado disponible.

16
 PERFIL DEL CLIENTE:

Familias que reside en la zona urbana, urbano marginal y rural de la provincia de

Puno, ingresos promedio de S/.1200.00, del segmentos B y C.

3.3. VENTAJA COMPETITIVA DEL NEGOCIO.

 Somos únicos en el rubro, especializados en las mesas regulables, plegables y

térmicas.
 Tenemos amplio conocimiento sobre el negocio.
 Tenemos cuidado con la seguridad y Buenas Practicas de manufactura
 Capacitación constante relacionada al producto y al negocio.
 Participación en eventos Nacionales y regionales.

3.4. ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA

Tipo de
Nivel de Aceptación ¿Por qué ¿Dónde se
Empresas cliente ¿A que precio
razón la comercializa
Competidoras que lo venden?
elijen? el producto?
Alta Regular Poca atiende

Por que
es la
Publico
TABLITAS X única que A pedido S/. 1200.00
General
puede
hacerlo
Por que
es la
MUEBLES Publico
NEGMA X única que A pedido S/. 850.00
General
puede
hacerlo

PRODUCTOS IGUALES:
En el mercado local no existen productos iguales.

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PRODUCTOS SUSTITUTOS:

PRODUCTO SUSTITUTOS NECESIDAD QUE CUBRE

Mesa ESTATICA
MESA REGULABLE Mesa METALICA APOYO / COMODIDAD
MESA MADERA

PRODUCTOS COMPLEMENTARIOS:

PRODUCTO COMPLEMENTARIOS NECESIDAD QUE CUBRE

SILLAS DE MADERA
MESA
BANCAS DE MADERA APOYO Y COMODIDAD
REGULABLE
SILLAS DE METAL

3.5. ESTRATEGIA DEL MERCADO

3.5.1. ESTRATEGIAS DE PRODUCTO

El cliente que adquiera mesas regulables, plegables y térmicas en cualquiera de

sus dos variedades a diferencia de las mesas comunes obtendrá las siguientes
ventajas y beneficios:
 Fácil manejo y uso
 Permitirá ahorro de espacio.
 Dos mesas en uno, Mesa para comedor y a la vez mesa para niños.
 Ahorro de energía muscular
 Ahorro en el tiempo de instalación de las mesas
 Uso para todo tipo de actividades
 Asesoramiento en el manejo y uso adecuado
 Vida útil no menos de 20 años
 Su instalación se adapta a distintos ambientes como cuartos pequeños
salas, comedores, patios, terrazas, etc.

Estas mesas regulables, plegables y térmicas tienen grandes ventajas

comparados con las mesas comunes, mesas de comedores o mesas de
dormitorio. De gran sencillez para su instalación, puede ser utilizado en todo
tipo de clima y durante todo el año.

18
 Su funcionamiento es simple se acomoda a lo que se necesita ya que las mesas
son de comodidad personal y familiar.

Se pretende vender en cantidades razonables

ENFOQUE A LA CALIDAD y a precios razonables, y enfoques a calidad.

DIMENSIÓN DE LA GAMA Se pretende profundizar en la línea de mesas

DE PRODUCTOS: para cada tipo de persona en sus tres
PROFUNDIDAD modelos.

NUESTRO PRODUCTO CUMPLE CON LOS REQUISITOS MÍNIMOS DE UN

BUEN PRODUCTO:

1. No es complicado de producir
2. Puede producirse con l o s recursos actuales de Producción y mercado
3. Hay proveedores confiables para comprar
4. No tiene competencia
5. Tiene realmente calidad total
6. Está bien hecho
7. Presenta una diferencia con los demás de la competencia.

