CARACTERIZACIÓN DEL PROCESO GESTIÓN DE EVALUACIÓN Sistema Integrado de Gestión

Y CONTROL - SIG

Evaluar, con independencia y objetividad el Sistema de Control Interno de la UAE Agencia ITRC, y los demás que adopte, verificando
el cumplimiento de las normas, planes, programas, proyectos, procesos, procedimientos, modelos, protocolos, manuales, instructivos,
OBJETIVO DEL guías, políticas, formatos, principios, y demás funciones establecidas, mediante la aplicación de la Guía de Auditoría para Entidades
PROCESO: Públicas y demás técnicas y metodologías generalmente aceptadas, para que la entidad pueda cumplir las funciones, metas y
objetivos institucionales.
Inicia con la elaboración, aprobación, ejecución y seguimiento del Programa Anual de Auditoría; la utilización y aplicación de normas
de auditoría generalmente aceptadas; la realización de auditorías integrales; la formulación, seguimiento y reporte de los planes de
mejoramiento que se formulen; y, en general, todas las funciones y actividades relacionadas con la asesoría a la Dirección General, el
desarrollo de instrumentos y estrategias para el fomento de la cultura de autocontrol, la asesoría en la identificación y prevención de
ALCANCE: los riesgos que puedan afectar el logro de los objetivos institucionales, la coordinación y consolidación de las respuestas a los
requerimientos de los organismos de control, y el desarrollo, sostenimiento y mejoramiento continuo del Sistema de Gestión
Institucional, termina con la consolidación de resultados sobre la gestión de las áreas de la UAE Agencia ITRC, en cumplimiento de las
funciones asignadas a cada dependencia.

RESPONSABLE: Jefe Oficina Asesora de Control Interno

PROVEEDORES ENTRADAS ACTIVIDADES SALIDAS CLIENTES

• Presidencia de la República • Normas y Políticas del • Plan de Acción Anual • Presidencia de la República
• Ministerio de Hacienda y Sistema de Control Interno. (Ejecución Plan anual de la • Ministerio de Hacienda y
Crédito Público • Normatividad legal y Agencia) Crédito Público
• Alta Dirección y reglamentaria, relacionada • Programa Anual de • Alta Dirección y
Elaborar, ejecutar y hacer
funcionarios de la Agencia con la gestión de la Agencia auditoría (De Gestión) funcionarios de la Agencia
seguimiento al Programa
ITRC. ITRC y el Sistema Integrado • Informes: ITRC.
Anual de Auditoría
• Órganos de Asesoría y de Gestión. -Auditoría Interna (De • Órganos de Asesoría y
Coordinación: • Planes: Gestión) Coordinación:
- Comité de Dirección - Desarrollo Nacional - Evaluación - Comité de Dirección
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PROVEEDORES ENTRADAS ACTIVIDADES SALIDAS CLIENTES

- Comité de Coordinación -Direccionamiento - Seguimiento - Comité de Coordinación
del Sistema de Control Estratégico Monitoreo del Sistema de Control
Interno - Acción Anual -Legales y reglamentarios a Interno
- Comité del SIG - Mejoramiento entes externos - Comité del SIG
• Responsables de los - Anticorrupción y de - Austeridad del Gasto • Responsables de los
procesos y procedimientos Atención al Ciudadano - Ejecutivo Anual de Control procesos y procedimientos
del SIG, de la Agencia ITRC • Mapas de riesgos. Interno Encuesta MECI / de la Agencia ITRC.
• Entes de Vigilancia y • Informes: Calidad • Entes de vigilancia y
Control - auditoría de gestión - Evaluación al Sistema de control
• DAFP - auditoría de calidad Control Interno Contable • La ciudadanía interesada en
- auditoría externa • - Pormenorizado del Estado trámites desde y hacia la
- evaluación independiente del Control Interno Agencia ITRC.
• Entes de Vigilancia y
Control.
• CGR
• Entes de Control Externos

• Presidencia de la República • Requerimientos de la Alta • Plan de Auditoría • Presidencia de la República

• Ministerio de Hacienda y Dirección. • Informe de Auditoría • Ministerio de Hacienda y
Crédito Público • Programa anual de • Presentación del informe de Crédito Público
• Alta Dirección y auditoría. auditoría. • Alta Dirección y
funcionarios de la Agencia • Informe de auditoría. • Preparar y/o elaborar funcionarios de la Agencia
ITRC. • Información de Auditoria Interna de informe de auditoría ITRC.
• Órganos de Asesoría y seguimiento a procesos. Gestión • Recibir y revisar el informe • Órganos de Asesoría y
Coordinación: • Informes de evaluación de auditoría Coordinación:
- Comité de Dirección previos. • Citar para la presentación - Comité de Dirección
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PROVEEDORES ENTRADAS ACTIVIDADES SALIDAS CLIENTES

