Академический Документы
Профессиональный Документы
Культура Документы
Finanzas
08.10.2009
20 minutos de lectura
banca
bolsas de valores e índices bursátilesinstrumentos financierosPerú
La actual ley de bancos en su Art. 221 Inc. 24, contiene en forma especial la
facultad que tienen las empresas de banca múltiple de emitir este título valor,
por lo que las empresas bancarias y financieras pueden hacerlo libremente,
mientras que las demás empresas del sistema financiero deben tener a
calificación de empresa de modulo 2 por lo menos.
I Antecedentes Normativos
El certificado bancario es un titulo valor que tiene por finalidad principal permitir
a las empresas del sistema financiero nacional obtener fuentes de
financiamiento, mediante la captación de fondos públicos.
Ejemplo.
Este título valor puede ser al portador o a la orden, contiene una obligación de
pago a cargo de la empresa (financiera) emisora, la misma que será exigible
una vez transcurrido el plazo previsto en el certificado bancario.
Estos títulos valores solo pueden ser emitidos por empresas del sistema
financiero nacional debidamente autorizadas por la superintendencia nacional
de banca y seguros. asimismo, se caracterizan por ser emitidos contra la
recepción del importe que representa dicho documento cambiario, por lo que es
necesario que el recibo de dinero por parte de la empresa (financiera).
Este título valor no debe ser emitido contra créditos, por cuanto se requiere
previamente que la persona ingrese el dinero a la caja de la empresa emisora
por el monto que debe representar el título valor. Arts. 217 Y 218 L.T.V.
b) El endosante, vale decir, el tenedor que opta por transferir vía endoso el
certificado bancario es decir el tenedor que opta por transferir vía endoso el
certificado bancario
V. Importe
Tratándose de certificados bancarios en moneda extranjera, el importe que
representa el título valor no debe ser menor de a mil dólares americanos o su
equivalente en otras monedas .para el caso de de certificados bancarios en
moneda nacional, la suma consignada no deberá ser menor de mil nuevos
soles. por otro lado, el importe podrá generar los intereses compensatorios
previstos en los certificados bancarios desde la fecha de su emisión hasta su
vencimiento. pudiendo ser a tasas fijas o variables. L.T.V. Art. 218 y 223.
VI. Vencimiento
VII. Transferencia
Esto quiere decir que solo la empresa emisora y sus garantes serán los únicos
obligados al pago. No siendo los endosantes del título valor. por lo tanto, solo
procederá la acción cambiaría directa, más no la de regreso. L.T.V. Art. 218 y
222.
VIII. Ejercicio de las Acciones Cambiarias
IX. Legislación
Inicialmente solo los bancos podían emitirlos, luego con el D. Leg. 301 se
permitió a las empresas financieras emitirlos, manteniéndose su denominación
que ya se había ya generalizado y aceptado en el mercado.
La actual ley de bancos en su Art. 221 Inc. 24, contiene en forma especial la
facultad que tienen las empresas de banca múltiple de emitir este título valor,
por lo que las empresas bancarias y financieras pueden hacerlo libremente,
mientras que las demás empresas del sistema financiero deben tener a
calificación de empresa de modulo 2 por lo menos.
El certificado bancario en moneda extranjera está regulado en los artículos
217º al 222º de la nueva ley de títulos valores (Ley Nº 27287) y el certificado
bancario en moneda nacional por el artículo 223º, que señala que le son
aplicables en cuanto correspondan las normas que regulan al certificado de
moneda extranjera. con este tipo de títulos valores, además, se apuesta por la
liquidez de las entidades financieras (que estos tengan la mayor cantidad
posible de capital, sea en moneda nacional o extranjera).
Para mayor seguridad, el soporte que debe utilizarse, debe consistir en papel
de seguridad. no por la nominación de certificado, sin o por la naturaleza de
este título valor, dicho soporte debe ser materializado, pues, de no ser así, no
sería posible emitirlo a la orden o al portador. tal vez en el futuro se logre su
desmaterialización (virtualización), se la mano con el endoso electrónico, que
ampliarían su uso y ventajas. Futuro que no parece estar muy lejos.
Que no sea sólo una orden de pago sino como su nombre mismo lo dice, tiene
la virtud de certificar, léase dar fe o acreditar, la existencia real de una cantidad
de dinero (no una cantidad de bienes como el certificado de depósito). no es
posible por ello que el sobregiro entre a tallar en este título valor. tampoco es
necesario que se abra una cuenta corriente e afectos de emitirlo.
Se busca con ello dar circulación al capital en moneda extranjera y que éste no
se adormezca en las cuentas de los bancos.
217.1 el certificado bancario en moneda extranjera puede ser emitido sólo por
empresas del sistema financiero nacional autorizadas para ello según la ley de
la materia.