3.5.2. ESTRATEGIAS DE DISTRIBUCIÓN

POLÍTICA DE DISTRIBUCIÓN

Por ser un producto que recién se promocionara la distribución se hará en forma

directa del PRODUCTOR AL CONSUMIDOR, participando de ferias para su
exhibición y demostración del funcionamiento del producto

19
VENTAJAS DE LA DISTRIBUCIÓN PARA EL CONSUMIDOR FINAL

 Acercamiento de la Oferta
 Oportunidad de compra

VENTAJAS DE LA DISTRIBUCIÓN PARA LA EMPRESA

 Acceso más inmediato a los clientes

 Reducción de las operaciones comerciales
 Retroalimentación más inmediata del mercado demandante

MESAS
REGULABLES,
PLEGABLES Y CONSUMIDOR
TETERMICAS

3.5.3. ESTRATEGIAS DE PROMOCIÓN

OBJETIVOS:
Incrementar la venta de regulables, plegables y térmicos de la región de Puno.

PUBLICIDAD:

 Demostraciones del producto y descuentos

 Exposición del producto en ferias comerciales
 Utilización de medios de comunicación
 Volantes

PROMOCIÓN:
Pruebas de comodidad probados en personas discapacitadas, niños, adultos y ancianos
coordinando con representantes de los colegios, empresas, restaurantes, hospitales y
público en general, para que puedan probar la efectividad del producto y de esta
forma conocerlo y recomendar su adquisición a los participantes de estas pruebas.

20
 3.5.4. ESTRATEGIAS DE PRECIOS

OBJETIVOS DEL PRECIO

Inicialmente se establecerá promociones en precios, con el fin de captar clientes.

Otros objetivos son:

 Maximizar las ganancias y Minimizando los costo de producción.

 Favorecer la introducción del negocio y Atraer un segmento de mercado
definido.

El Precio de Venta de las mesas que se va vender se fijará de manera tal que puedan
cubrir los siguientes rubros:

COSTOS DE PRODUCCIÓN
 Costos fijos de la empresa
 Gastos en los que se incurre para poder venderlo
 Una utilidad adecuada

La Relación precio/calidad que vamos aplicar es de precio Razonable y Buena Calidad lo

que nos permitirá obtener con rapidez la acogida de la población que necesita una mesa
según a su necesidad.

SE CONSIDERA:

Precios de penetración: Se ofrecerá en un primer momento, precios relativamente bajos,

para tener la aceptación de nuestros clientes en el mercado.

21
 RESUMEN DE ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Actividad ¿Cuándo? Responsable Costo Asignación
mensual
- Demostraciones Durante el Gerencia de S/.600.00 S/. 50.00
y pruebas primer año Ventas y
Publicidad S/. 180.00 S/. 15.00
- Volantes
TOTAL COSTOS S/. 780.00 S/. 65.00

IV. ESTUDIO TÉCNICO DE LA PRODUCCIÓN

4.1. UBICACIÓN:

La localización de la planta de producción de mesas regulables, plegables y térmicas

será en el jirón chavin G-7 urbanización en mirador alto puno de esta ciudad, esto por
que consideramos la variable restrictiva, nuestros recursos.

4.2. TAMAÑO DEL PROYECTO:

La capacidad de producción es de 10 unidades por semana de las mesas regulables,

plegables y térmicas.

4.3. DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO

PRODUCTO: mesas regulables, plegables y térmicas

MODELO: A Mesa regulable

22
  Mesa de madera y metal:
 Peso: 20Kg. Aproximadamente.
 Medidas:
- Alto: 1.30m.
- Ancho: regulable
- Espesor de 0.2m
- Capacidad: depende al tamaño desde 1 a 8 personas
 Tiempo estimado de duración:
- 15 años.

23
MODELO B (plegables):

 Mesa de madera y metal:

 Peso: 20Kg. Aproximadamente.
 Medidas:
- Alto: 1.30m.
- Ancho: regulable
- Espesor de 0.2m
- Capacidad: depende al tamaño desde 1 a 8 personas
 Tiempo estimado de duracion:
- 15 años .

