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Estado de Situación Financiera

CEMENTOS PACASMAYO S.A.A.


ESTADOS FINANCIEROS |Individual | Anual al 31 de Diciembre del 2017 ( en miles de NUEVOS SOLES )
CUENTA NOTA 2017
Activos 0 0
Activos Corrientes 0 0
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 6 28,823
Otros Activos Financieros 0 0
Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar 7 119,774
Cuentas por Cobrar Comerciales 0 14,043
otras cuentas por cobrar (neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 26 91,001
Otras Cuentas por Cobrar 0 14,730
Anticipos 0 0
Inventarios 8 324,212
Activos Biológicos 0 0
Activos por Impuestos a las Ganancias 0 14,984
Otros Activos no Financieros 0 1,771
Activos Corrientes Distintos al Efectivo Pignorados como 0 0
Garantía Colateral
Total Activos Corrientes Distintos de los Activos no Corrientes 0 489,564
o Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como
Mantenidos para la Venta o para Distribuir a los Propietarios
Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposición 0 0
Clasificados como Mantenidos para la Venta o como
Mantenidos para Distribuir a los Propietarios
Total Activos Corrientes 0 489,564
Activos No Corrientes 0 0
Otros Activos Financieros 30 21,695
Inversiones en Subsidiarias, Negocios Conjuntos y Asociadas 9 368,337
Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar 0 3,221
Cuentas por Cobrar Comerciales 0 0
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 26 0
Otras Cuentas por Cobrar 7 3,221
Anticipos 0 0
Inventarios 0 0
Activos Biológicos 0 0
Propiedades de Inversión 0 0
Propiedades, Planta y Equipo 11 1,857,408
Activos Intangibles Distintos de la Plusvalía 12 10,309
Activos por Impuestos Diferidos 0 0
Activos por Impuestos Corrientes, no Corrientes 0 0
Plusvalía 0 0
Otros Activos no Financieros 0 533
Activos no Corrientes Distintos al Efectivo Pignorados como 0 0
Garantía Colateral
Total Activos No Corrientes 0 2,261,503
TOTAL DE ACTIVOS 0 2,751,067
Pasivos y Patrimonio 0 0
Pasivos Corrientes 0 0
Otros Pasivos Financieros 0 0
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar 13 138,851
Cuentas por Pagar Comerciales 0 51,493
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 26 1,180
Otras Cuentas por Pagar 0 86,178
Ingresos Diferidos 0 0
Provisión por Beneficios a los Empleados 0 0
Otras Provisiones 14 17,062
Pasivos por Impuestos a las Ganancias 0 0
Otros Pasivos no Financieros 0 0
Total de Pasivos Corrientes Distintos de Pasivos Incluidos en 0 155,913
Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como
Mantenidos para la Venta
Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su Disposición 0 0
Clasificados como Mantenidos para la Venta
Total Pasivos Corrientes 0 155,913
Pasivos No Corrientes 0 0
Otros Pasivos Financieros 15 965,290
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar 0 0
Cuentas por Pagar Comerciales 0 0
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 0 0
Otras Cuentas por Pagar 0 0
Ingresos Diferidos 0 0
Provisión por Beneficios a los Empleados 0 0
Otras Provisiones 14 27,613
Pasivos por Impuestos Diferidos 16 95,691
Pasivos por Impuestos Corrientes, no Corriente 0 0
Otros Pasivos no Financieros 0 0
Total Pasivos No Corrientes 0 1,088,594
Total Pasivos 0 1,244,507
Patrimonio 0 0
Capital Emitido 0 423,868
Primas de Emisión 0 432,779
Acciones de Inversión 0 40,279
Acciones Propias en Cartera 0 -119,005
Otras Reservas de Capital 0 160,686
Resultados Acumulados 0 611,652
Otras Reservas de Patrimonio 0 -43,699
Total Patrimonio 17 1,506,560
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 0 2,751,067
http://www.smv.gob.pe/Frm_InformacionFinanciera.aspx?data=0543A7D09E63AF67FC0C1408B79C04E695A66F1F64DB22A6F8CF4B19A55D706A088A6DDF6BD1
2016 2015 2014
0 0 0
0 0 0
43,004 101,084 525,643
0 0 0
89,136 147,632 175,767
14,153 9,085 13,209
31,827 45,558
66,530 106,720 117,000
8,453
0 0 0
299,383 252,650 278,875
0 0 0
38,554 29,890 0
4,346 3,001 1,578
0 534,257 981,863
474,423
0 0
234,195
0 0
708,618 534,257 981,863
0 0 0
70,569 125,206 12,995
426,942 648,765 548,652
7,899
0 0 0
2,260 4,278 35,286
5,639 4,278 35,286
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0
1,925,840 1,915,531 1,510,526
7,811 7,872 6,994
0 0 0
0 0 0
0
724
0
2,439,785 2,701,652 2,114,453
3,148,403 3,235,909 3,096,316
0 0 0
0 0 0
0 0 0
114,720 121,819 93,884
45,574 53,486 38,774
590
68,556 3,971 5,894
0 64,362 49,216
0 0 0
22,335 21,728 48,553
0 0 6,838
0 0 0
137,055 143,547 149,275

