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CONSIDERACIONES GENERALES

El lavado de activos y la financiación del terrorismo representan


una gran amenaza para la estabilidad del sistema financiero y la
integridad de los mercados por su carácter global.

SARLAFT

FASE I FASE II

Prevención del riesgo y cuyo objetivo Control y cuyo propósito


es prevenir que se introduzcan al consiste en detectar las
sistema financiero recursos operaciones que se pretendan
provenientes de actividades realizar o se hayan realizado,
relacionadas con el lavado de activos para intentar dar apariencia de
y/o de la financiación del terrorismo legalidad a operaciones
(en adelante LA/FT). vinculadas al LA/FT.
CONCEPTOS GENERALES PARA TENER
ENCUENTA

Agentes económicos. ENTIDADES OBLIGADAS DE


Beneficiario final. IMPLEMETAR SARLAFT
Cliente.
Factores de riesgo.
Producto.
Riesgos Asociados al LA/FT. Las entidades de vigilancia
Riesgo reputacional. deben diseñar SARLAFT de
Riesgo legal. acuerdo a los estandares d
Riesgo operativo. GAFIGAFISUD
Riesgo de Contagio.
Riesgo Inherente.
Riesgo Residual o Neto.
Segmentación. Las entidades sometidas a
Señales de Alerta o Alertas Tempranas. inspección y vigilancia de
Servicios. SFC que deban implemen
Transferencias. SARLAFT
Usuario.
uyo propósito
n detectar las
ue se pretendan Las entidades vigiladas en
hayan realizado, desarrollo de lo dispuesto
dar apariencia de las presentes instruccione
operaciones deberá atender a la natura
as al LA/FT. objeto social y demás
características particulares
cada una de ellas
Circular externa No. 022 de 2007
de la Superfinanciera

INSTRUCCIONES RELATIVAS A LA ADMINISTRACIÓN DEL


RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS Y DE LA FINANCIACIÓN
DEL TERRORISMO

AMBITO DE APLICACIÓN

ENTIDADES OBLIGADAS DE ENTIDADES EXENTAS DE


IMPLEMETAR SARLAFT IMPLEMETAR SARLAFT

Las entidades de vigilancia


deben diseñar SARLAFT de Fondo de Garantías de
acuerdo a los estandares de las Instituciones Financieras
GAFIGAFISUD “Fogafin”.

Las entidades sometidas a la Fondo de Garantías de


inspección y vigilancia de la Entidades Cooperativas
SFC que deban implementar el “Fogacoop”.
SARLAFT

Fondos Mutuos de Inversión


sometidos a vigilancia
Las entidades vigiladas en permanente de la SFC.
desarrollo de lo dispuesto en
las presentes instrucciones
deberá atender a la naturaleza,
objeto social y demás Representación de
características particulares de Instituciones Financieras y de
cada una de ellas Reaseguros del Exterior

Intermediarios de Reaseguros
y los Organismos de
Autorregulación
RIESGO LA/FT

riesgo de LA/FT la posibilidad de pérdida o daño


que puede sufrir una entidad vigilada por su
propensión a ser utilizada directamente o a través
de sus operaciones como instrumento para el
lavado de activos y/o canalización de recursos
hacia la realización de actividades terroristas, o
cuando se pretenda el ocultamiento de activos
provenientes de dichas actividades

FORMA DE MATERIALIZACIÓN

Riesgo Riesgo Riesgo Riesgo


legal. reputacional. operativo. contagio.
ALCANCE SISTEMA GESTIÓN SARLAFT

Se deben diseñar e implementarpasos


sistemáticos e interrelacionados mediante los
cuales las entidades administran el riesgo de
LA/FT

ESTABLECER METODOLOGIA SEGM

IDENTIFICACIÓN DEL SEGMENTAR FACTORES DE RI


RIESGO

ESTABLECER METOLOGIA DE IDENT

IDENTIFICAR RIESGOS

ETAPAS ESTABLECER METODOLOGIA MEDICIÓ


MEDICIÓN O EVALUACIÓN
MEDIR FACTORES DE RIESG

ESTABLECER METODOLOGIA DEFINIR CON

CONTROL CONTROLAR EL RIESGO SEGUN MET

ESTABLECER NIVELES DE EXPOS


ESTABLECER NIVELES DE EXPOS

REALIZAR REPORTE DE OPERAC


SOSPECHOSAS.

DESARROLLAR SEGUIMIENTO EFE

REALIZAR SEGUIMIENTO A RIESGO IN


RIESGO ASOCIADO.

REALIZAR SEGUIMIENTO A RIESGO I


MONITOREO RESIDUAL ASOCIADO A RIESGO AS

ASEGURAR QUE LOS CONTROLE


COMPRENDIOS

ESTABLECER INDICADORES DESC

ASEGURAR LOS RIESGOS RESIFUALE


UMBRAL DE LO ACEPTAB
STABLECER METODOLOGIA SEGMENTACIÓN

SEGMENTAR FACTORES DE RIESGO

STABLECER METOLOGIA DE IDENTIFICACIÓN

IDENTIFICAR RIESGOS

BLECER METODOLOGIA MEDICIÓN DE RIESGO

MEDIR FACTORES DE RIESGO

LECER METODOLOGIA DEFINIR CONTROL RIESGOS.

NTROLAR EL RIESGO SEGUN METODOLOGIA.

ESTABLECER NIVELES DE EXPOSICIÓN.


ESTABLECER NIVELES DE EXPOSICIÓN.

REALIZAR REPORTE DE OPERACIONES


SOSPECHOSAS.

DESARROLLAR SEGUIMIENTO EFECTIVO.

LIZAR SEGUIMIENTO A RIESGO INHERENTE A


RIESGO ASOCIADO.

LIZAR SEGUIMIENTO A RIESGO INHERENTE Y


ESIDUAL ASOCIADO A RIESGO ASOCIADO .

ASEGURAR QUE LOS CONTROLES SEAN


COMPRENDIOS

ESTABLECER INDICADORES DESCRIPTIVOS

EGURAR LOS RIESGOS RESIFUALES ESTE EN EL


UMBRAL DE LO ACEPTABLE

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