24
4.4. PROCESO PRODUCTIVO

Adquisición de materiales

Diseño de las piezas de la Ubicación de las piezas

mesa cortadas

Unión de las piezas soldadura

/pegado goma

Construcción y colocado
de los sistemas Construcción de los
sistemas mecánicos,
eléctricos y electrónicos
del Fogón

Pintados, colocado del Acabados

barniz

Instalación
A la comodidad de cada
persona

DESCRIPCIÓN DEL PROCESO PRODUCTIVO.

Adquisición de materiales: Se comprara de los proveedores la materia prima necesaria e

insumos, en la ciudad de Puno.

Corte de la madera y metales : se inicia cortando los perfiles y luego se termina

rellenando las partes de adentro y luego se termina con el acabado y el pintado de las
mesas .

Armado de las mesas: Se realizara:

 corte de los perfiles de metal y madera: Con un regulador
de sube y baja para el modelo A.
 corte de los perfiles de metal y madera: Con sistemas
mecánicos de plegarse o reducirse para el modelo B.

25
  corte de los perfiles de metal y madera: con un sistema
térmico para el modelo.
 Corte y adecuación de perfiles y madera para la ubicación de
los accesorios de los sistemas de cada mesa.
 Unión de perfile con la madera dicha unión se realizara con
soldadura de arco, pegamento y remaches para la fabricación
de las puertas y mesa de el as mesas y sus sistemas y
mecanismos de funcionamiento con relación de los
esmeriles , taladros ,martillos ,y demás herramientas .

Construcción de las mesas: Se realizara:

 Corte y armado de los perfile y sus rellenos utilizando
madera cortada según lo necesario y perfiles ya sea unido
por pegamento y soldadura.
 Unión de los componentes de las mesas y acabados de
1.30m de altura aproximadamente
 Y por ultimo colocado se los sistemas de regulación,
plegacion y térmicos.

26
Acabados: se realizara:

TAREAS DEL PERSONAL EN EL PROCESO PRODUCTIVO

Operario:
 El Operario diseña y hace los trazados de los cortes
 El Operario ensambla las partes
 El Operario Prepara los materiales para realizar los acabados
 El Operario supervisa el proceso de Producción
 EL Operario Realiza el Control de Calidad del Producto

27
 Ayudante:
 El Ayudante realiza los cortes
 El Ayudante apoya en el ensamblaje de las partes
 El Ayudante hace los acabados bajo la supervisión del Operario.

FUNCIÓN DE CONTROL DE CALIDAD

 El área que cumple la función de garantizar la seguridad del producto,

capacitado en buenas prácticas de manufactura, seguridad e higiene.

4.5. DISTRIBUCIÓN DEL ESPACIO EN EL ÁREA DE TRABAJO

Local propio con un ambiente de 160 m2 en la ciudad de Puno, con fácil acceso, la
distribución de la producción es económico, ya que disponemos de que se aprovechara al
máximo.

PUERTA

AREA DE TRABAJO
MAQUINA
SOLDADURA
DE ARCO

ESTANTE DE HERRAMIENTAS
Y EQUIPO

28
4.6. DETERMINACION DE MATERIALES.

MESA PLEGABLE
Materia Prima/Insumos Precio Precio
Unidad Cantidad
Para 10 unidades Unitario S/. Total S/.
Madera cedro M2 24 17
408,0
Aluminio varilla 16 13
208,0
Bisagras Unidad 80 3,5
280,0
Seguro de sube y baja Unidad 10 7,5
75,0
Engranajes Unidad 20 15
300,0
Tubos cuadrado de 2x3 Unidad 4,20 18
75,6
Varilla redonda Unidad 4,20 30
126,0
Laca Unidad 2,00 14
28,0
Pintura Unidad 1,10 32
35,2
Varillas de electrodo Kilo 0,95 7
6,7
Grasa Unidad 0,45 8
3,6