Características
El título puede clasificarse de corto plazo en razón que el inc. d) señala que el
plazo para su pago no puede superar de un año contado a partir de la fecha de
su emisión.
f) El lugar de pago;
El artículo 219 especifica los requisitos mínimos que el título debe contener.
La fecha de vencimiento no puede ser fijada a un plazo mayor del año (Inc. e),
el exceso en la forma de fijar el plazo perjudica el título y le quita el mérito
cambiario al mismo.
Vencimiento
Lugar de pago
El lugar de pago no es un requisito esencial de emisión del título, tan es así que
la ley señala que, si bien el lugar de pago debe indicarse, si así no fuera, el
título se pagará en cualquier oficina de la empresa emisora, dentro de la
república.
La Acción Cambiaria
Por otra parte, estos títulos son de emisión masiva y pueden ser transados a
través de los mecanismos centralizados de negociación, por lo que la falta de
pago daría lugar a un número importante de protestos.
Sin duda que la falta de pago del certificado significará un problema serio de la
empresa emisora, reflejo de una crisis que posiblemente conduzca a su
liquidación. en consecuencia este incumplimiento determina que se pueda
iniciar, sin más trámite, la acción cambiaria.
Requisitos
Bajo las mismas disposiciones que contiene el título anterior, las empresas del
sistema financiero nacional autorizadas a captar fondos del público, podrán
emitir certificados bancarios de moneda nacional, siendo de aplicación las
prescripciones señaladas para los certificados bancarios de moneda extranjera
en cuanto resulte pertinente, con la excepción que deben estar expresados y
ser pagados en moneda nacional y su importe no debe ser menor a un mil
nuevos soles.
Este certificado ha sido creado por la actual ley de títulos valores. el mismo
debe de reunir las características y contenido del certificado de moneda
extranjera. las disposiciones aplicables a este último le son también aplicables.
Bibliografía
Escrito por:
J Jorge Isaac Torres Manrique
APA
MLA
CHICAGO
ICONTEC
Acerca de
ABC Temático
Archivo
sábado, 19 de mayo de 2007
LOS CERTIFICADOS BANCARIOS
LOS CERTIFICADOS
BANCARIOS
.
Antecedentes
.
Aspectos Fundamentales:
.
De acuerdo con esta definición, encontramos en los Títulos Valores dos aspectos
distintos que están íntimamente relacionados.
.
Por un lado, encontramos el aspecto material; desde este punto de vista, el Título
Valor es un documento escrito, siempre firmado (unilateralmente) por el deudor.
.
Es además un pedazo de papel que contiene diversas menciones (requisitos
formales que comportan otra característica de estos documentos: el formalismo
que en general poseen).
.
Por otro lado, está el aspecto sustancial: desde este punto de vista, el título de
crédito (o título valor) contiene un derecho, un derecho de crédito (Cód. Civil, art.
496 y ccdtes.) a favor o beneficio de la persona a quien se le entregue el
documento, de conformidad con su ley de circulación.
.
Finalmente, en cuanto negocio jurídico, conforma un negocio unilateral porque
exterioriza la voluntad de una sola parte (deudora), expresada en el título.
.
A la otra parte (acreedora) no le corresponde ninguna obligación, sino el derecho
(cartular) que le confiere el documento, bajo cargas que debe realizar, siempre en
su propio interés y según lo legalmente establecido para cada especie de título.
.
Operaciones Activas.
.
a) Operaciones de crédito en general (colocaciones). Las tasas de interés y su
regulación (operaciones en el Sistema Financiero y operaciones ajenas al Sistema
Financiero). Clasificación de la cartera crediticia.
b) Descuento
c) Factoring
d) Tarjetas de Crédito
e) Arrendamiento Financiero (“Leasing”)
f) Operaciones fuera del Balance (Contingentes o “Créditos Indirectos”).
.
Operaciones Pasivas
.
a) Depósito Bancario.
b) Certificados Bancarios de Moneda Extranjera
c) Emisión de Obligaciones (Bonos Ordinarios, Convertibles, Hipotecarios, de
Arrendamiento Financiero y Bonos Subordinados)
d) Deuda Subordinada.
.
Operaciones Neutras (servicios prestados pero las empresas del Sistema
Financiero)
a) Comisiones de Confianza
b) Fideicomiso
c) Servicios de recaudación o de pagos por cuenta de terceros
.
Asimismo, se caracterizan por ser emitidos contra la recepción del impone que
representa dicho documento cambiario, por lo que es necesario el recibo del dinero
por parte de la empresa emisora para que proceda a la expedición y entrega del
respectivo certificado bancario. Cabe agregar que tos Certificados Bancarios no se
pueden emitir contra créditos puesto que se requiere el ingreso a la caja de la
empresa emisor y de la suma que representa el título valor.
.