- Comité de Coordinación • Plan de mejoramiento por preliminar del informe de - Comité de Coordinación
del Sistema de Control procesos. auditoría del Sistema de Control
Interno • Comunicar el programa • Realizar la presentación Interno
- Comité del SIG anual de auditoría para preliminar del informe de - Comité del SIG
• Responsables de los iniciar ejecución auditoría al (a los) • Responsables de los
procesos y procedimientos • Planear la ejecución de la responsable(s) del tema procesos y procedimientos
del SIG, de la Agencia ITRC auditoría de gestión sujeto a de la Agencia ITRC.
• Entes de Vigilancia y • Preparar el plan de trabajo auditoría/evaluación • Entes de vigilancia y
Control de la auditoría • Enviar el informe de control
• DAFP • Comunicar el plan de auditoría • La ciudadanía interesada en
trabajo de la auditoría al • Elaborar informe ejecutivo trámites desde y hacia la
auditado de la auditoría Agencia ITRC.
• Diseñar y preparar los • Entes de Vigilancia y
papeles de trabajo Control.
• Ejecutar la auditoría de • CGR
gestión • Entes de Control Externos

• Presidencia de la República • Revisar y/o analizar el • Tramitar plan de • Presidencia de la República

• Ministerio de Hacienda y informe de auditoría. mejoramiento definitivo • Ministerio de Hacienda y
Crédito Público • Comunicar el informe de CGR Crédito Público
• Alta Dirección y auditoría y el plazo para la • Alta Dirección y
• Incorporar
funcionarios de la Agencia elaboración del plan de funcionarios de la Agencia
ITRC. mejoramiento • /inscribir el plan de ITRC.
• Órganos de Asesoría y • Elaborar el plan de mejoramiento p • Órganos de Asesoría y
Formulación y Seguimiento
Coordinación: mejoramiento de acuerdo • Remitir reporte de Coordinación:
Planes de Mejoramiento
- Comité de Dirección al formato incluido en el transmisión del plan de - Comité de Dirección
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- Comité de Coordinación documento. mejoramiento - Comité de Coordinación
del Sistema de Control • Remitir el proyecto de plan suscrito con la CGR del Sistema de Control
Interno de mejoramiento • Reportar avance y/o Interno
- Comité del SIG • Recibir y evaluar la finalización de las acciones - Comité del SIG
• Responsables de los conformidad del proyecto de mejoramiento previstas • Responsables de los
procesos y procedimientos de plan de mejoramiento. en el plan de mejoramiento procesos y procedimientos
del SIG, de la Agencia ITRC • Realizar seguimiento al de la Agencia ITRC.
• Entes de Vigilancia y avance o verificar el • Entes de vigilancia y
Control cumplimiento de las control
• DAFP acciones registradas en el • La ciudadanía interesada en
plan de mejoramiento. trámites desde y hacia la
Agencia ITRC.
• Entes de Vigilancia y
Control.
• CGR
• Entes de Control Externos

RECURSOS
HUMANOS FÍSICOS TECNOLÓGICOS
• Puestos de trabajo. • Software adquirido por la Agencia ITRC, para
uso institucional en los diferentes procesos y
• Jefe de Oficina (1) • Hardware como equipos de cómputo fijos y con puntos de acceso para la OACI, en modo

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RECURSOS
HUMANOS FÍSICOS TECNOLÓGICOS
• Gestor T1 (2) portátiles, impresoras, escáner. consulta.

• Personal designado como apoyo para el
cumplimiento de labores de auditoría.
• Equipos de comunicación. • Aplicativos y/o herramientas informáticas
utilizadas, directa o indirectamente, para el
• Útiles de oficina cumplimiento de las funciones y presentación
de informes de la Agencia ITRC y de la OACI, de
acuerdo con los protocolos y/o procedimientos
señalados por los propietarios del software.
Otras herramientas informáticas que faciliten la
labor de auditoría y control:
• Sitios web Intranet, Extranet e Internet
• Redes sociales

REQUISITOS A CUMPLIR INDICADORES DE PROCESO

LEGALES:
Los Objetivos del SIG como los del Direccionamiento Estratégico de la Agencia ITRC, se encuentran
• Ver Normograma
completamente alineados, en consecuencia los indicadores del Sistema de Gestión de la Calidad de la ITRC,
coinciden con los indicadores que se definen anualmente para el Plan de Acción de cada vigencia, los
NTC-GP1000:2009
cuales agregan de manera automática por intermedio del aplicativo de evaluación y seguimiento del
Direccionamiento Estratégico Institucional (SGDI) y que permite evaluar en línea y en tiempo real la gestión
Generales
organizacional.
• 4.1- 4.2.3-4.2.4-5.3-5.4.1- 8.2.3-8.4-8.5

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REQUISITOS A CUMPLIR INDICADORES DE PROCESO

Específicos

• 4.1 literal g)-5.6.2 literal h)- 8.5.2 literal f)-8.5.3

literal e)

MECI 1000:2014

Módulo Control de Evaluación y Seguimiento

• Componente: Auditoría Interna

• Elementos: Auditoría Interna

• Componente: Planes de Mejoramiento

• Elementos: Plan de Mejoramiento

Eje Transversal Información y Comunicación.

OTROS ASPECTOS REGISTROS

Ver Procedimiento Control de Registros
Ver Mapa de Riesgos

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