MESA REGULABLE

Precio Precio
Materia Prima/Insumos Unidad Cantidad
Unitario S/. Total S/.
Madera cedro M2 3 25.00 75.00
Aluminio varilla 2 15.00 30.00
Bisagras Unidad 8 4.50
Regulador Unidad 1 15.00 7.20
Engranajes Unidad 2 30.00 9.00
Tubos cuadrado de 2x3 Unidad 1/2 22.00 11.50
Varilla redonda Unidad 1/2 30.00 15.00
Laca Unidad 1/4 16.00 4.00
Pintura Unidad 1/8 36.00 4.50
Varillas de electrodo Kilo 1/8 12.00 1.50
Grasa Unidad 1/16 8.00 1.00

29
MODELO TERMICO:

Precio Precio
Materia Prima/Insumos Unidad Cantidad
Unitario S/. Total S/.
Madera cedro M2 3 25.00 75.00
Aluminio varilla 2 15.00 30.00
Cable metros 2.5 4.50 11.25
Sensor de temperatura Unidad 1 25.00 25.00
Interruptor Térmico Unidad 1 18.00 18.00
Resistencia Unidad 1 12.00 12.00
Bisagras Unidad 8 4.50 36.00
Regulador Unidad 1 15.00 7.20
Tubos cuadrado de 2x3 Unidad 1/2 22.00 11.50
Varilla redonda Unidad 1/2 30.00 15.00
Laca Unidad 1/4 16.00 4.00
Pintura Unidad 1/8 36.00 4.50
Varillas de electrodo Kilo 1/8 12.00 1.50
Grasa Unidad 1/16 8.00 1.00

4.6. MAQUINARIAS Y EQUIPOS

Maquinaria y Equipo PRECIO UNIDADES TOTAL

Soldadura de Arco 1000.00 1 1000.00

Taladro de Banco 800.00 1 800.00

Esmeril de Banco 120.00 1 120.00

Compresora de Aire 450.00 1 450.00

Esmeril de Mano 150.00 1 150.00

Taladro de Mano 130.00 1 130.00

Dobladura de Plancha 1000.00 1 1000.00

Protector de vista 5.00 2 10.00

Protector de oído 10.00 2 20.00

Guantes de Cuero 16.00 2 32.00

Mandil de cuero 2500 2 5000

30
 Pistola para remache 7.00 1 7.00

Casco Soldador 15.00 1 15.00

Broca Juego 15.00 1 15.00

TOTAL 7656

4.7. MUEBLES Y ENSERES

Muebles y Enseres PRECIO UNIDADES TOTAL

Mesa 150.00 1 150.00

Caballete 30.00 2 60.00

Estantes 250.00 2 500.00

Escritorio 150.00 1 150.00

Silla 30.00 1 30.00

TOTAL 890.00

4.8. HERRAMIENTAS Y ACCESORIOS

Herramientas PRECIO UNIDADES TOTAL

Martillo 30.00 2 60.00
Tornillo de Banco 120.00 1 120.00
Arcos de Sierra 4.50 2 8.00
cinceles 2.00 2 4.00
Alicate Universal 5.00 2 10.00

Alicate de Presión 5.00 2 10.00

destornillador plano 3.00 2 6.00

Destornillador Estrella 3.00 2 6.00

Llave de boca Nº 10 3.50 2 7.00
Lima Plana 10.00 2 20.00

Lima Redonda 10.00 2 20.00

Cizalla 250.00 1 250.00

Yunque 120.00 1 120.00

31
 Comba de 1 libra 80.00 1 80.00
Flexometro 5.00 2 5.00

Escuadra Falsa 7.50 1 7.50

Escuadra Normal 7.50 1 7.50

Vernier 25.00 1 25.00

Brocas Juego 18.00 1 18.00
Juego de llaves 35.00 1 35.00

TOTAL 1154.00

V. ESTUDIO ECONOMICO.

5.1. PROYECCIÓN DE VENTAS

PROYECCIÓN DE VENTA EN UNIDADES

PRIMER AÑO
MES MES MES MES MES MES MES MES MES MES MES MES
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 TOTAL
Nº
PRODUCCIONES 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 240

