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"PROCAFECOL SA"
(Valores Expresados en miles de pesos colombianos)
BALANCES GENERALES AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 Y 2013
ANALISIS
ANALISIS
AÑO 2 VERTICAL
AGRUPADO
.
ACTIVO 2014
ACTIVO CORRIENTE:
Efectivo y equivalentes en efectvo (Nota 4) 3,587,344 9%
Deudores:
Clientes 13,947,493 10,559,832
Vinculados económicos (Nota 5) 4,550,672
Anticipos y avances 2,056,021
Ingresos por cobrar 0
Anticipo de impuestos y contribuciones 3,706,528
Cuentas por cobrar a trabajadores 94,470
Deudores varios 231,648
Deudas de difícil cobro 64,239
Provisión deudores -64,239
ACTIVO NO CORRIENTE:
Inversiones permanentes - neto (Nota 8) 11,086,967 15%
Cuentas por cobrar vinculados económicos (Nota 5) 34,272,578 48%
Depósitos 1,485,778 2%
Propiedades, planta y equipo, neto (Nota 9) 22,772,519 32%
Diferidos - neto (Nota 7) 7,747,158 11%
Intangibles - neto (Nota 10) 437,278 1%
Desvalorizaciones (Nota 17) -5,781,484 -8%
112,443,681 104,723,799
179,931,760 153,963,816
56,068,177 66,101,435
AÑO 2 AÑO 1
ACTIVO NO CORRIENTE:
Inversiones permanentes - neto (Nota 8) 11,086,967 9,963,914
Cuentas por cobrar vinculados económicos (Nota 5) 34,272,578 43,149,899
Depósitos 1,485,778 770,800
Propiedades, planta y equipo, neto (Nota 9) 22,772,519 19,448,634
Diferidos - neto (Nota 7) 7,747,158 5,741,193
Intangibles - neto (Nota 10) 437,278 931,870
Desvalorizaciones (Nota 17) -5,781,484 -4,516,437
11,188,961 38%
2013
87,938,480 0 0%
35,514,922 -14,092 0%
4,509,490 1,521,209 34%
-69,048,241 4,509,490 -7%
-4,516,437 -1,265,047 28%
54,398,214 4,751,560 9%
104,723,799 7,719,882 7%
ACTIVO NO CORRIENTE:
Inversiones permanentes - neto (Nota 8) 11,086,967 9,963,914
Cuentas por cobrar vinculados económicos (Nota 5) 34,272,578 43,149,899
Depósitos 1,485,778 770,800
Propiedades, planta y equipo, neto (Nota 9) 22,772,519 19,448,634
Diferidos - neto (Nota 7) 7,747,158 5,741,193
Intangibles - neto (Nota 10) 437,278 931,870
Desvalorizaciones (Nota 17) -5,781,484 -4,516,437
, sino de
PASIVO NO CORRIENTE:
Activo no corrente
Inversiones permanentes - neto (Nota 8) 11,086,967
Cuentas por cobrar vinculados económicos (Nota 5) 34,272,578
Depósitos 1,485,778
Propiedades, planta y equipo, neto (Nota 9) 22,772,519
Diferidos - neto (Nota 7) 7,747,158
Intangibles - neto (Nota 10) 437,278
Desvalorizaciones (Nota 17) -5,781,484
Total activo no corriente 72,020,794 64%
Total activo 112,443,681 100%
PASIVO CORRIENTE:
Obligaciones financieras (Nota 11) 8,184,308
Proveedores (Nota 12) 7,359,826
Cuentas por pagar (Notas 5 y 13) 8,794,309
Impuestos, gravámenes y tasas (Nota 14) 2,624,447
Obligaciones laborales (Nota 15) 1,288,439
Pasivos estimados y provisiones (Nota 16) 11,061,010
Pasivas diferidos 58,329
Otros pasivos 328,954
Total pasivo corriente 39,699,622 35%
PASIVO NO CORRIENTE:
OBLIGACIONES FINANCIERAS (Nota 11) 13,594,285
Total pasivo no corriente 13,594,285 12%
PASIVO NO CORRIENTE:
OBLIGACIONES FINANCIERAS (Nota 11) 13,594,285 100%
Total pasivo no corriente 13,594,285 100%
Sobre el Patrimonio.