0 0 0

137,055 143,547 149,275


0 0 0
998,148 1,012,406 883,564
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
22,042 32,638 657
123,718 104,264 70,280
0 0 0
0
1,143,908 1,149,308 954,501
1,280,963 1,292,855 1,103,776
0 0 0
531,461 531,461 531,461
545,165 553,466 553,791
50,503 50,503 50,503
-108,248 -108,248 0
188,075 176,458 154,905
677,086 727,765 696,736
-16,602 11,649 5,144
1,867,440 1,943,054 1,992,540
3,148,403 3,235,909 3,096,316
088A6DDF6BD139A8E1175F4FAC698E ### Página 2 de 2
Estado de Flujo de Efectivo

CEMENTOS PACASMAYO S.A.A.


ESTADOS FINANCIEROS |Individual | Anual al 31 de Diciembre del 2015 ( en miles de NUEVOS SOLES )
CUENTA NOTA 2016 2015

Flujos de efectivo de actividad de operación 0 0 0


Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio 0 116,174 215,532
Ajustes para Concliar con la Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio con el Efectivo proveniente de las 0 0 0
Gasto por Intereses 25 75,422 36,346
Ingreso por Intereses 24 -2,710 -6,787
Ingreso por Dividendos 0 0
Pérdida (Ganancia) por Diferencias de Cambio no realizadas 0 -782 -10,386
Gasto por Impuestos a las Ganancias 16 54,372 71,062
Ganancias (Pérdidas) no Distribuidas de Subsidiarias, Asociadas y Negocios Conjuntos -41,023
Pagos Basados en Acciones 0
Ajustes No Monetarios: 0 0
Pérdidas por Deterioro de Valor (Reversiones de Pérdidas por Deterioro de Valor) reconocidas en el R8 1,681 8,909
Depreciación, Amortización y Agotamiento 11 80,547 44,108
Pérdidas (Ganancias) por Valor Razonable 0 0
Pérdida (Ganancias) por la Disposición de Activos no Corrientes Mantenidas para la Venta 0 0
Diferencia entre el importe en libros de los activos distribuidos y el importe en libros del dividendo a 0 0
Pérdida (ganancia) en venta de propiedades de inversión 0 0
Pérdida (Ganancia) en Venta de Propiedades, Planta y Equipo 23 638 -11,579
Pérdida (Ganancia) en Venta de Activos Intangibles 0 0 0
Otros ajustes para conciliar la ganancia (pérdida) del ejercicio 0 23,721 -11,371
CARGOS Y ABONOS POR CAMBIOS NETOS EN LOS ACTIVOS Y PASIVOS 0 0
(Aumento) disminución de cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas por cobrar 0 -29,742 5,068 16,965
(Aumento) Disminución de Otras Cuentas por Cobrar 2,766 40,819
(Aumento) Disminución en Inventarios 0 -29,396 -50,876 14,878
(Aumento) Disminución en Activos Biológicos 0 0
(Aumento) Disminución de otros activos no financieros 0 -2,069 -1,423
Aumento (disminución) de cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar 0 -8,241 -7,912 612
Aumento (Disminución) de Otras Cuentas por Pagar -20,754
Aumento (Disminución) de Provisión por Beneficios a los Empleados 0 0
Aumento (Disminución) de Otras Provisiones 0 0
Total de ajustes por conciliación de ganancias (pérdidas) 0 156,142 151,334
Flujos de efectivo y equivalente al efectivo procedente de (utilizados en) operaciones 0 241,938 272,316 366,866
Intereses recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversión) 0 817 1,453 1,847
Intereses pagados (no incluidos en la Actividad de Financiación) 0 -45,970 -48,000 -43,200
Dividendos Recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversión) 0 0
Dividendos pagados (no incluidos en la Actividad de Financiación) 0 0
Impuestos a las ganancias pagados (reembolsados) 0 -13,736 -32,855 -79,454
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Actividades de Operación 0 183,049 192,914 246,059
Flujos de efectivo de actividad de inversión 0 0 0
Clases de cobros en efectivo por actividades de inversión 0 0 0
Reembolso de Adelantos de Prestamos y Préstamos Concedidos a Terceros 0 0 0