SEGUNDO AÑO
MES MES MES MES MES MES MES MES MES MES MES MES
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 TOTAL
Nº
PRODUCCIONES 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 480

TERCER AÑO
MES MES MES MES MES MES MES MES MES MES MES MES
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 TOTAL
Nº
PRODUCCIONES 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 720

TOTAL DE PRODUCCIÓNA EN EL PERIODO DE VIDA 1440

32
5.2. PLAN DE INVERSIÓN
PLAN DE INVERSION:
COSTO TOTAL
VALOR UNIDADES
RUBRO
UNITARIO(s/.) REQUERIDAS VARIABLE
FIJO (S/.)
(S/.)
1. ACTIVO FIJO
Infraestructura

1 Adecuación del local 200 1 200

200
Maquinaria y Equipo
1 Soldadura de Arco 1000 1 1000
2 Taladro de Banco 800 1 800
3 Esmeril de Banco 120 1 120
4 Compresora de Aire 450 1 450
5 Esmeril de Mano 150 1 150
6 Taladro de Mano 130 1 130
7 Dobladura de Plancha 1000 1 1000
8 Protector de vista 5 2 10
9 Protector de oído 10 2 20
# Guantes de Cuero 16 2 32
11 Mandil de cuero 25 2 50
# Pistola para remache 7 1 7
13 Casco Soldador 15 1 15
# Broca Juego 15 1 15
0
Herramientas
1 Martillo 30 2 60
2 Tornillo de Banco 120 1 120
3 Arcos de Sierra 4,5 2 9
4 cinceles 2 2 4
5 Alicate Universal 5 2 10
6 Alicate de Presión 5 2 10
7 destornillador plano 3 2 6
8 Destornillador Estrella 3 2 6
9 Llave de boca Nº 10 3,5 2 7
11 Lima Plana 10 2 20
12 Lima Redonda 10 2 20
13 Cizalla 250 1 250
14 Yunque 120 1 120
15 Comba de 1 libra 80 1 80
16 Flexometro 5 2 10
17 Escuadra Falsa 7,5 1 7,5

33
 18 Escuadra Normal 7,5 1 7,5
19 Vernier 25 1 25
20 Brocas Juego 18 1 18
21 Juego de llaves 35 1 35
825
Muebles y Enseres
1 Mesa 150 1 150
2 Caballete 30 2 60
3 Estantes 250 2 500
4 Escritorio 150 1 150
5 Silla 30 1 30
890
2. GASTOS PRE OPERATIVOS
1 Licencia Funcionamiento 50 1 50
2 Gastos de constitución legal 150 1 150
3 Capacitación Empresarial 21 3 63
263
3. CAPITAL DE TRABAJO
Materia Prima e Insumos: 10 UNIDADES
1 Madera cedro 17 24 408,0
2 Aluminio 13 16 208,0
3 Bisagras 3,5 80 280,0
4 Regulador 7,5 10 75,0
5 Engranajes 15 20 300,0
6 Tubos cuadrado de 2x3 18 4,20 75,6
7 Varilla redonda 30 4,20 126,0
8 Laca 14 2,00 28,0
9 Pintura 32 1,10 35,2
11 Varillas de electrodo 7 0,95 6,7
12 Grasa 8 0,45 3,6
1546,05
Mano de Obra
1 Operarios 20 10 200,0
200
4. COSTOS INDIRECTOS
Gastos Administrativos
1 Sueldo de personal 600 1 600
2 Alquiler 200 1 200
3 Agua 30 1 30
4 Luz 70 1 70
5 Telefono 60 1 60