-73%
PROMOTORA DE CAFÉ COLOMBIA S.A. "PROCAFECOL SA"
ESTADO DE RESULTADOS
POR LOS AÑOS TERMINADOS A 31 DE DICIEMBRE DE 2014 Y 2013
(Valores Expresados en miles de pesos colombianos)
GASTOS OPERACIONALES
Gastos de Ventas (Nota 20) - 71,115,580 42%
Gastos de Administración (Nota 21) - 22,054,914 13%
VARIACIÓN VARIACIÓN
AÑO 1 AÑO 2
ABSOLUTA RELATIVA
ACTIVO NO CORRIENTE:
Inversiones permanentes - neto (Nota 8) 9,963,914 11,086,967 1,123,053 11%
Cuentas por cobrar vinculados económicos (Nota 5) 43,149,899 34,272,578 -8,877,321 -21%
Depósitos 770,800 1,485,778 714,978 93%
Propiedades, planta y equipo, neto (Nota 9) 19,448,634 22,772,519 3,323,885 17%
Diferidos - neto (Nota 7) 5,741,193 7,747,158 2,005,965 35%
Intangibles - neto (Nota 10) 931,870 437,278 -494,592 -53%
Desvalorizaciones (Nota 17) -4,516,437 -5,781,484 -1,265,047 28%
, sino de
PASIVO NO CORRIENTE:
AC INV
Prueba Ácida = 40,422,887 (-) 11,521,857 =
39,699,622
PC
INDICADORES DE ROTACIÓN.
365 23
Periodo Promedio de Cobro. Fomula 2 = =
16
(Rotación de cartera)
365
Dias de inventario a mano. = = 57
6.36
Rotación de Inventarios.
Total Cuentas por cobrar
promedio (año 1 + año
2)/2
2,364,039,118
Rotación de proveedores. = = 36
65,456,095
Costo de Venta de periodo.
Ventas
167,463,470
Rotación Activos Fijos. = = 7.35
22,772,519
Activos fijos brutos.
Ventas
167,463,470
Rotación de Activos operacionales. = = 3
58,880,908
Activos Operacionales.
Ventas
167,463,470
Rotación de Activos Totales. = = 1.49
112,443,681
Activos Totales
INDICADORES DE RENTABILIDAD
Utilidad Bruta
Margen bruto (De Utilidad) 102,007,375
= = 61%
167,463,470
Ventas Netas
Utilidad Operacional.
Margen Operacional (De Utilidad) 8,836,881
= = 5%
167,463,470
Ventas Netas
Utilidad Neta.
Margen NETO 7,916,851
= = 5%
167,463,470
Ventas Netas
Utilidad Neta.
Rendimiento del patrimonio 7,916,851
= = 13%
59,149,774
Patrimonio
Utilidad Neta.
Rendimiento del activo total. 7,916,851
= = 7%
118,289,404
Activo Total Bruto.
Utilidad Neta
7,916,851
SIETMA DUPONT. = = 7.0% =
112,443,681
Activo Total.
INDICADORES DE ENDEUDAMIENTO.
Total pasivos con terceros
53,293,907
Nivel de endeudamiento = = 47%
112,443,681
Total Activo.
Obligaciones Financieras
21,778,593
Endeudamiento financiero. = = 13.0%
167,463,470
Ventas
Gastos Financieros.
1,778,480
Impacto de la carga financiera. = = 1.1%
167,463,470
Ventas
Utilidad operacional
8,836,881
Cobertura de intereses. = = 4.968783
1,778,480
Intereses pagados
Pasivo Corriente
39,699,622
Concentración del endeudamiento = = 74.5%
53,293,907
Pasivo Total
Pasivo Total
53,293,907
Apalancamiento = = 0.900999
59,149,774
Patrimonio
1
723,265