Pérdida de control de subsidiarias u otros negocios 0 0 0
Reembolsos recibidos de préstamos a entidades relacionadas 0 2,396 18,028 39,837
Venta de Instrumentos Financieros de Patrimonio o Deuda de Otras Entidades 0 694 0
Contratos Derivados (futuro, a término, opciones) 0 0 0
Venta de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto del Efectivo Desapropiado 0 0 0
Venta de Propiedades, Planta y Equipo 0 4,934 504 23,310
Venta de Activos Intangibles 0 0 0
Venta de Otros Activos de largo plazo 0 0 0
Subvenciones del gobierno 0 0 0
Intereses Recibidos 0 0 0
Dividendos Recibidos 0 60,502 24,000 0
Clases de pagos en efectivo por actividades de inversión 0 0 0
Anticipos y Prestamos Concedidos a Terceros 0 0 0
Obtener el control de subsidiarias u otros negocios 0 0 0
Prestamos concedidos a entidades relacionadas 26 -5,953 0
Compra de Instrumentos Financieros de Patrimonio o Deuda de Otras Entidades 0 0 0
Contratos Derivados (futuro, a término, opciones) 0 0 0
Compra de Subsidiarias, Neto del Efectivo Adquirido 9 -3,760 -38,812 -56,602
Compra de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto del Efectivo Adquirido 0 0 0 0
Compra de Propiedades, Planta y Equipo 0 -34,444 -97,748 -425,898
Compra de Activos Intangibles 12 -1,386 -1,723 -878
Compra de Otros Activos de largo plazo 0 0 0 0
Impuestos a las ganancias (pagados) reembolsados 0 0 0 0
Otros cobros (pagos) de efectivo relativos a la actividad de inversión 0 -34,178 26,000 0
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Actividades de Inversión 0 22,983 -69,751 -420,231
Flujos de efectivo de actividad de financiación 0 0 0
Clases de cobros en efectivo por actividades de financiación: 0 0 0
Obtención de Préstamos 0 0 0
Préstamos de entidades relacionadas 0 37,500 30,717 0
Cambios en las participaciones en la propiedad de subsidiarias que no resultan en pérdida de control0 0 0
Emisión de Acciones 0 0 0
Emisión de Otros Instrumentos de Patrimonio 0 0 0
Subvenciones del gobierno 0 0 0
Clases de pagos en efectivo por actividades de financiación: 0 0 0
Amortización o pago de Préstamos 0 0 0
Pasivos por Arrendamiento Financiero 0 0 0
Préstamos de entidades relacionadas 0 -37,500 -30,717 0
Cambios en las participaciones en la propiedad de subsidiarias que no resultan en pérdida de control0 0 0 0
Recompra o Rescate de Acciones de la Entidad (Acciones en Cartera) 17c -34,216 0 -108,218
Adquisición de Otras Participaciones en el Patrimonio 0 0 0 0
Intereses pagados 0 0 0 0
Dividendos pagados 0 -124,993 -154,401 -162,168
Impuestos a las ganancias (pagados) reembolsados 0 0 0 0
Otros cobros (pagos) de efectivo relativos a la actividad de financiación 0 -26,708 -27,624 -15,898
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo Procedente de (Utilizados en) Actividades de Financiación0 -185,917 -182,025 -286,284
Aumento (Disminución) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo, antes de las Variaciones en las T 0 -14,063 -58,862 -460,456
Efectos de las Variaciones en las Tasas de Cambio sobre el Efectivo y Equivalentes al Efectivo 0 -118 782 35,897
Aumento (Disminución) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo 0 -14,181 -58,080 -424,559
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Inicio del Ejercicio 6 43,004 101,084 525,643
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Finalizar el Ejercicio 6 28,823 43,004 101,084
http://www.smv.gob.pe/Frm_InformacionFinanciera.aspx?data=0543A7D09E63AF67FC0C1408B79C04E695A66F1F64DB22A6F8CF4B19A55D706A088A6DDF6BD1
5/11/2018
2014