34
6 Transporte 50 1 50
7 Útiles de Oficina 20 1 19,5
8 Mantenimiento de local 20 1 20
1049,5
Gastos de Venta
1 Vendedor 600 1 600
1 Promoción 65 1 65
665
TOTAL 3892,5 1746,05

COSTO TOTAL UNITARIO

costo fijo total 3892,5
COSTO FIJO UNITARIO 2,70
Nº productos vida 1440

Primer
Producción por Periodo semanal mes año tres años
4 16 192 1440

COSTO VARIABLE UNITARIO: costo variable total 1746,05

174,61
Nº productos periodo 10

COSTO FIJO UNITARIO COSTO VARIABLE

COSTO TOTAL UNITARIO: + UNITARIO TOTAL
2,70 174,61 177,31

PRECIO DE VENTA

PRECIO MERCADO 250

precio de venta DE INTRODUCCIÓN 220

GANANCIA

CONTO TOTAL
GANANCIA PRECIO DE VENTA - UNITARIO 42,69
220 177,31

220 100
42,69 X

X 19,41 %

35
 PROYECCIÓN DE VENTA EN SOLES

PRIMER AÑO
MES MES MES MES MES MES MES MES MES MES MES MES
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 TOTAL
N º MESAS 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 240
INGRESOS EN
SOLES 4400 4400 4400 4400 4400 4400 4400 4400 4400 4400 4400 4400 52800

SEGUNDO AÑO
MES MES MES MES MES MES MES MES MES MES MES MES
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 TOTAL
N º MESAS 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 480
INGRESOS EN
SOLES 8800 8800 8800 8800 8800 8800 8800 8800 8800 8800 8800 8800 105600

TERCER AÑO
MES MES MES MES MES MES MES MES MES MES MES MES
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 TOTAL
N º MESAS 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 720
INGRESOS EN
SOLES 13200 13200 13200 13200 13200 13200 13200 13200 13200 13200 13200 13200 158400

36
FLUJO DE CAJA
AÑO 01
CONCEPTO Año 0
MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

INGRESOS (A) 0 4400 4400 4400 4400 4400 4400 4400 4400 4400 4400 4400 4400
VENTAS 4400 4400 4400 4400 4400 4400 4400 4400 4400 4400 4400 4400
EGRESOS (B) 4497 1915 1715 1715 1715 1715 1715 1715 1715 1715 1715 1715 4034
ACTIVO FIJO 1915
Adecuación del local
200
Maquinaria y equipo
0
Herramientas 825
Muebles y enseres 890
GASTOS
PREOPERATIVOS
263
CAMBIO EN CAPITAL
DE TRABAJO
2319,08 200 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2319,1
Insumos 2319 2319,08
Cambio en mano de
obra / horno 200
COSTOS INDIRECTOS
0 1715 1715 1715 1715 1715 1715 1715 1715 1715 1715 1715 1715
Gastos Administrativos
1050 1050 1050 1050 1050 1050 1050 1050 1050 1050 1050 1050
Gastos de Ventas 665 665 665 665 665 665 665 665 665 665 665 665
Saldo antes de
Impuestos (A+B) (4497) 2486 2686 2686 2686 2686 2686 2686 2686 2686 2686 2686 366
RUS 0 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20
Saldo despues del RUS
Impuestos (A+B)
(4497) 2466 2666 2666 2666 2666 2666 2666 2666 2666 2666 2666 346
SALDO ECONOMICO

(Despues de Impuestos)
(4497) 2466 2666 2666 2666 2666 2666 2666 2666 2666 2666 2666 346
SALDO ACUMULADO
(2032) 634 3299 5965 8630 11296 13961 16627 19292 21958 24623 24970
FFN (4497) 2466 2666 2666 2666 2666 2666 2666 2666 2666 2666 2666 346