Para que un banco emita estos Títulos Valores –el único facultado para ello-
necesita, como ya se dijo, la autorización de la Superintendencia de Banca y
Seguros.
.
Una característica fundamental de este documento es que es emitido por el Banco
contra entrega de dinero del cliente quien antes de la expedición del Certificado
Bancario debe tener en su poder un recibo del Banco.
.
Todo lo hasta aquí dicho tiene su Base Legal en la Ley de Títulos y Valores ( art.
217º y 218º).
.
Importe
.
El importe mínimo que debe representar un Certificado Bancario
.
Tratándose de Certificados Bancarios en moneda extranjera, el importe que
representa el título valor no debe ser menor a mil dólares americanos o su
equivalente en otras monedas extranjeras. Para el caso de Certificados Bancarios
en moneda nacional, la suma consignada no deberá ser menor de mil nuevos soles.
.
Por otro lado, el importe podrá generar los intereses compensatorios previstos en el
certificado bancario desde la fecha de su emisión hasta su vencimiento pudiendo
ser a tasas fijas o variables.
.
Base Legal: L.T.V. art. 218º y 223º
.
Vencimiento
.
Los certificados bancarios vencen solamente a fecha fija. Esto es, en el documento
cambiario deberá señalarse cuál es el día en que será exigible el pago del importe
del Título Valor. Ahora bien. Este plazo de vencimiento no puede ser superior al año
desde que el Título Valor es emitido. Por dicha razón, si no se hubiese señalado
expresamente en el titulo valor cuál es su fecha de vencimiento, deberá entenderse
que ésta es de un año. Contado desde la fecha de emisión.
.
Base Legal: L.T.V. art. 218º
.
El Banco emite este Titulo Valor en dólares o en nuevos soles contra entrega de
dinero en efectivo por el interesado. Puede ser emitido al portador y/o a la orden
.
Este documento puede ser emitido al portador o a la orden y tiene muchas ventajas
para el tenedor de ese Titulo Valor.
.
Puede uno negociar el Titulo Valor tanto en el Perú como en el extranjero, además
de poder ser utilizado como medio de pago y ahorro. Si uno quiere un crédito, el
Certificado es una excelente garantía para obtener facilidades crediticias.
.
Si el cliente tiene los Certificados, es decir, están en su poder, tiene que él mismo
hacer la renovación, cuidando de cancelar el Certificado vencido y abriendo uno
nuevo.
Dichos Certificados pueden ser emitidos a 30, 60, 90, 180 y 360 días. Los intereses
se respetan tal como fueron pactados hasta el vencimiento del depósito.
.
CONCLUSIONES:
.
Los Certificados Bancarios pueden ser utilizados para garantizar operaciones de
crédito.
.
Los Certificados Bancarios pueden ser negociados libremente y pueden ser
utilizadod como medio de pago en una transacción comercial de compra/venta, y se
puede constituir como garantía para solicitar y obtener créditos.
.
Son títulos valores en moneda nacional o extranjera emitidos por las Empresas
Bancarias. Los mismos son al portador, transferible y negociable tanto en el país
como en el extranjero. Puede ser adquirido por personas naturales o jurídicas.
.
Los saldos en Certificados Bancarios, expresan dinero en moneda nacional o
extranjera ahorrado en un plazo determinado y que produce una rentabilidad a
favor de la Empresa.
.
Los Certificados Bancarios deberá estar dentro del Rubro Caja y Bancos, porque
representa disponibilidad, ya que dichos Certificados, son casi dinero en efectivo de
la Empresa.
.
El Certificado Bancario es un título valor emitido al portador, en dólares y en soles,
por un depósito a un determinado plazo.
.
Puede ser adquirido por personas naturales o jurídicas, residentes o no residentes
en el país, de forma individual o mancomunada.
Es posible que el Certificado Bancario sea negociado libremente y puede ser utilizado
como medio de pago en una transacción comercial de compra / venta, y se puede
constituir como garantía para solicitar y obtener créditos. Además, suele otorgarse
una tasa de interés fija hasta el vencimiento del plazo elegido.
En virtud del artículo 218° de la Ley de Títulos Valores, Ley n° 27287, cuando se trate
de certificados bancarios en moneda extranjera, el titulo valor debe ser de un importe no
menor a mil dólares estadounidenses o su equivalente en otras monedas extranjeras, en
el caso de moneda nacional del Perú, la suma total no podrá ser menor de mil nuevos
soles. Asimismo, el importe podrá originar los intereses compensatorios previstos en el
certificado, pudiendo ser tasas fijas o variables.
Por otra parte, los certificados bancarios solo vencen a fecha fija, para ello en el
documento cambiario ha de señalarse cuál es el día en que será exigible el pago del
importe del título valor, hay que resaltar que este plazo de vencimiento no puede ser
superior al año desde que el título valor es emitido.