0
192,827
0
30,539
-15,473
0
19,203
65,341

0
-437
38,599
0
0
0
0
214
0
-21,788
0
-40,255

10,899
0
6,380
5,741

0
0
98,963
291,790
16,307
-41,820
0
0
-49,282
216,995
0
0
0
0
18,505
18,936
0
0
21,675
0
0
0
0
0
0
0
0
-11,327
0
0
-39,353
0
-519,814
-250
0
0
0
-511,628
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-115,824
0
0
-115,824
-410,457
31,370
-379,087
904,730
525,643
Página 2 de 2
2017 2016 2015
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 28,823 43,004 101,084
VARIACION DE CAJA -14,181 -58,080 -424,559

Estado de Flujo de Efectivo 2017


1 FLUJOS de EFECTIVO de las ACTIVIDADES de OPERACIÓN.
Efectivo neto GENERADO por las actividades de operación 183,049

2 FLUJOS de EFECTIVO de las ACTIVIDADES de INVERSIÓN


Efectivo neto GENERADO por las actividades de inversión 22,983

3 FLUJOS de EFECTIVO de las ACTIVIDADES de FINANCIAMIENTO


Efectivo neto UTILIZADO por las actividades de financiamiento - 185,917

AUMENTO NETO DE EFECTIVO 20,115


Variación de tipo de cambio (118)
VARIACION de CAJA por FLUJO DE EFECTIVO NETO 19,997

ANALISIS FINANCIERO FLUJO DE EFECTIVO


COMPOSICIÓN ESTRUCTURAL 2017
EFECTIVO EFECTIVO
GENERADO % UTILIZADO
OPERACIÓN 183,049 88.8%
INVERSIÓN 22,983 11.2%
FINANCIACIÓN 185,917
EFECTIVO en CAJA 20,115
TOTAL 206,032 100.0% 206,032

ANALISIS FINANCIERO FLUJO DE EFECTIVO


COMPOSICIÓN ESTRUCTURAL 2016
EFECTIVO EFECTIVO
GENERADO % UTILIZADO
OPERACIÓN 192,914 156.6%
INVERSIÓN (69,751) -56.6%
FINANCIACIÓN 182,025
EFECTIVO en CAJA (58,862)
TOTAL 123,163 100.0% 123,163

ANALISIS FINANCIERO FLUJO DE EFECTIVO


COMPOSICIÓN ESTRUCTURAL 2015
EFECTIVO EFECTIVO
GENERADO % UTILIZADO
OPERACIÓN 246,059 -141.3%
INVERSIÓN (420,231) 241.3%
FINANCIACIÓN 286,284
EFECTIVO en CAJA (460,456)
TOTAL (174,172) 100.0% (174,172)

ANALISIS FINANCIERO FLUJO DE EFECTIVO


COMPOSICIÓN ESTRUCTURAL 2014
EFECTIVO EFECTIVO
GENERADO % UTILIZADO
OPERACIÓN 216,995 -73.6%
INVERSIÓN (511,628) 173.6%
FINANCIACIÓN 115,824
EFECTIVOen CAJA (410,457)
TOTAL (294,633) 100.0% (294,633)
2014
525,643

2016 2015 2014

192,914 246,059 216,995

-69,751 -420,231 -511,628

- 182,025 - 286,284 - 115,824

-58,862 -460,456 -410,457


782 35897 31370
-58,080 -424,559 -379,087

90.2%
9.8%
100.0%

147.8%
-47.8%
100.0%

%
-164.4%
264.4%
100.0%

-39.3%
139.3%
100.0%