37
 AÑO 02
CONCEPTO Año 0
MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

INGRESOS (A) 0 8800 8800 8800 8800 8800 8800 8800 8800 8800 8800 8800 8800
VENTAS 8800 8800 8800 8800 8800 8800 8800 8800 8800 8800 8800 8800
EGRESOS (B) 4497 1915 1715 1715 1715 1715 1715 1715 1715 1715 1715 1715 2874
ACTIVO FIJO 1915
Adecuación del local 200
Maquinaria y equipo 0
Herramientas 825
Muebles y enseres 890
GASTOS
PREOPERATIVOS 263
CAMBIO EN CAPITAL DE
TRABAJO 2319,08 200 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1160
Insumos 2319 1160
Cambio en mano de obra /
horno 200
COSTOS INDIRECTOS 0 1715 1715 1715 1715 1715 1715 1715 1715 1715 1715 1715 1715
Gastos Administrativos 1050 1050 1050 1050 1050 1050 1050 1050 1050 1050 1050 1050
Gastos de Ventas 665 665 665 665 665 665 665 665 665 665 665 665
Saldo antes de Impuestos
(A+B) (4497) 6886 7086 7086 7086 7086 7086 7086 7086 7086 7086 7086 5926
RUS 0 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20
Saldo despues del RUS
Impuestos (A+B) (4497) 6866 7066 7066 7066 7066 7066 7066 7066 7066 7066 7066 5906

SALDO ECONOMICO

(Despues de Impuestos) (4497) 6866 7066 7066 7066 7066 7066 7066 7066 7066 7066 7066 5906
SALDO ACUMULADO 31835 38901 45966 53032 60097 67163 74228 81294 88359 95425 102490 108396
FFN (4497) 6866 7066 7066 7066 7066 7066 7066 7066 7066 7066 7066 5906

38
 AÑO 03
CONCEPTO Año 0 Liquidación
MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

INGRESOS (A) 0 13200 13200 13200 13200 13200 13200 13200 13200 13200 13200 13200 13200
VENTAS 13200 13200 13200 13200 13200 13200 13200 13200 13200 13200 13200 13200
EGRESOS (B) 4497 1840 1715 1715 1715 1715 1715 1715 1715 1715 1715 1715 1715
ACTIVO FIJO 1915 766
Adecuación del local
200 80
Maquinaria y equipo
0 0
Herramientas 825 330
Muebles y enseres 890 356
GASTOS
PREOPERATIVOS
263
CAMBIO EN
CAPITAL DE
TRABAJO 2319,08 125 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6323
Insumos 2319 5798
Cambio en mano de
obra / horno 125 525
COSTOS
INDIRECTOS 0 1715 1715 1715 1715 1715 1715 1715 1715 1715 1715 1715 1715
Gastos
Administrativos 1050 1050 1050 1050 1050 1050 1050 1050 1050 1050 1050 1050
Gastos de Ventas 665 665 665 665 665 665 665 665 665 665 665 665
Saldo antes de
Impuestos (A+B) (4497) 11361 11486 11486 11486 11486 11486 11486 11486 11486 11486 11486 11486
RUS 0 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20
Saldo despues del
RUS Impuestos
(A+B) (4497) 11341 11466 11466 11466 11466 11466 11466 11466 11466 11466 11466 11466 7089
SALDO ECONOMICO
(Despues de
Impuestos) (4497) 18429 11466 11466 11466 11466 11466 11466 11466 11466 11466 11466 18554 7089
SALDO
ACUMULADO 126826 138291 149757 161222 172688 184153 195619 207084 218550 230015 241481 260035
FFN (4497) 18429 11466 11466 11466 11466 11466 11466 11466 11466 11466 11466 18554

39
PUNTO DE EQUILIBRIO
Margen de contribución y punto de equilibrio

Contribución Marginal = Precio de Venta – Costo Variable Unitario

Contribución Marginal = 220 174,61

Contribución Marginal = 45,40

Punto de equilibrio

Punto de Equilibrio = Costo Total Fijo

Margen de Cotribución

Punto de Equilibrio = 3892,50

45,40

Punto de Equilibrio = 86
l
Punto de Equilibrio nos dice que para no ganar ni perder nada, el ingreso por ventas tiene
de la venta de 86 unidades, por un precio de de 18,920 nuevos soles

5.7. INDICADORES DE RENTABILIDAD

Considerando la tasa de descuento, en función de la rentabilidad esperada, asumo que:

VAN S/. 8.822,19

TIR 58%

Los indicadores e rentabilidad nos indican, que el proyecto es rentable. Por ser mayores a
cero.

40
VI. CONCLUSIONES:

 CONCEPTO DEL NEGOCIO:

Producción de mesas funcionales, plegable, graduable y térmica.

 FACTORES CLAVES DE ÉXITO

- Diferenciación de productos: Consideramos nuestros productos como únicos.

- Segmentación de Mercado: Nos dirigimos a grupos definidos y de facilidad de
llegada y seguimientos, familias, de la región Puno
- Investigación permanente del nuestro mercado objetivo: para que me
permita conocer las necesidades de nuestros clientes y consumidores.
- Alianzas estratégicas: con los principales productores de insumos para la
producción.
- Investigación: desarrollo e innovación de nuestros productos.
- Organización: orientada al mercado.

CREACION DE VALOR:

Valores generado por la combinación de tecnología y funcionalidad. Lo que nos

hace unos en el mercado.

ESTRATEGIA COMPETITIVA

- DIFERENCIACION: Nuestro Producto es percibido como UNICO, debido a

innovaciones y esto lo diferencia de los pocos competidores.
- LIDERAZGO EN COSTOS: La empresa produce al menor costo. Esta
Ventaja se transfiere al Consumidor a través del Precio.
- ENFOQUE: La empresa se concentra en las necesidades de un grupo particular
de competidores (Nicho). Podría combinar las dos estrategias anteriores, pero
sin tratar de atender a todo el mercado posible.

41
PROYECCIÓN DE VENTAS

20 unidades mensuales y 240 unidades durante el primer año. Para los tres primeros
años en total 1440 unidades.

CONCLUSIONES ECONÓMICAS

o Monto de inversión Fija: S/. 3,892.5

o Costos Variables totales: S/. 1746.05

o Costo fijo unitario: S/. 177.31

o Precio de venta: S/. 220.00

o Ganancia Unitaria: S/. 42.69

 INDICADORES DE RENTABILIDAD

VAN S/. 8.822,19

TIR 58%

42
VII. ANEXOS

43
 FORMATO DE TABULACION DEL CUESTIONARIO PARA LA CLIENTELA

PRODUCTO: MESAS FUNCIONALES

Encuestadas Total en:
Preguntas Alternativas
1 Nº %

2.-¿Compro usted alguna VES UNA MESA a. Si 200 100

UTILITARIA (plegable, graduable y termica)? b. No 0 0
4.-Si la respuesta es No ¿Compraría Usted a. Si 140 70
una mesa funcional? b. No 60 30
a. cada 6
0
meses 0
b. anual 0 0
6.- ¿Con qué frecuencia compraría nuestro
producto? c. cada 2 años 40 20
d. Cada 3 años 160 80
e. Otros 0 0
1.- uno 140 70
7. ¿Qué cantidad de nuestro porducto 2.-dos 40 20
compraria? 3.- tres 20 10
4.- tres 0 0
a. En feria 120 60

9.- ¿Dónde o a quién compraría nuestro c. Tiendas 60 30

producto?
d. Mercados 20 10
e. Otros 0 0
a. Sillas 140 70
b. Sofas 20 10
10.- ¿Qué otros productos adiconal
c. Estante 20 10
compraria?
d. vitrina 10 5
f. Otros 10 5
a. Calidad 120 60
b.
10
Presentación 5
11.- ¿En qué tendría que mejorar este
producto para que le satisfaga más? c. Marca 0 0
d. Precio 70 35
e. Otro 0 0

44